圣陽股份:2017年半年度報告
山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 1 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告 2017 年 08 月 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 2 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內(nèi)容的 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個別和 連帶的法律責(zé)任。 公司負(fù)責(zé)人宋斌、主管會計工作負(fù)責(zé)人宮國偉及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計主管 人員)宮國偉聲明：保證本半年度報告中財務(wù)報告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 本半年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構(gòu)成公司對投資者的實(shí)質(zhì)承 諾，請投資者注意投資風(fēng)險。 公司可能存在宏觀經(jīng)濟(jì)周期和政策變化的風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險、原材料價格波 動等風(fēng)險，有關(guān)風(fēng)險因素內(nèi)容已在本報告中第四節(jié)“經(jīng)營情況討論與分析”部分 予以描述。敬請廣大投資者注意閱讀。 公司計劃不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 3 目錄 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義 .......................................................................................................2 第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo) ...................................................................................................5 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 .......................................................................................................................8 第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析 .........................................................................................................10 第五節(jié) 重要事項(xiàng) .............................................................................................................................19 第六節(jié) 股份變動及股東情況 .........................................................................................................26 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 .................................................................................................................31 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 .....................................................................................32 第九節(jié) 公司債相關(guān)情況 .................................................................................................................34 第十節(jié) 財務(wù)報告 .............................................................................................................................35 第十一節(jié) 備查文件目錄 ...............................................................................................................133 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 4 釋義 釋義項(xiàng) 指 釋義內(nèi)容 公司、本公司 指 山東圣陽電源股份有限公司 中國證監(jiān)會 指 中國證券監(jiān)督管理委員會 報告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 元（萬元） 指 人民幣元（萬元） KVAh 指 kilovolt-ampere-hour 千伏安小時，電池的能量單位 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 5 第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo) 一、公司簡介 股票簡稱 圣陽股份 股票代碼 002580 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 山東圣陽電源股份有限公司 公司的中文簡稱（如有） 圣陽電源 公司的外文名稱（如有） SHANDONG SACRED SUN POWER SOURCES CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫（如有）SACRED SUN 公司的法定代表人 宋斌 二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會秘書 證券事務(wù)代表 姓名 于海龍 李娟 聯(lián)系地址 山東曲阜圣陽路一號 山東曲阜圣陽路一號 電話 0537-4435777 0537-4435777 傳真 0537-4430400 0537-4430400 電子信箱 zqb@sacredsun.cn zqb@sacredsun.cn 三、其他情況 1、公司聯(lián)系方式 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網(wǎng)址、電子信箱在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網(wǎng)址、電子信箱報告期無變化，具體可參見 2016 年年報。 2、信息披露及備置地點(diǎn) 信息披露及備置地點(diǎn)在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址，公司半年度報告?zhèn)渲玫貓蟾嫫跓o變化，具 體可參見 2016 年年報。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 6 四、主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo) 公司是否需追溯調(diào)整或重述以前年度會計數(shù)據(jù) □ 是 √ 否 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減 營業(yè)收入（元） 713,632,147.25 697,467,191.90 2.32% 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 16,639,896.03 27,052,035.27 -38.49% 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損 益的凈利潤（元） 11,090,980.35 20,750,273.43 -46.55% 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） -100,243,835.22 -170,230,239.87 41.11% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.08 -37.50% 稀釋每股收益（元/股） 0.05 0.08 -37.50% 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 1.39% 2.35% -0.96% 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減 總資產(chǎn)（元） 1,923,575,129.97 2,045,961,409.17 -5.98% 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)（元） 1,186,724,061.49 1,180,009,892.75 0.57% 五、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 1、同時按照國際會計準(zhǔn)則與按照中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準(zhǔn)則與按照中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 2、同時按照境外會計準(zhǔn)則與按照中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準(zhǔn)則與按照中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 六、非經(jīng)常性損益項(xiàng)目及金額 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項(xiàng)目 金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益（包括已計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分） -58.50 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng) 一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 4,930,096.72 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外， 持有交易 性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及 1,386,482.19 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 7 處置交易性金融資產(chǎn)、 交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取 得的投資收益 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 208,744.69 減：所得稅影響額 978,267.77 少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） -1,918.35 合計 5,548,915.68 -- 對公司根據(jù) 《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》 定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目， 以及把 《公 開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng) 說明原因 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在將根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義、列舉的非經(jīng)常性損益 項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目的情形。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 8 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、報告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù) 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 報告期內(nèi)，公司持續(xù)深化“創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、精細(xì)立業(yè)”的經(jīng)營理念，堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心”的 工作基準(zhǔn)，立足“新能源、新技術(shù)、國際化、跨邊界”的戰(zhàn)略目標(biāo)，面向新能源儲能、通信、電力、動力等 海內(nèi)外市場領(lǐng)域，提供儲能電源、備用電源、動力電源和系統(tǒng)解決方案及運(yùn)營服務(wù)。公司產(chǎn)品主要包括閥 控式密封鉛酸蓄電池、鋰離子電池、新能源系統(tǒng)集成產(chǎn)品及服務(wù)。 二、主要資產(chǎn)重大變化情況 1、主要資產(chǎn)重大變化情況 主要資產(chǎn) 重大變化說明 2、主要境外資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1、完善的技術(shù)研發(fā)體系和不斷增強(qiáng)的研發(fā)實(shí)力 公司始終堅(jiān)持以技術(shù)創(chuàng)新帶動企業(yè)發(fā)展，形成了完整、系統(tǒng)的技術(shù)研發(fā)體系。公司設(shè)有院士工作站、 博士后科研工作站、國家認(rèn)定企業(yè)技術(shù)中心和CNAS檢測中心等科研平臺，擁有伴隨企業(yè)成長的具有豐富 理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的研發(fā)團(tuán)隊(duì)，通過引進(jìn)、合作開發(fā)和自身研發(fā)等多途徑，提升研發(fā)實(shí)力。目前，公司已擁 有鉛炭電池、高溫電池、鋰離子電池、新能源儲能系統(tǒng)等多項(xiàng)核心技術(shù)。其中，具有國際領(lǐng)先水平的鉛炭 電池，具備大容量、深循環(huán)、長壽命、度電成本低的優(yōu)點(diǎn)，在儲能領(lǐng)域具備較強(qiáng)競爭力。公司和日本古河 電池株式會社的戰(zhàn)略合作進(jìn)一步加強(qiáng)和深化，擴(kuò)大雙方技術(shù)產(chǎn)品合作范圍。在浮充備用領(lǐng)域、高可靠性、 長壽命電池技術(shù)方面深化合作，共同推出FMU-S系列產(chǎn)品。公司基于領(lǐng)先的核心產(chǎn)品與技術(shù)，為客戶提供 電源系統(tǒng)集成解決及服務(wù)方案，不斷推動各項(xiàng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。 2、精簡、高效、穩(wěn)定的技術(shù)和管理團(tuán)隊(duì) 公司依據(jù)“新能源、新技術(shù)、國際化、跨邊界”的戰(zhàn)略目標(biāo)，立足集團(tuán)化、國際化定位，變革人力資源 管理思想和體系，成功搭建了國際化、多元化業(yè)務(wù)、多個經(jīng)營單元的集團(tuán)化公司組織機(jī)構(gòu)，培養(yǎng)了一批與 公司價值觀趨同、穩(wěn)定的優(yōu)秀技術(shù)和管理團(tuán)隊(duì)。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 9 經(jīng)過二十多年的積累和沉淀，公司已經(jīng)建立了較為完善的研發(fā)、生產(chǎn)、測試、銷售和服務(wù)等系統(tǒng)的專 業(yè)人才體系，具備充足的人才儲備和合理的人才結(jié)構(gòu)，為公司的持續(xù)發(fā)展和創(chuàng)新提供源動力。 3、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品與服務(wù)和持續(xù)提升的品牌影響力 公司始終堅(jiān)持“以產(chǎn)品為基礎(chǔ)、以客戶為中心”的經(jīng)營方針，以品質(zhì)服務(wù)客戶，以電源系統(tǒng)的可靠性、 安全性和穩(wěn)定性為管理焦點(diǎn)，從產(chǎn)品的精細(xì)制造到售前的產(chǎn)品選型、方案設(shè)計、售后的專業(yè)化服務(wù)，為客 戶提供一站式可信賴的電源系統(tǒng)解決方案，滿足客戶個性化需求。公司憑借優(yōu)質(zhì)的儲能產(chǎn)品及系統(tǒng)集成技 術(shù)和方案在行業(yè)內(nèi)得到高度關(guān)注和認(rèn)可，品牌優(yōu)勢逐步彰顯。報告期內(nèi)，在“首屆國際儲能創(chuàng)新大賽”中， 憑借西藏尼瑪儲能項(xiàng)目榮獲“評委會大獎”、“2017儲能應(yīng)用創(chuàng)新典范TOP10”兩項(xiàng)大獎；在第七屆中國國際 儲能大會上，榮獲“2017年度中國儲能產(chǎn)業(yè)最佳儲能電池供應(yīng)商”、“2017年度中國儲能產(chǎn)業(yè)最佳系統(tǒng)集成解 決方案供應(yīng)商”、“2017年度中國儲能產(chǎn)業(yè)最具影響力企業(yè)”榮譽(yù)稱號。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 10 第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析 一、概述 報告期內(nèi)，公司圍繞既定的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，圍繞儲能、備用、動力三個業(yè)務(wù)領(lǐng)域，聚焦大客戶 需求，創(chuàng)新技術(shù)、產(chǎn)品和模式，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，積極開拓市場，不斷提升企業(yè)核心競爭力，公司各項(xiàng)業(yè)務(wù) 平穩(wěn)發(fā)展，保持了較為穩(wěn)定的經(jīng)營格局。 報告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入713,632,147.25元，同比增長2.32%；歸屬于上市公司股東的凈利潤實(shí)現(xiàn) 16,639,896.03元，同比下降38.49%。報告期內(nèi)，鉛價同比上漲幅度較大，鉛酸產(chǎn)品毛利率出現(xiàn)階段性下降， 造成利潤同比下降。 報告期內(nèi)，公司業(yè)績總體情況如下： （一）積極推進(jìn)主營業(yè)務(wù)平穩(wěn)發(fā)展 1、新能源儲能領(lǐng)域 緊跟國家多能互補(bǔ)示范項(xiàng)目、微電網(wǎng)示范項(xiàng)目、互聯(lián)網(wǎng)+智慧能源項(xiàng)目等示范性項(xiàng)目步伐，抓住儲能 領(lǐng)域的發(fā)展機(jī)遇，依托一體（儲能系統(tǒng)解決方案）兩翼（鉛炭電池、鋰電池）的綜合優(yōu)勢，以多元化的解 決方案滿足用戶需求的多樣性。 持續(xù)推進(jìn)鉛炭技術(shù)電池的推廣與應(yīng)用， 進(jìn)一步提升在儲能領(lǐng)域的市場份額。 報告期內(nèi)，成功實(shí)施廊坊工業(yè)園區(qū)泛能微網(wǎng)多能互補(bǔ)示范工程，國家863課題“高密度分布式能源接入交直 流混合微電網(wǎng)關(guān)鍵技術(shù)”示范項(xiàng)目，為后續(xù)開展微電網(wǎng)項(xiàng)目奠定了良好的基礎(chǔ)；成功中標(biāo)中興能源新疆監(jiān) 控項(xiàng)目、內(nèi)蒙鐵塔太陽能項(xiàng)目等，進(jìn)一步確立了公司的儲能市場的行業(yè)地位。 2、備用電源領(lǐng)域 公司抓住通信行業(yè)4G網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)及配套設(shè)施建設(shè)的快速發(fā)展帶來的機(jī)遇，與各大電信運(yùn)營商保持 穩(wěn)定合作關(guān)系，在傳統(tǒng)通訊備用市場、傳統(tǒng)電力市場領(lǐng)域繼續(xù)保持穩(wěn)定的發(fā)展。報告期內(nèi)，成功中標(biāo)冀北 電網(wǎng)、河北南網(wǎng)、陜西電力等多個電網(wǎng)項(xiàng)目，國網(wǎng)市場占有率持續(xù)提升，進(jìn)一步提升了傳統(tǒng)電力市場份額， 保持領(lǐng)先優(yōu)勢。 隨著IT技術(shù)高速發(fā)展，作為數(shù)據(jù)存儲和運(yùn)算服務(wù)載體，IDC市場步入了快速發(fā)展的階段，公司加大IDC 市場的投入力度。報告期內(nèi)，常州百度大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)園數(shù)據(jù)中心項(xiàng)目、南京證券、華夏銀行等多個IDC項(xiàng)目 順利實(shí)施。 3、動力電源領(lǐng)域 在動力市場，公司聚焦低速電動車、電動叉車、微型電動汽車等細(xì)分市場，聚焦技術(shù)、服務(wù)，提高響 應(yīng)速度，有針對性的開發(fā)客戶，業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。 （二）注重研發(fā)投入，持續(xù)加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新 公司始終高度重視自主創(chuàng)新與技術(shù)研發(fā)工作，圍繞新能源儲能、通信、電力、動力等市場領(lǐng)域，緊密 跟蹤行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢，大力推動新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝研發(fā)工作，積極吸收轉(zhuǎn)化技術(shù)科研成果，以創(chuàng) 新驅(qū)動引領(lǐng)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，不斷強(qiáng)化核心競爭力。報告期內(nèi)，公司參與國家863課題“高密度分布式能源接 入交直流混合微電網(wǎng)關(guān)鍵技術(shù)”示范項(xiàng)目，提供儲能系統(tǒng)解決方案并調(diào)試成功。高溫電池入選全國工業(yè)領(lǐng) 域電力需求側(cè)管理目錄。成功完成中興客戶定制產(chǎn)品開發(fā)等項(xiàng)目，進(jìn)一步提升企業(yè)技術(shù)實(shí)力。 （三）創(chuàng)新營銷和服務(wù)模式，強(qiáng)化品牌推廣，加速銷售網(wǎng)絡(luò)布局 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 11 公司緊跟國際市場新變化，聚焦戰(zhàn)略大客戶，實(shí)施技術(shù)營銷，采用海內(nèi)外平臺聯(lián)動開發(fā)和本地化子公 司協(xié)同的運(yùn)作模式，從供應(yīng)單一產(chǎn)品向提供系統(tǒng)解決方案轉(zhuǎn)型。實(shí)施“服務(wù)本地化”戰(zhàn)略，推進(jìn)海外子公司 布局，積極拓展海外業(yè)務(wù)市場份額。公司電子商務(wù)平臺的搭建，進(jìn)一步完善“線上下單、線下服務(wù)”銷售體 系，優(yōu)化公司、客戶之間的信息流通，增強(qiáng)公司資源整合能力，擴(kuò)大市場占有率。 報告期內(nèi)，成功中標(biāo)獨(dú)聯(lián)體區(qū)域跨國運(yùn)營商，覆蓋獨(dú)聯(lián)體主要國家。成功進(jìn)入歐洲知名全球運(yùn)營商供 應(yīng)名單，為歐美全球運(yùn)營商開發(fā)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。成功通過泰國運(yùn)營商現(xiàn)場資質(zhì)審核，以綜合排名第一的 成績成功中標(biāo)。 （四）推進(jìn)募投項(xiàng)目建設(shè)，優(yōu)化產(chǎn)能結(jié)構(gòu)和升級 報告期內(nèi)，公司積極推動“電動車輛用動力電池和長壽命儲能電池項(xiàng)目”建設(shè)，該項(xiàng)目采用國際領(lǐng)先工 藝和設(shè)備，積極推廣“機(jī)器換人”技術(shù)升級，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本，對推進(jìn)兩化融合、實(shí)現(xiàn)智能化 生產(chǎn)起到積極引領(lǐng)作用。該項(xiàng)目計劃2017年年底前完成建設(shè)，建成后，公司年產(chǎn)能將達(dá)到600萬KVAh。 二、主營業(yè)務(wù)分析 概述 是否與經(jīng)營情況討論與分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 參見“經(jīng)營情況討論與分析”中的“一、概述”相關(guān)內(nèi)容。 主要財務(wù)數(shù)據(jù)同比變動情況 單位：元 本報告期 上年同期 同比增減 變動原因 營業(yè)收入 713,632,147.25 697,467,191.90 2.32% 營業(yè)成本 588,079,313.52 532,489,042.04 10.44% 銷售費(fèi)用 41,773,361.21 47,063,563.58 -11.24% 管理費(fèi)用 37,777,204.61 45,251,868.76 -16.52% 財務(wù)費(fèi)用 6,436,064.47 4,859,798.97 32.43% 主要是匯兌損失增加所致 所得稅費(fèi)用 635,372.62 667,324.51 -4.79% 研發(fā)投入 17,746,753.77 15,245,213.93 16.41% 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額 -100,243,835.22 -170,230,239.87 41.11% 主要是貨款回收增加所致 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額 -40,738,983.78 16,381,356.09 -348.69% 主要是去年同期理財?shù)狡诤? 本報告期購建固定資產(chǎn)支出 增加所致 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額 -89,362,852.93 57,615,868.66 -255.10% 主要本報告期凈歸還貸款額 增加所致 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增 加額 -231,662,083.86 -95,886,902.44 -141.60% 主要是由于投資活動和籌資 活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額減 少所致 公司報告期利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 12 □ 適用 √ 不適用 公司報告期利潤構(gòu)成或利潤來源沒有發(fā)生重大變動。 營業(yè)收入構(gòu)成 單位：元 本報告期 上年同期 同比增減 金額 占營業(yè)收入比重 金額 占營業(yè)收入比重 營業(yè)收入合計 713,632,147.25 100% 697,467,191.90 100% 2.32% 分行業(yè) 工業(yè)（電池等） 713,632,147.25 100.00% 697,467,191.90 100.00% 2.32% 分產(chǎn)品 新能源及應(yīng)急儲能 用電池 277,664,562.37 38.91% 252,742,055.72 36.24% 9.86% 備用電池 362,023,573.65 50.73% 407,810,096.11 58.47% -11.23% 動力用電池 37,137,995.84 5.20% 23,935,135.30 3.43% 55.16% 其他 36,806,015.39 5.16% 12,979,904.77 1.86% 183.56% 分地區(qū) 內(nèi)銷 585,790,999.98 82.09% 569,958,448.11 81.72% 2.78% 出口 127,841,147.27 17.91% 127,508,743.79 18.28% 0.26% 占公司營業(yè)收入或營業(yè)利潤 10%以上的行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)情況 √ 適用 □ 不適用 單位：元 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率 營業(yè)收入比上年 同期增減 營業(yè)成本比上年 同期增減 毛利率比上年同 期增減 分行業(yè) 工業(yè)（電池等） 713,632,147.25 588,079,313.52 17.59% 2.32% 10.44% -6.06% 分產(chǎn)品 新能源及應(yīng)急儲 能用電池 277,664,562.37 236,635,032.97 14.78% 9.86% 17.31% -5.41% 備用電池 362,023,573.65 290,445,172.52 19.77% -11.23% -3.60% -6.35% 動力用電池 37,137,995.84 28,470,896.12 23.34% 55.16% 49.75% 2.77% 其他 36,806,015.39 32,528,211.91 11.62% 183.56% 210.93% -7.78% 分地區(qū) 內(nèi)銷 585,790,999.98 478,005,126.84 18.40% 2.78% 11.51% -6.39% 出口 127,841,147.27 110,074,186.68 13.90% 0.26% 6.03% -4.68% 公司主營業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑在報告期發(fā)生調(diào)整的情況下，公司最近 1 期按報告期末口徑調(diào)整后的主營業(yè)務(wù)數(shù)據(jù) □ 適用 √ 不適用 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 13 公司是否需要遵守裝修裝飾業(yè)的披露要求 否 相關(guān)數(shù)據(jù)同比發(fā)生變動 30%以上的原因說明 √ 適用 □ 不適用 動力用電池營業(yè)收入和營業(yè)成本分別同比增長55.16%、49.75%，主要是公司積極拓展低速電動車、電 動叉車等市場領(lǐng)域，銷售量同比增長所致。 其他業(yè)務(wù)營業(yè)收入和營業(yè)成本分別同比增長183.56%、210.93%，主要是系統(tǒng)集成項(xiàng)目等非電池銷售新 增所致。 三、非主營業(yè)務(wù)分析 □ 適用 √ 不適用 四、資產(chǎn)及負(fù)債狀況分析 1、資產(chǎn)構(gòu)成重大變動情況 單位：元 本報告期末 上年同期末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產(chǎn)比例 金額 占總資產(chǎn)比例 貨幣資金 190,937,588.67 9.93% 184,283,688.96 9.46% 0.47% 應(yīng)收賬款 722,833,520.93 37.58% 836,001,579.55 42.90% -5.32% 存貨 274,905,252.16 14.29% 250,292,626.70 12.85% 1.44% 投資性房地產(chǎn) 7,955,674.35 0.41% 8,527,383.07 0.44% -0.03% 長期股權(quán)投資 2,668,000.00 0.14% 0.00 0.00% 0.14% 固定資產(chǎn) 398,860,178.15 20.74% 407,411,899.67 20.91% -0.17% 在建工程 19,720,076.42 1.03% 22,490,495.84 1.15% -0.12% 短期借款 60,000,000.00 3.12% 100,000,000.00 5.13% -2.01% 長期借款 205,680,000.00 10.69% 224,947,221.04 11.54% -0.85% 2、以公允價值計量的資產(chǎn)和負(fù)債 □ 適用 √ 不適用 3、截至報告期末的資產(chǎn)權(quán)利受限情況 項(xiàng)目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 39,255,493.14 辦理銀行承兌和投標(biāo)保函等保證金 應(yīng)收票據(jù) 14,356,167.93 質(zhì)押 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 14 固定資產(chǎn) 60,601,197.00 抵押貸款 無形資產(chǎn) 43,034,575.58 抵押貸款 合計 157,247,433.65 -- 五、投資狀況分析 1、總體情況 □ 適用 √ 不適用 2、報告期內(nèi)獲取的重大的股權(quán)投資情況 □ 適用 √ 不適用 3、報告期內(nèi)正在進(jìn)行的重大的非股權(quán)投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、以公允價值計量的金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 5、證券投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在證券投資。 6、衍生品投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 7、募集資金使用情況 √ 適用 □ 不適用 （1）募集資金總體使用情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 募集資金總額 24,480.78 報告期投入募集資金總額 3,786.3 已累計投入募集資金總額 13,767.79 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 15 報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額比例 0.00% 募集資金總體使用情況說明 報告期內(nèi)，公司已披露募集資金使用相關(guān)信息，不存在募集資金管理的違規(guī)情形。 （2）募集資金承諾項(xiàng)目情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 承諾投資項(xiàng)目和超募 資金投向 是否已 變更項(xiàng) 目(含部 分變更) 募集資金 承諾投資 總額 調(diào)整后投 資總額 (1) 本報告期 投入金額 截至期末 累計投入 金額(2) 截至期末 投資進(jìn)度 (3)＝ (2)/(1) 項(xiàng)目達(dá)到 預(yù)定可使 用狀態(tài)日 期 本報告期 實(shí)現(xiàn)的效 益 是否達(dá)到 預(yù)計效益 項(xiàng)目可行 性是否發(fā) 生重大變 化 承諾投資項(xiàng)目 電動車輛用動力電池 和長壽命儲能電池項(xiàng) 目 否 20,480.78 20,480.78 3,786.3 9,767.79 47.69% 2017 年 12 月 31 日 不適用 不適用 否 償還銀行貸款項(xiàng)目 否 4,000 4,000 4,000 100.00% 不適用 不適用 否 承諾投資項(xiàng)目小計 -- 24,480.78 24,480.78 3,786.3 13,767.79 -- -- -- -- 超募資金投向 無 合計 -- 24,480.78 24,480.78 3,786.3 13,767.79 -- -- -- -- 未達(dá)到計劃進(jìn)度或預(yù) 計收益的情況和原因 （分具體項(xiàng)目） 不適用 項(xiàng)目可行性發(fā)生重大 變化的情況說明 無 超募資金的金額、用 途及使用進(jìn)展情況 不適用 募集資金投資項(xiàng)目實(shí) 施地點(diǎn)變更情況 不適用 募集資金投資項(xiàng)目實(shí) 施方式調(diào)整情況 不適用 募集資金投資項(xiàng)目先 適用 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 16 期投入及置換情況 2015 年 3 月 22 日，經(jīng)公司第三屆董事會第十一次會議審議通過公司使用 4000 萬元募集資金償還銀 行貸款項(xiàng)目。 用閑置募集資金暫時 補(bǔ)充流動資金情況 適用 2015 年 3 月 22 日， 經(jīng)公司第三屆董事會第十一次會議審議通過公司使用 5,000 萬元閑置募集資金暫 時補(bǔ)充流動資金，使用期限自董事會審議通過之日起不超過 12 個月。2016 年 3 月 18 日，公司已將 上述用于暫時補(bǔ)充流動資金的募集資金 5,000 萬元全部歸還存入公司募集資金專用賬戶。 2016 年 3 月 29 日， 經(jīng)公司第三屆董事會第十九次會議審議通過公司使用 5,000 萬元閑置募集資金暫 時補(bǔ)充流動資金，使用期限自董事會審議通過之日起不超過 12 個月。2016 年 11 月 7 日，公司已將 上述用于暫時補(bǔ)充流動資金的募集資金 5,000 萬元全部歸還存入公司募集資金專用賬戶。 項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資 金結(jié)余的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金 用途及去向 2017 年 5 月 9 日，經(jīng)公司第四屆董事會第三次會議審議通過了《關(guān)于使用閑置募集資金購買理財產(chǎn) 品的議案》，同意公司滾動使用最高額度不超過人民幣 1 億元的閑置募集資金投資于安全性高、流動 性好、有保本約定、期限在 12 個月以內(nèi)（含）的保本型理財產(chǎn)品。 2017 年 5 月 18 日， 公司使用閑置募集資金 6,000 萬元購買了中國銀行保本理財―人民幣全球智選理 財產(chǎn)品，起息日 2017 年 5 月 19 日，到期日 2017 年 8 月 23 日。 2017 年 6 月 15 日，公司使用閑置募集資金 3,000 萬元，購買了招商銀行結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，起息日 2017 年 6 月 15 日，到期日 2017 年 9 月 15 日。 截止 2017 年 6 月 30 日，在公司董事會的審核權(quán)限額度內(nèi)，公司過去 12 個月內(nèi)累計使用閑置募集資 金購買理財產(chǎn)品尚未到期的總金額共計 9,000 萬元。 募集資金使用及披露 中存在的問題或其他 情況 無 （3）募集資金變更項(xiàng)目情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在募集資金變更項(xiàng)目情況。 （4）募集資金項(xiàng)目情況 募集資金項(xiàng)目概述 披露日期 披露索引 根據(jù)公司非公開發(fā)行時的募集資金計劃，募集 資金 20,480.78 萬元用于電動車輛用動力電池 和長壽命儲能電池項(xiàng)目，截至 2017 年 6 月 30 日， 本項(xiàng)目已累計使用募集資金 9,767.79 萬元， 目前正在建設(shè)中， 預(yù)計 2017 年 12 月 31 日達(dá)到 使用狀態(tài)；4,000 萬元用于償還銀行貸款項(xiàng)目， 截至 2017 年 6 月 30 日已按募集資金計劃償還 銀行貸款。 2017 年 8 月 23 日 詳見巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn） 的《2017年半年度募集資金存放與使用 情況的專項(xiàng)報告》。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 17 8、非募集資金投資的重大項(xiàng)目情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無非募集資金投資的重大項(xiàng)目。 六、重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 1、出售重大資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未出售重大資產(chǎn)。 2、出售重大股權(quán)情況 □ 適用 √ 不適用 七、主要控股參股公司分析 □ 適用 √ 不適用 公司報告期內(nèi)無應(yīng)當(dāng)披露的重要控股參股公司信息。 八、公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □ 適用 √ 不適用 九、對 2017 年 1-9 月經(jīng)營業(yè)績的預(yù)計 2017 年 1-9 月預(yù)計的經(jīng)營業(yè)績情況：歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形 歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形 2017 年 1-9 月歸屬于上市公司股東的凈利潤變動幅度 -40.00% 至 10.00% 2017 年 1-9 月歸屬于上市公司股東的凈利潤變動區(qū)間（萬元） 2,353.99 至 4,315.64 2016 年 1-9 月歸屬于上市公司股東的凈利潤（萬元） 3,923.31 業(yè)績變動的原因說明 1、 受主要原材料鉛價上漲原因影響，毛利率階段性下降； 2、 受匯率變動影響，匯兌損失有所增加。 十、公司面臨的風(fēng)險和應(yīng)對措施 1、宏觀政策風(fēng)險 新能源產(chǎn)業(yè)作為“十三五規(guī)劃”的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，國家大力推動新能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展，電池行業(yè)是新能源 產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，在國家政策的扶持下，電池行業(yè)及上下游企業(yè)將有巨大的發(fā)展。由于新能源行業(yè)處 于快速發(fā)展期，部分依賴于國家的財政補(bǔ)貼，受國家政策影響較大。 公司將密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)和國家政策走勢，緊跟行業(yè)政策變化，積極調(diào)整經(jīng)營計劃，以客戶為中心， 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 18 提升研發(fā)能力，創(chuàng)造差異化競爭優(yōu)勢，降低風(fēng)險。 2、環(huán)保風(fēng)險 國家對蓄電池生產(chǎn)企業(yè)環(huán)境保護(hù)監(jiān)管日趨嚴(yán)格。公司高度重視環(huán)保及職業(yè)健康工作，嚴(yán)格按照有關(guān)環(huán) 保法規(guī)及相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)對廢水、廢氣、廢鉛等進(jìn)行有效綜合治理。目前，公司的生產(chǎn)設(shè)備、環(huán)保系統(tǒng)、職業(yè)病 防治系統(tǒng)都能夠保證各項(xiàng)指標(biāo)達(dá)到或超過國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求。公司將堅(jiān)持倡導(dǎo)環(huán)保理念，持續(xù)完善環(huán)保管 理體系及職業(yè)健康管理體系，不斷推進(jìn)先進(jìn)生產(chǎn)工藝的改進(jìn)、持續(xù)采用新技術(shù)和新材料、持續(xù)加大環(huán)保和 職業(yè)健康軟硬件的投入，打造綠色清潔可持續(xù)的發(fā)展模式，確保公司安全健康地發(fā)展。 3、原材料價格波動風(fēng)險 公司生產(chǎn)所需主要原材料為鉛及鉛合金，鉛價波動對公司的生產(chǎn)成本影響很大。為規(guī)避鉛價波動的風(fēng) 險，公司與客戶建立了產(chǎn)品銷售價格與鉛價的聯(lián)動機(jī)制，雖然在一定程度上能夠規(guī)避鉛價的大幅波動，但 不能完全化解鉛價波動對公司經(jīng)營業(yè)績的影響。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 19 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、報告期內(nèi)召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關(guān)情況 1、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2016 年年度股東大 會 年度股東大 會 23.07% 2017 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 22 日 公告編號：2017-011，《2016 年年度股東大會決議公告》 刊登于《證券時報》、《中國 證券報》及巨潮資訊網(wǎng) (www.cninfo.com.cn） 2、表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東請求召開臨時股東大會 □ 適用 √ 不適用 二、本報告期利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 □ 適用 √ 不適用 公司計劃半年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。 三、公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內(nèi)履行完畢及 截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項(xiàng) √ 適用 □ 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內(nèi)容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權(quán)益變動報告書中所 作承諾 資產(chǎn)重組時所作承諾 首次公開發(fā)行或再融資時所作承諾 宋斌等十一 名一致行動 人 若因公司歷史上 存在的股權(quán)代持 及轉(zhuǎn)讓等事宜產(chǎn) 生糾紛，并導(dǎo)致 公司或其他股東 被追究法律責(zé) 任，本人將就公 司或其他股東由 此遭受的一切經(jīng) 2010 年 07 月 18 日 持續(xù) 承諾人均履 行其承諾 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 20 濟(jì)損失作出足額 補(bǔ)償，并承擔(dān)連 帶責(zé)任。 宋斌等十一 名一致行動 人 本人將不直接或 間接從事或參與 任何與圣陽電源 相同、相近或類 似的業(yè)務(wù)或項(xiàng) 目，不為自己或 者他人謀取屬于 圣陽電源的商業(yè) 機(jī)會，不進(jìn)行任 何損害或可能損 害圣陽電源利益 的其他競爭行 為；如本人或本 人關(guān)系密切的家 庭成員實(shí)際控制 的其他企業(yè)違反 上述承諾與保 證，本人承擔(dān)由 此給圣陽電源造 成的經(jīng)濟(jì)損失。 2010 年 07 月 18 日 持續(xù) 承諾人均履 行其承諾 宋斌等十一 名一致行動 人 1、本承諾人保證 圣陽電源及其子 公司已在公司注 冊地設(shè)立了社保 和公積金賬戶， 目前不存在受到 社會保障部門處 罰的情形；2、如 果應(yīng)有關(guān)主管部 門要求或決定， 圣陽電源及其子 公司需補(bǔ)繳員工 社會保險和住房 公積金，或因未 及時足額繳納員 工社會保險和住 房公積金而需承 擔(dān)罰款或損失， 本承諾人承諾將 全額承擔(dān)補(bǔ)繳款 項(xiàng)以及任何罰款 2010 年 12 月 10 日 持續(xù) 承諾人均履 行其承諾 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 21 或損失，保證圣 陽電源不因此遭 受任何損失。 股權(quán)激勵承諾 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否按時履行 是 如承諾超期未履行完畢的，應(yīng)當(dāng)詳 細(xì)說明未完成履行的具體原因及下 一步的工作計劃 不適用 四、聘任、解聘會計師事務(wù)所情況 半年度財務(wù)報告是否已經(jīng)審計 □ 是 √ 否 公司半年度報告未經(jīng)審計。 五、董事會、監(jiān)事會對會計師事務(wù)所本報告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”的說明 □ 適用 √ 不適用 六、董事會對上年度“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”相關(guān)情況的說明 □ 適用 √ 不適用 七、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。 八、訴訟事項(xiàng) 重大訴訟仲裁事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。 其他訴訟事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 九、媒體質(zhì)疑情況 □ 適用 √ 不適用 本報告期公司無媒體普遍質(zhì)疑事項(xiàng)。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 22 十、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十一、公司及其控股股東、實(shí)際控制人的誠信狀況 □ 適用 √ 不適用 十二、公司股權(quán)激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實(shí)施情況 √ 適用 □ 不適用 報告期內(nèi)，公司對2015年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票，滿足解鎖條件的第一批限制性股 票共計1,408,375股，解除鎖定并于2017年1月9日上市流通，涉及激勵對象246人。具體內(nèi)容詳見公司2017 年1月4日發(fā)布于《證券時報》、《中國證券報》以及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于2015年限 制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第一批解鎖的提示性公告》（公告編號：2017-001）。 報告期內(nèi)，公司完成2015年限制性股票激勵計劃預(yù)留的限制性股票58.09萬股的授予，涉及激勵對象69 名，具體內(nèi)容詳見公司2017年1月5日發(fā)布于《證券時報》、《中國證券報》以及巨潮資訊網(wǎng) （www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于2015年限制性股票激勵計劃預(yù)留限制性股票授予完成的公告》（公告編號： 2017-002）。 報告期內(nèi)，公司完成對2015年限制性股票激勵計劃的原激勵對象齊福龍等7人（因離職或退休已不符 合激勵條件）已獲授但尚未解鎖的限制性股票合計90,000股的回購注銷,具體內(nèi)容詳見公司2017年3月25發(fā) 布于《證券時報》、《中國證券報》以及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于對部分股權(quán)激勵對象 所持已獲授但尚未解鎖的限制性股票回購注銷完成的公告》（公告編號：2017-012）。 十三、重大關(guān)聯(lián)交易 1、與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易。 2、資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售的關(guān)聯(lián)交易。 3、共同對外投資的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生共同對外投資的關(guān)聯(lián)交易。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 23 4、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來。 5、其他重大關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無其他重大關(guān)聯(lián)交易。 十四、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項(xiàng)情況 （1）托管情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況 √ 適用 □ 不適用 租賃情況說明 1）公司將座落于曲阜市圣陽路1號的生產(chǎn)廠房出租，廠房建筑面積9,080平方米，租賃期限自2013年10 月16日起，以12個月為一個周期，期滿自動延續(xù)，租賃期間，任何一方可提前30天書面通知對方解除租賃。 2）公司將座落于曲阜市靜軒東路148號的面積為100平方米的房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)出租，租賃期限 自2013年11月11日起，以12個月為一個周期，期滿自動延續(xù)，租賃期間，任何一方可提前30天書面通知對 方解除租賃。 3）公司將座落于曲阜市靜軒東路148號的面積為280平方米的房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)出租，租賃期限 自2013年11月11日起，以12個月為一個周期，期滿自動延續(xù)，租賃期間，任何一方可提前30天書面通知對 方解除租賃。 4）公司將座落于曲阜市靜軒東路148號的面積為515平方米的房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)出租，租賃期限 自2013年11月11日起，以12個月為一個周期，期滿自動延續(xù)，租賃期間，任何一方可提前30天書面通知對 方解除租賃。 5）公司將座落于曲阜市靜軒東路148號的面積為560平方米的房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)出租，租賃期限 自2014年6月5日起，以12個月為一個周期，期滿自動延續(xù)，租賃期間，任何一方可提前30天書面通知對方 解除租賃。 6）公司將座落于曲阜市圣陽路1號面積為50平方米的國有土地使用權(quán)出租給中國鐵塔股份有限公司濟(jì) 寧分公司用于建設(shè)通信基站，租賃期限自2004年8月31日至2024年8月31日。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 24 7）公司將座落于曲阜市圣陽路1號面積為100平方米的國有土地使用權(quán)出租給中國移動通信集團(tuán)山東 有限公司濟(jì)寧分公司用于安裝通信設(shè)備，租賃期限自2012年4月25日至2022年4月24日。 8）公司將坐落于曲阜市靜軒東路148號沿街土地面積為8.3畝（約5527平方米）的國有土地使用權(quán)出租 給曲阜市園林綠化管理局用于綠化管理，租賃期限自2003年8月6日起，以12個月為一個周期，期滿自動延 續(xù)，租賃期間，任何一方可提前30天書面通知對方解除租賃。 9）公司將座落于曲阜市靜軒東路148號的面積為750平方米的房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)出租給曲阜市紅 旗商貿(mào)有限公司，租賃期限自2014年7月1日至2024年6月30日。 10) 公司將座落于曲阜市靜軒東路148號的面積為35平方米的房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)出租給周宗會， 租 賃期限自2015年8月20日至2020年8月19日。 11) 公司將坐落于曲阜市靜軒東路148號的面積為90平方米的房產(chǎn)及國有土地使用權(quán)出租給曲阜志成 機(jī)械有限公司，租賃期限自2016年10月21日至2026年10月20日。 為公司帶來的損益達(dá)到公司報告期利潤總額 10%以上的項(xiàng)目 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在為公司帶來的損益達(dá)到公司報告期利潤總額 10%以上的租賃項(xiàng)目。 2、重大擔(dān)保 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在擔(dān)保情況。 3、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十五、社會責(zé)任情況 1、履行精準(zhǔn)扶貧社會責(zé)任情況 公司報告半年度暫未開展精準(zhǔn)扶貧工作，也暫無后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計劃。 2、重大環(huán)保問題情況 上市公司及其子公司是否屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位 否 十六、其他重大事項(xiàng)的說明 √ 適用 □ 不適用 2017年8月21日，公司發(fā)布《關(guān)于公司控股股東、實(shí)際控制人終止《股權(quán)投資框架協(xié)議》的公告》（公 告編號：2017-025）。由于目標(biāo)公司所在行業(yè)國家政策發(fā)生重大變化，目標(biāo)公司未滿足《框架協(xié)議》約定 的本次投資的前提條件。2017年8月21日各方簽訂《協(xié)議書》一致同意，投資者終止本次投資，各方簽訂 的《框架協(xié)議》友好解除并終止履行。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 25 公司于2016年9月30日召開了第三屆董事會第二十三次會議，審議通過了《關(guān)于擬參與設(shè)立產(chǎn)業(yè)并購 投資基金暨關(guān)聯(lián)交易的議案》。2016年10月28日召開的2016年第一次臨時股東大會審議通過了該議案。基 金成立后，基金擬與圣陽股份實(shí)際控制人、控股股東共同對實(shí)聯(lián)長宜淮安科技有限公司、實(shí)聯(lián)長宜（鹽城） 科技有限公司進(jìn)行投資。杭州民生通海圣陽股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）2016年11月2日注冊成立，截 止目前，公司未實(shí)際出資。 公司將在與基金各出資方溝通后確定該產(chǎn)業(yè)并購?fù)顿Y基金的后續(xù)事宜，待履行相關(guān)的審批程序后按照 規(guī)定進(jìn)行公告。 十七、公司子公司重大事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 26 第六節(jié) 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數(shù)量 比例 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計 數(shù)量 比例 一、有限售條件股份 51,732,626 23.41% 26,091,060 -8,247,525 17,843,535 69,576,161 19.63% 3、其他內(nèi)資持股 51,732,626 23.41% 26,091,060 -8,247,525 17,843,535 69,576,161 19.63% 其中：境內(nèi)法人持股 4,891,304 2.21% 2,934,782 2,934,782 7,826,086 2.21% 境內(nèi)自然人持股 46,841,322 21.19% 23,156,278 -8,247,525 14,908,753 61,750,075 17.42% 二、無限售條件股份 169,277,291 76.59% 106,809,430 8,738,425 115,547,855 284,825,146 80.37% 1、人民幣普通股 169,277,291 76.59% 106,809,430 8,738,425 115,547,855 284,825,146 80.37% 三、股份總數(shù) 221,009,917 100.00% 132,900,490 490,900 133,391,390 354,401,307 100.00% 股份變動的原因 √ 適用 □ 不適用 2017年1月3日，公司高管鎖定股份變化，董監(jiān)高解除限售股份共計8,358,604股，股份性質(zhì)由有限售條 件股份變更為無限售條件股份。 2017年1月6日，公司2015年限制性股票激勵計劃預(yù)留的限制性股票授予共計580,900股，上市流通，公 司總股本變更為221,590,817股。 2017年1月9日，公司2015年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票，滿足解鎖條件的第一批限制性 股票共計1,408,375股，上市流通，股份性質(zhì)由有限售條件股份變更為無限售條件股份。 2017年1月9日，公司高管鎖定股份變化，對于滿足2015年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票的 第一批解鎖的高管股份進(jìn)行了鎖定共計75,000股，由無限售條件股份變更為有限售條件股份。 2017年3月23日，公司高管鎖定股份變化，因公司監(jiān)事會換屆，原監(jiān)事李恕華先生辭去監(jiān)事職務(wù)，其 部分無限售股份變更為有限售條件股份共計944,179股。 2017年3月24日，公司完成對2015年限制性股票激勵計劃的原激勵對象齊福龍等7人（因離職或退休已 不符合激勵條件） 已獲授但尚未解鎖的限制性股票合計90,000股的回購注銷， 公司總股本變更為221,500,817 股。 2017年4月6日，公司高管鎖定股份變化，新增高管魏增亮先生，部分無限售條件股份變更為有限售條 件股份共計9,375股。 2017年4月18日，公司實(shí)施了2016年年度權(quán)益分派方案，以公司現(xiàn)有總股本221,500,817股未為基數(shù)， 以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增6股，合計轉(zhuǎn)增132,900,490股，公司總股本變更為354,401,307股。 股份變動的批準(zhǔn)情況 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 27 √ 適用 □ 不適用 2016年12月13日，公司召開的第三屆董事會第二十五次會議審議通過了《關(guān)于向激勵對象授予限制性 股票激勵計劃預(yù)留限制性股票的議案》。具體內(nèi)容詳見公司2016年12月14日發(fā)布于《證券時報》、《中國 證券報》以及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn） 《第三屆董事會第二十五次會議決議公告》（公告編號： 2016-055）。 2016年12月27日，公司召開的第三屆董事會第二十六次會議審議通過了《關(guān)于2015年限制性股票激勵 計劃首次授予限制性股票第一批解鎖的議案》和《關(guān)于回購注銷部分激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限 制性股票的議案》，具體內(nèi)容詳見公司2016年12月28日發(fā)布于《證券時報》、《中國證券報》以及巨潮資 訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn） 《第三屆董事會第二十六次會議決議公告》（公告編號：2016-060）。 2017年3月21日，公司召開的2016年年度股東大會審議通過了《關(guān)于2016年度利潤分配方案》，以公 司現(xiàn)有總股本221,500,817股未為基數(shù)，以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增6股，合計轉(zhuǎn)增132,900,490股， 轉(zhuǎn)增后公司總股本變更為354,401,307股。具體內(nèi)容詳見公司2017年3月22日發(fā)布于《證券時報》、《中國 證券報》以及巨潮資訊網(wǎng) （www.cninfo.com.cn）《2016年年度股東大會決議公告》（公告編號： 2017-011）。 股份變動的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財務(wù)指標(biāo)的影響 √ 適用 □ 不適用 股份變動前，2016年度基本每股收益0.24元/股，稀釋每股收益為0.24元/股，歸屬于公司普通股股東的 每股凈資產(chǎn)為5.34元/股；2017年半年度基本每股收益0.08元/股，稀釋每股收益為0.08元/股，歸屬于公司普 通股股東的每股凈資產(chǎn)為5.37元/股。股份變動后，2016年度基本每股收益0.15元/股，稀釋每股收益為0.15 元/股，歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)為3.33元/股；2017年半年度基本每股收益0.05元/股，稀釋每股 收益為 0.05元/股，歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)為3.35元/股。 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □ 適用 √ 不適用 2、限售股份變動情況 √ 適用 □ 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數(shù) 本期解除限售 股數(shù) 本期增加限 售股數(shù) 期末限售股 數(shù) 限售原因 解除限售日期 董事、監(jiān)事、 高級管理人 員 41,117,822 8,358,604 21,301,217 54,060,435 高管鎖定股份，報告期內(nèi)： 1、對 2015 年限制性股票激勵 計劃首次授予限制性股票的 第一批解鎖的高管股份進(jìn)行 了鎖定共計 75,000 股；2、監(jiān) 事會換屆，李恕華先生辭去監(jiān) 事職務(wù)，對其持有的無限制條 件股份 944,179 股鎖定；3、新 增高級管理人員魏增亮先生， 對其已解鎖的 2015 年限制性 每年一月份第一 個交易日解鎖其 上年末所持股份 的 25% 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 28 股票 9375 股進(jìn)行鎖定；4、實(shí) 施 2016 年度權(quán)益分派方案， 公積金轉(zhuǎn)增股份 20,272,663 股。 青島融實(shí)創(chuàng) 力股權(quán)投資 管理企業(yè)（有 限合伙） 4,891,304 0 2,934,782 7,826,086 首發(fā)后機(jī)構(gòu)類限售股：報告期 內(nèi)，實(shí)施 2016 年度權(quán)益分派 方案，公積金轉(zhuǎn)增股份 2,934,782 股。 2018 年 3 月 23 日 2015 年限制 性股票激勵 計劃預(yù)留的 限制性股票 授予對象 69 名 0 0 929,440 929,440 股權(quán)激勵限制性股票：報告期 內(nèi)，預(yù)留限制性股票授予 580,900 股；實(shí)施 2016 年度權(quán) 益分派方案，公積金轉(zhuǎn)增股份 348,540 股。 分期解除限售 2015 年股權(quán) 激勵計劃激 勵對象 246 人 5,633,500 1,408,375 2,535,075 6,760,200 股權(quán)激勵限制性股票：報告期 內(nèi)，實(shí)施 2016 年度權(quán)益分派 方案，公積金轉(zhuǎn)增股份 2,535,075 股。 2017 年 1 月 9 日 1,408,375 股上市 流通，未解除限 售股數(shù)分期解除 限售。 2015 年股權(quán) 激勵計劃激 勵對象 9 人 90,000 90,000 0 0 股權(quán)激勵限制性股票(回購注 銷) 2017 年 3 月 24 日 合計 51,732,626 9,856,979 27,700,514 69,576,161 -- -- 3、證券發(fā)行與上市情況 二、公司股東數(shù)量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數(shù) 29,133 報告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股 股東總數(shù)（如有）（參見注 8） 0 持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況 股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例 報告期末 持有的普 通股數(shù)量 報告期內(nèi) 增減變動 情況 持有有限售 條件的普通 股數(shù)量 持有無限售 條件的普通 股數(shù)量 質(zhì)押或凍結(jié)情況 股份狀態(tài) 數(shù)量 宋斌 境內(nèi)自然人 9.57% 33,925,387 12,722,020 25,444,040 8,481,347 質(zhì)押 15,280,000 楊龍忠 境內(nèi)自然人 4.10% 14,534,613 14,534,613 0 14,534,613 青島融實(shí)創(chuàng)力 股權(quán)投資管理 企業(yè)（有限合 伙） 境內(nèi)非國有法人 2.21% 7,826,086 2,934,782 7,826,086 0 質(zhì)押 7,040,000 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 29 高運(yùn)奎 境內(nèi)自然人 1.96% 6,929,008 2,598,378 5,196,755 1,732,253 質(zhì)押 3,596,000 隋延波 境內(nèi)自然人 1.87% 6,634,745 2,488,029 4,976,059 1,658,686 質(zhì)押 2,640,000 李恕華 境內(nèi)自然人 1.71% 6,042,746 2,266,030 6,042,746 0 質(zhì)押 2,211,200 交通銀行股份 有限公司－長 信量化先鋒混 合型證券投資 基金 其他 1.65% 5,831,350 5,831,350 0 5,831,350 孔德龍 境內(nèi)自然人 1.36% 4,813,593 1,805,097 3,610,195 1,203,398 質(zhì)押 1,992,000 楊玉清 境內(nèi)自然人 1.11% 3,944,770 1,479,289 2,958,578 986,192 質(zhì)押 1,584,000 景勇 境內(nèi)自然人 0.59% 2,080,898 780,337 0 2,080,898 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新 股成為前 10 名普通股股東的情況 （如有）（參見注 3） 無 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的 說明 1、宋斌、高運(yùn)奎、隋延波、李恕華、孔德龍、楊玉清等九人為一致行動人關(guān)系。 2、青島融實(shí)創(chuàng)力股權(quán)投資管理企業(yè)（有限合伙）為公司一致行動人控制的企業(yè)。 3、除此之外，公司未知上述股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動。 前 10 名無限售條件普通股股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件普通股股份數(shù)量 股份種類 股份種類 數(shù)量 楊龍忠 14,534,613 人民幣普通股 14,534,613 宋斌 8,481,347 人民幣普通股 8,481,347 交通銀行股份有限公司－長信量 化先鋒混合型證券投資基金 5,831,350 人民幣普通股 5,831,350 景勇 2,080,898 人民幣普通股 2,080,898 陜西省國際信托股份有限公司－ 陜國投?鑫鑫向榮 99 號證券投資集 合資金信托計劃 2,010,736 人民幣普通股 2,010,736 馬茂華 1,980,000 人民幣普通股 1,980,000 高運(yùn)奎 1,732,253 人民幣普通股 1,732,253 隋延波 1,658,686 人民幣普通股 1,658,686 中國建設(shè)銀行股份有限公司－富 國中證新能源汽車指數(shù)分級證券 投資基金 1,643,623 人民幣普通股 1,643,623 華安資產(chǎn)－工商銀行－藍(lán)巨靈活 配置 1 號資產(chǎn)管理計劃 1,600,014 人民幣普通股 1,600,014 前 10 名無限售條件普通股股東之 1、宋斌、高運(yùn)奎、隋延波、李恕華、孔德龍、楊玉清等九人為一致行動人關(guān)系。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 30 間，以及前 10 名無限售條件普通 股股東和前 10 名普通股股東之間 關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明 2、青島融實(shí)創(chuàng)力股權(quán)投資管理企業(yè)（有限合伙）為公司一致行動人控制的企業(yè)。 3、除此之外，公司未知上述股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動。 前 10 名普通股股東參與融資融券 業(yè)務(wù)股東情況說明（如有）（參見 注 4） 公司股東楊龍忠通過客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有公司股份 5,317,173 股。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內(nèi)是否進(jìn)行約定購回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內(nèi)未進(jìn)行約定購回交易。 三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 控股股東報告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期控股股東未發(fā)生變更。 實(shí)際控制人報告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期實(shí)際控制人未發(fā)生變更。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 31 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □ 適用 √ 不適用 報告期公司不存在優(yōu)先股。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 32 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 一、董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動 √ 適用 □ 不適用 姓名 職務(wù) 任職 狀態(tài) 期初持股 數(shù)（股） 本期增持 股份數(shù)量 （股） 本期減持 股份數(shù)量 （股） 期末持股 數(shù)（股） 期初被授 予的限制 性股票數(shù) 量（股） 本期被授 予的限制 性股票數(shù) 量（股） 期末被授予的限 制性股票數(shù)量 （股） 宋斌 董事長 現(xiàn)任 21,203,367 12,722,020 33,925,387 高運(yùn)奎 副董事長、經(jīng)理 現(xiàn)任 4,330,630 2,598,378 6,929,008 王平 董事、 常務(wù)副經(jīng)理 現(xiàn)任 1,232,739 739,643 1,972,382 隋延波 董事、副經(jīng)理 現(xiàn)任 4,146,716 2,488,029 6,634,745 90,000 54,000 144,000 楊玉清 董事 現(xiàn)任 2,465,481 1,479,289 3,944,770 宮國偉 董事、財務(wù)總監(jiān) 現(xiàn)任 1,171,232 702,739 1,873,971 135,000 81,000 216,000 宋希亮 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 0 0 0 楊依見 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 0 0 0 梁仕念 獨(dú)立董事 現(xiàn)任 0 0 0 李東光 監(jiān)事會主席 現(xiàn)任 679,853 407,912 1,087,765 馬建平 監(jiān)事 現(xiàn)任 0 0 0 段彪 監(jiān)事 現(xiàn)任 0 0 0 馬強(qiáng) 監(jiān)事 現(xiàn)任 0 0 0 楊勇利 監(jiān)事 現(xiàn)任 0 0 0 孔德龍 總工程師 現(xiàn)任 3,008,496 1,805,097 4,813,593 朱紀(jì)凌 副經(jīng)理 現(xiàn)任 40,000 24,000 64,000 30,000 18,000 48,000 楊俊超 副經(jīng)理 現(xiàn)任 397,867 238,720 636,587 王軍 副經(jīng)理 現(xiàn)任 359,195 215,518 574,713 于海龍 董事會秘書、 經(jīng)理 助理 現(xiàn)任 983,432 590,059 1,573,491 魏增亮 經(jīng)理助理 現(xiàn)任 50,000 30,000 80,000 37,500 22,500 60,000 張繼佳 經(jīng)理助理 現(xiàn)任 75,000 33,750 18,750 90,000 56,250 33,750 90,000 李廣源 獨(dú)立董事 離任 0 0 0 李恕華 監(jiān)事會主席 離任 3,776,716 2,266,030 6,042,746 張敏 監(jiān)事 離任 0 0 0 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 33 合計 -- -- 43,920,724 26,341,184 18,750 70,243,158 348,750 209,250 558,000 二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 √ 適用 □ 不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 類型 日期 原因 李廣源 獨(dú)立董事 任期滿離任 2017 年 03 月 21 日 梁仕念 獨(dú)立董事 被選舉 2017 年 03 月 21 日 于海龍 董事 任期滿離任 2017 年 03 月 21 日 楊玉清 董事 被選舉 2017 年 03 月 21 日 段彪 董事 任期滿離任 2017 年 03 月 21 日 段彪 監(jiān)事 被選舉 2017 年 03 月 21 日 馬強(qiáng) 監(jiān)事 被選舉 2017 年 03 月 21 日 張敏 監(jiān)事 任期滿離任 2017 年 03 月 21 日 李恕華 監(jiān)事 任期滿離任 2017 年 03 月 21 日 魏增亮 經(jīng)理助理 聘任 2017 年 03 月 31 日 張繼佳 經(jīng)理助理 聘任 2017 年 03 月 31 日 于海龍 經(jīng)理助理 聘任 2017 年 03 月 31 日 楊玉清 副經(jīng)理 任期滿離任 2017 年 03 月 31 日 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 34 第九節(jié) 公司債相關(guān)情況 公司是否存在公開發(fā)行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準(zhǔn)報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 35 第十節(jié) 財務(wù)報告 一、審計報告 半年度報告是否經(jīng)過審計 □ 是 √ 否 公司半年度財務(wù)報告未經(jīng)審計。 二、財務(wù)報表 財務(wù)附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：山東圣陽電源股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 190,937,588.67 423,421,955.11 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng) 期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 28,754,198.01 41,985,710.68 應(yīng)收賬款 722,833,520.93 691,156,622.36 預(yù)付款項(xiàng) 38,799,878.13 19,257,936.71 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 494,646.58 1,058,849.32 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 7,923,534.97 6,943,886.38 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 274,905,252.16 211,285,192.52 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 36 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 91,189,327.64 92,219,091.18 流動資產(chǎn)合計 1,355,837,947.09 1,487,329,244.26 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 12,000,000.00 12,000,000.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 2,668,000.00 2,668,000.00 投資性房地產(chǎn) 7,955,674.35 8,241,528.71 固定資產(chǎn) 398,860,178.15 417,390,910.53 在建工程 19,720,076.42 16,141,956.20 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 63,104,738.57 62,534,648.50 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 17,180,305.70 17,657,740.11 其他非流動資產(chǎn) 46,248,209.69 21,997,380.86 非流動資產(chǎn)合計 567,737,182.88 558,632,164.91 資產(chǎn)總計 1,923,575,129.97 2,045,961,409.17 流動負(fù)債： 短期借款 60,000,000.00 130,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng) 期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 56,246,110.32 96,699,451.54 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 37 應(yīng)付賬款 207,326,752.62 192,552,062.55 預(yù)收款項(xiàng) 27,553,387.08 23,067,013.37 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 9,679,740.09 32,958,417.87 應(yīng)交稅費(fèi) 15,042,725.27 28,845,455.12 應(yīng)付利息 1,005,676.65 1,193,541.75 應(yīng)付股利 456,057.50 286,175.00 其他應(yīng)付款 8,823,497.23 10,346,133.89 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 74,731,957.88 80,129,326.32 其他流動負(fù)債 3,967,483.44 3,967,483.44 流動負(fù)債合計 464,833,388.08 600,045,060.85 非流動負(fù)債： 長期借款 205,680,000.00 198,377,894.72 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 遞延收益 50,644,412.78 52,628,154.50 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 256,324,412.78 251,006,049.22 負(fù)債合計 721,157,800.86 851,051,110.07 所有者權(quán)益： 股本 354,401,307.00 221,590,817.00 其他權(quán)益工具 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 38 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 540,298,308.56 671,952,998.56 減：庫存股 其他綜合收益 8,201.98 14,688.42 專項(xiàng)儲備 盈余公積 34,474,256.02 34,474,256.02 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 257,541,987.93 251,977,132.75 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 1,186,724,061.49 1,180,009,892.75 少數(shù)股東權(quán)益 15,693,267.62 14,900,406.35 所有者權(quán)益合計 1,202,417,329.11 1,194,910,299.10 負(fù)債和所有者權(quán)益總計 1,923,575,129.97 2,045,961,409.17 法定代表人：宋斌 主管會計工作負(fù)責(zé)人：宮國偉 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：宮國偉 2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 176,916,493.79 404,031,936.40 以公允價值計量且其變動計入當(dāng) 期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 28,052,693.01 41,985,710.68 應(yīng)收賬款 718,114,843.80 687,574,034.50 預(yù)付款項(xiàng) 38,449,028.13 19,257,936.71 應(yīng)收利息 494,646.58 1,058,849.32 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 7,422,595.45 6,195,207.07 存貨 265,003,836.93 210,515,692.52 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 90,000,000.00 90,000,000.00 流動資產(chǎn)合計 1,324,454,137.69 1,460,619,367.20 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 39 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 12,000,000.00 12,000,000.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 27,794,356.76 27,794,356.76 投資性房地產(chǎn) 7,955,674.35 8,241,528.71 固定資產(chǎn) 387,465,013.32 405,210,228.90 在建工程 19,720,076.42 16,141,956.20 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 63,104,738.57 62,534,648.50 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 16,991,611.35 17,503,568.32 其他非流動資產(chǎn) 46,248,209.69 21,997,380.86 非流動資產(chǎn)合計 581,279,680.46 571,423,668.25 資產(chǎn)總計 1,905,733,818.15 2,032,043,035.45 流動負(fù)債： 短期借款 60,000,000.00 130,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當(dāng) 期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 56,246,110.32 96,699,451.54 應(yīng)付賬款 204,536,820.90 192,223,556.98 預(yù)收款項(xiàng) 27,547,387.08 23,067,013.37 應(yīng)付職工薪酬 9,641,088.35 32,958,417.87 應(yīng)交稅費(fèi) 14,840,565.08 28,840,382.40 應(yīng)付利息 1,005,676.65 1,193,541.75 應(yīng)付股利 456,057.50 286,175.00 其他應(yīng)付款 7,941,201.90 10,345,033.89 劃分為持有待售的負(fù)債 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 40 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 74,731,957.88 80,129,326.32 其他流動負(fù)債 3,967,483.44 3,967,483.44 流動負(fù)債合計 460,914,349.10 599,710,382.56 非流動負(fù)債： 長期借款 205,680,000.00 198,377,894.72 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 遞延收益 50,644,412.78 52,628,154.50 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 256,324,412.78 251,006,049.22 負(fù)債合計 717,238,761.88 850,716,431.78 所有者權(quán)益： 股本 354,401,307.00 221,590,817.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 540,089,667.56 671,744,357.56 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 34,474,256.02 34,474,256.02 未分配利潤 259,529,825.69 253,517,173.09 所有者權(quán)益合計 1,188,495,056.27 1,181,326,603.67 負(fù)債和所有者權(quán)益總計 1,905,733,818.15 2,032,043,035.45 3、合并利潤表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 41 一、營業(yè)總收入 713,632,147.25 697,467,191.90 其中：營業(yè)收入 713,632,147.25 697,467,191.90 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本 702,089,282.43 679,146,569.12 其中：營業(yè)成本 588,079,313.52 532,489,042.04 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 稅金及附加 32,349,075.64 31,758,049.28 銷售費(fèi)用 41,773,361.21 47,063,563.58 管理費(fèi)用 37,777,204.61 45,251,868.76 財務(wù)費(fèi)用 6,436,064.47 4,859,798.97 資產(chǎn)減值損失 -4,325,737.02 17,724,246.49 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填 列） 投資收益（損失以“－”號填列） 1,386,482.19 1,984,899.54 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 其他收益 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 12,929,347.01 20,305,522.32 加：營業(yè)外收入 5,204,031.41 7,599,155.23 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 減：營業(yè)外支出 65,248.50 185,317.77 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 58.50 3,317.77 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 18,068,129.92 27,719,359.78 減：所得稅費(fèi)用 635,372.62 667,324.51 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 17,432,757.30 27,052,035.27 歸屬于母公司所有者的凈利潤 16,639,896.03 27,052,035.27 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 42 少數(shù)股東損益 792,861.27 六、其他綜合收益的稅后凈額 -6,486.44 1,772.05 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈 額 -6,486.44 1,772.05 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或 凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收 益 -6,486.44 1,772.05 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重 分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動 損益 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 -6,486.44 1,772.05 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 17,426,270.86 27,053,807.32 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 16,633,409.59 27,053,807.32 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 792,861.27 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.08 （二）稀釋每股收益 0.05 0.08 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：元。 法定代表人：宋斌 主管會計工作負(fù)責(zé)人：宮國偉 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：宮國偉 4、母公司利潤表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 686,339,655.15 689,645,351.65 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 43 減：營業(yè)成本 563,687,095.91 525,666,346.80 稅金及附加 32,326,505.34 31,758,049.28 銷售費(fèi)用 41,093,367.83 46,676,819.69 管理費(fèi)用 36,524,807.54 44,781,917.52 財務(wù)費(fèi)用 6,501,372.82 4,870,099.54 資產(chǎn)減值損失 -4,467,866.20 17,311,135.74 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 列） 1,386,482.19 1,984,899.54 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企 業(yè)的投資收益 其他收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 12,060,854.10 20,565,882.62 加：營業(yè)外收入 5,204,031.41 7,599,155.23 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 減：營業(yè)外支出 60,028.50 185,317.77 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 58.50 3,317.77 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 列） 17,204,857.01 27,979,720.08 減：所得稅費(fèi)用 117,163.56 770,602.20 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 17,087,693.45 27,209,117.88 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃 凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位 不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中 享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位 以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允 價值變動損益 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 44 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 17,087,693.45 27,209,117.88 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 696,401,282.92 522,985,678.17 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 399,866.67 40,341.57 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 23,675,979.71 19,524,937.00 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 720,477,129.30 542,550,956.74 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 643,594,504.86 528,196,387.13 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 45 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 68,857,959.84 65,408,795.99 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 63,400,740.47 68,863,211.55 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 44,867,759.35 50,312,801.94 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 820,720,964.52 712,781,196.61 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -100,243,835.22 -170,230,239.87 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期 資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 90,000,000.00 120,000,000.00 投資活動現(xiàn)金流入小計 90,000,000.00 120,000,000.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期 資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 40,738,983.78 13,618,643.91 投資支付的現(xiàn)金 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 90,000,000.00 90,000,000.00 投資活動現(xiàn)金流出小計 130,738,983.78 103,618,643.91 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -40,738,983.78 16,381,356.09 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到 的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 90,000,000.00 190,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 90,000,000.00 190,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 158,095,263.16 104,741,963.16 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn) 金 20,423,389.77 18,106,313.18 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 46 利、利潤 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 844,200.00 9,535,855.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計 179,362,852.93 132,384,131.34 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -89,362,852.93 57,615,868.66 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -1,316,411.93 346,112.68 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -231,662,083.86 -95,886,902.44 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 383,344,179.39 249,798,253.76 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 151,682,095.53 153,911,351.32 6、母公司現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 695,977,133.15 525,515,813.31 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 23,587,156.47 18,507,341.11 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 719,564,289.62 544,023,154.42 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 640,253,587.37 526,821,598.13 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 金 67,448,038.76 65,072,182.73 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 63,083,606.95 68,863,211.55 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 43,814,103.55 47,908,219.06 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 814,599,336.63 708,665,211.47 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -95,035,047.01 -164,642,057.05 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 90,000,000.00 120,000,000.00 投資活動現(xiàn)金流入小計 90,000,000.00 120,000,000.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 40,579,659.00 13,618,643.91 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 47 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 90,000,000.00 90,000,000.00 投資活動現(xiàn)金流出小計 130,579,659.00 103,618,643.91 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -40,579,659.00 16,381,356.09 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 90,000,000.00 190,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 90,000,000.00 190,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 158,095,263.16 104,741,963.16 分配股利、利潤或償付利息支付 的現(xiàn)金 20,423,389.77 18,106,313.18 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 844,200.00 9,535,855.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計 179,362,852.93 132,384,131.34 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -89,362,852.93 57,615,868.66 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 -1,315,601.09 344,340.63 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -226,293,160.03 -90,300,491.67 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 365,821,054.28 243,545,110.93 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 139,527,894.25 153,244,619.26 7、合并所有者權(quán)益變動表 本期金額 單位：元 項(xiàng)目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股 東權(quán)益 所有者 權(quán)益合 股本 計 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫 存 股 其他綜 合收益 專項(xiàng)儲 備 盈余公 積 一般風(fēng) 險準(zhǔn)備 未分配 優(yōu)先 利潤 股 永續(xù) 債 其他 一、 上年期末余額 221,59 0,817. 00 671,952,99 8.56 14,688. 42 34,474, 256.02 251,977 ,132.75 14,900, 406.35 1,194,9 10,299. 10 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 48 加： 會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業(yè)合并 其他 二、 本年期初余額 221,59 0,817. 00 671,952,99 8.56 14,688. 42 34,474, 256.02 251,977 ,132.75 14,900, 406.35 1,194,9 10,299. 10 三、 本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） 132,81 0,490. 00 -131,654,69 0.00 -6,486.4 4 5,564,8 55.18 792,861 .27 7,507,0 30.01 （一） 綜合收益總 額 -6,486.4 4 16,639, 896.03 792,861 .27 17,426, 270.86 （二） 所有者投入 和減少資本 -90,00 0.00 1,245,800.0 0 1,155,8 00.00 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 -90,00 0.00 1,245,800.0 0 1,155,8 00.00 4．其他 （三）利潤分配 -11,075, 040.85 -11,075, 040.85 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險 準(zhǔn)備 3．對所有者（或 股東）的分配 -11,075, 040.85 -11,075, 040.85 4．其他 （四） 所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 132,90 0,490. 00 -132,900,49 0.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 132,90 0,490. 00 -132,900,49 0.00 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 49 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 354,40 1,307. 00 540,298,30 8.56 8,201.9 8 34,474, 256.02 257,541 ,987.93 15,693, 267.62 1,202,4 17,329. 11 上年金額 單位：元 項(xiàng)目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股 東權(quán)益 所有者 權(quán)益合 股本 計 其他權(quán)益工具 資本公 積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng)儲 備 盈余公 積 一般風(fēng) 險準(zhǔn)備 未分配 優(yōu)先 利潤 股 永續(xù) 債 其他 一、 上年期末余額 223,27 5,847. 00 664,679 ,888.56 -12,633. 38 29,091, 088.29 214,547 ,813.21 1,131,5 82,003. 68 加： 會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業(yè)合并 其他 二、 本年期初余額 223,27 5,847. 00 664,679 ,888.56 -12,633. 38 29,091, 088.29 214,547 ,813.21 1,131,5 82,003. 68 三、 本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） -1,685 ,030.0 0 7,273,1 10.00 27,321. 80 5,383,1 67.73 37,429, 319.54 14,900, 406.35 63,328, 295.42 （一） 綜合收益總 額 27,321. 80 53,862, 983.12 -52.65 53,890, 252.27 （二） 所有者投入 -1,685 7,273,1 14,900, 20,488, 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 50 和減少資本 ,030.0 0 10.00 459.00 539.00 1．股東投入的普 通股 -1,685 ,030.0 0 -2,299,3 31.00 14,900, 459.00 10,916, 098.00 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 9,363,8 00.00 9,363,8 00.00 4．其他 208,641 .00 208,641 .00 （三）利潤分配 5,383,1 67.73 -16,433, 663.58 -11,050, 495.85 1．提取盈余公積 5,383,1 67.73 -5,383,1 67.73 2．提取一般風(fēng)險 準(zhǔn)備 3．對所有者（或 股東）的分配 -11,050, 495.85 -11,050, 495.85 4．其他 （四） 所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 1．本期提取 7,759,0 69.08 7,759,0 69.08 2．本期使用 -7,759,0 69.08 -7,759,0 69.08 （六）其他 四、 本期期末余額 221,59 0,817. 00 671,952 ,998.56 14,688. 42 34,474, 256.02 251,977 ,132.75 14,900, 406.35 1,194,9 10,299. 10 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 51 8、母公司所有者權(quán)益變動表 本期金額 單位：元 項(xiàng)目 本期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權(quán) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 益合計 一、 上年期末余額 221,590, 817.00 671,744,3 57.56 34,474,25 6.02 253,517 ,173.09 1,181,326 ,603.67 加： 會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、 本年期初余額 221,590, 817.00 671,744,3 57.56 34,474,25 6.02 253,517 ,173.09 1,181,326 ,603.67 三、 本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） 132,810, 490.00 -131,654, 690.00 6,012,6 52.60 7,168,452 .60 （一） 綜合收益總 額 17,087, 693.45 17,087,69 3.45 （二） 所有者投入 和減少資本 -90,000. 00 1,245,800 .00 1,155,800 .00 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 -90,000. 00 1,245,800 .00 1,155,800 .00 4．其他 （三）利潤分配 -11,075, 040.85 -11,075,0 40.85 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 股東）的分配 -11,075, 040.85 -11,075,0 40.85 3．其他 （四） 所有者權(quán)益 132,900, -132,900, 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 52 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 490.00 490.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 132,900, 490.00 -132,900, 490.00 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 354,401, 307.00 540,089,6 67.56 34,474,25 6.02 259,529 ,825.69 1,188,495 ,056.27 上年金額 單位：元 項(xiàng)目 上期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權(quán) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 益合計 一、 上年期末余額 223,275, 847.00 664,679,8 88.56 29,091,08 8.29 216,119 ,159.34 1,133,165 ,983.19 加： 會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、 本年期初余額 223,275, 847.00 664,679,8 88.56 29,091,08 8.29 216,119 ,159.34 1,133,165 ,983.19 三、 本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） -1,685,0 30.00 7,064,469 .00 5,383,167 .73 37,398, 013.75 48,160,62 0.48 （一） 綜合收益總 額 53,831, 677.33 53,831,67 7.33 （二） 所有者投入 和減少資本 -1,685,0 30.00 7,064,469 .00 5,379,439 .00 1．股東投入的普 通股 -1,685,0 30.00 -2,299,33 1.00 -3,984,36 1.00 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 53 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 9,363,800 .00 9,363,800 .00 4．其他 （三）利潤分配 5,383,167 .73 -16,433, 663.58 -11,050,4 95.85 1．提取盈余公積 5,383,167 .73 -5,383,1 67.73 2．對所有者（或 股東）的分配 -11,050, 495.85 -11,050,4 95.85 3．其他 （四） 所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 1．本期提取 7,759,069 .08 7,759,069 .08 2．本期使用 -7,759,06 9.08 -7,759,06 9.08 （六）其他 四、 本期期末余額 221,590, 817.00 671,744,3 57.56 34,474,25 6.02 253,517 ,173.09 1,181,326 ,603.67 三、公司基本情況 1、公司概況 山東圣陽電源股份有限公司（以下簡稱本公司或公司）系由山東圣陽電源實(shí)業(yè)有限公司于2007年12月 整體變更設(shè)立的股份公司，設(shè)立時注冊資本為人民幣3,980萬元。公司統(tǒng)一社會信用代碼： 91370800169524686K。 公司法定代表人：宋斌。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 54 公司注冊地及總部地址為曲阜市圣陽路1號。 公司經(jīng)營范圍：公司屬于電器及器材制造業(yè)中的蓄電池制造業(yè)。公司主營業(yè)務(wù)為閥控密封鉛酸蓄電池 的研究、開發(fā)、制造和銷售；主要產(chǎn)品為“圣陽”牌、“賽耐克”牌、“ABT”牌、“方信”牌蓄電池等，主要應(yīng) 用于通信、電力、UPS、EPS、綠色儲能和動力能源等領(lǐng)域。 公司注冊經(jīng)營范圍為：HW49閥控式密封廢鉛酸蓄電池收集、貯存（憑許可證經(jīng)營）（有效期限以許 可證為準(zhǔn)）。蓄電池、電池、太陽能電池、新型化學(xué)物理電源、蓄電池零部件、電源設(shè)備、電子電器、風(fēng) 能驅(qū)動、光伏發(fā)電及其他發(fā)電機(jī)組、機(jī)械零部件、機(jī)械設(shè)備的研發(fā)、制造和銷售、新技術(shù)改造應(yīng)用；本公 司生產(chǎn)及代理產(chǎn)品、技術(shù)的出口業(yè)務(wù)，本公司科研和生產(chǎn)使用及代理產(chǎn)品、技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)。（國家限定 公司經(jīng)營或禁止公司經(jīng)營的貨物或技術(shù)除外），經(jīng)營“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)；機(jī)電設(shè)備安裝工程專業(yè)承包；節(jié)能 產(chǎn)品與技術(shù)的開發(fā)，節(jié)能技術(shù)的轉(zhuǎn)讓、咨詢和服務(wù)；節(jié)能方案設(shè)計；蓄電池及電源系統(tǒng)的維修、維護(hù)；房 屋、設(shè)備租賃。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）。 2、公司歷史沿革 本公司前身為成立于1998年的曲阜圣陽電源實(shí)業(yè)有限公司，成立時注冊資本4,030,894.54元，其中曲阜 市國有資產(chǎn)管理局 （以下稱曲阜國資局） 出資706,019.54元， 占注冊資本的17.52%， 職工個人出資3,324,875.00 元，占注冊資本的82.48%。 1999年公司增資至8,509,692.17元，其中曲阜國資局累計出資3,451,483.84元，占注冊資本的40.56%， 職工個人累計出資5,058,208.33元，占注冊資本的59.44%。 2001年6月，曲阜國資局與宋斌等7人簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將其持有的國有股權(quán)合計3,451,483.84元轉(zhuǎn)讓 給宋斌等七人。2003年公司增資至15,597,737.17元。 2005年6月公司更名為山東圣陽電源實(shí)業(yè)有限公司，后歷經(jīng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓，至2007年10月公司股東變更為 山東圣達(dá)動力科技有限公司和宋斌、高運(yùn)奎等43名自然人。 2007年12月山東圣陽電源實(shí)業(yè)有限公司整體變更為山東圣陽電源股份有限公司。以中和正信會計師事 務(wù)所出具的中和正信審字（2007）第2-351號審計報告所載截至2007年10月31日凈資產(chǎn)58,583,856.28元，按 1.47：1的比例折為公司普通股39,800,000.00元，其余18,783,856.28元轉(zhuǎn)作資本公積。2007年12月取得濟(jì)寧 市工商行政管理局核發(fā)的注冊號為370881228009379的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。 2008年12月山東圣達(dá)動力科技有限公司將持有的18.39%公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給宋斌等27名自然人股東。 公司 股東由原來的山東圣達(dá)動力科技有限公司和宋斌、 高運(yùn)奎等43名自然人變更為宋斌、 高運(yùn)奎等69名自然人。 2009年9月山東省高新技術(shù)投資有限公司和伊杰、宋斌、高運(yùn)奎等12名自然人向公司增資，新增注冊 資本1,020萬元，增資后公司注冊資本為5,000萬元。 2010年5月上海硅谷天堂陽光創(chuàng)業(yè)投資有限公司、山水控股集團(tuán)有限公司、煙臺東陽投資有限公司向 公司增資630萬元，增資后公司注冊資本變更為5,630萬元。 2011年4月1日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)山東圣陽電源股份有限公司首次公開發(fā)行股票 的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2011〕488號）核準(zhǔn)，公司向社會公開發(fā)行人民幣普通股（A股）1,880萬股（每股 面值1元），并于2011年5月6日在深圳證券交易所掛牌交易。本次發(fā)行后，公司注冊資本為7,510萬元，股 份總數(shù)7,510萬股（每股面值1元），其中，有限售條件的流通股股份5,630萬股，無限售條件的流通股股份 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 55 1,880萬股，占股份總數(shù)的25%。公司于2011年6月7日辦妥工商變更登記并取得變更后的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí) 照》。 2012年5月，公司以資本公積轉(zhuǎn)增股本30,040,000.00元。變更后的股本為105,140,000.00元。 2012年7月，公司向152名股權(quán)激勵對象授予386.10萬股限制性股票，授予價格每股為7.70元，增加股 本3,861,000.00元、資本公積25,868,700.00元。變更后的股本為109,001,000.00元。 2013年3月，公司向9名股權(quán)激勵對象授予33.50萬股限制性股票，授予價格每股為6.76元，增加股本 335,000.00元、資本公積1,929,600.00元，變更后的股本為109,336,000.00元；2013年4月公司回購注銷股權(quán) 激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股票4.2萬股，減少股本42,000.00元、資本公積281,400.00元，變 更后的股本為109,294,000.00元；2013年9月公司回購注銷股權(quán)激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股 票6.4萬股,減少股本64,000.00元、資本公積381,800.00元，變更后的股本為109,230,000.00元。 2014年7月公司回購注銷股權(quán)激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股票111.49萬股,減少股本 1,114,900.00元、資本公積7,402,855.00元，變更后的股本為108,115,100.00元。 2015年2月公司非公開發(fā)行股票13,892,815股，發(fā)行價格為18.40元，增加股本為人民幣13,892,815元、 資本公積為人民幣230,914,981.00元， 變更后的注冊資本為人民幣122,007,915.00元； 2015年4月， 公司以2015 年3月29日總股本122,007,915股為基數(shù)，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增8股，由資本公積轉(zhuǎn)增股本，變更后的注冊 資本為人民幣219,614,247.00元；2015年5月公司回購注銷股權(quán)激勵對象所持已獲授但尚未解鎖的限制性股 票206.19萬股，減少股本2,061,900.00元、資本公積人民幣6,654,815.00元，變更后公司的股本為人民幣 217,552,347.00元；2015年12月，公司股權(quán)激勵計劃授予253名激勵對象572.35萬份限制性股票，授予價格 為每股9.38元，增加股本人民幣5,723,500.00元、資本公積47,962,930.00元，變更后的變更后的股本為人民 幣223,275,847.00元。 2016年5月，公司回購注銷未達(dá)到解鎖條件的限制性股票，減少股本2,265,930.00元，變更后公司的股 本為人民幣221,009,917.00元。2016年12月，公司股權(quán)激勵計劃授予69名激勵對象共58.09萬份限制性股票， 本公司增加股本人民幣580,900.00元，變更后的股本為人民幣221,590,817.00元。 2017年3月，公司回購注銷未達(dá)到解鎖條件的限制性股票，減少股本90,000.00元，變更后公司的股本 為人民幣221,500,817.00元。 2017年4月，公司以資本公積轉(zhuǎn)增股本132,900,490.00元。變更后的股本為354,401,307.00元。 3、公司基本組織架構(gòu) 公司實(shí)際控制人為宋斌、高運(yùn)奎、李恕華、隋延波、孔德龍、楊玉清、王平、于海龍和宮國偉九名一 致行動人。股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項(xiàng)決議 權(quán)。董事會對股東大會負(fù)責(zé)，依法行使公司的經(jīng)營決策權(quán)；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東大會、董事會決議事 項(xiàng)，主持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。公司的職能管理部門包括鉛酸產(chǎn)業(yè)事業(yè)部、新能源事業(yè)部、鋰電池事 業(yè)部、國內(nèi)市場事業(yè)部、海外事業(yè)部、技術(shù)研發(fā)中心等。公司下設(shè)3家全資子公司深圳市方信電源技術(shù)有 限公司、圣陽歐洲有限公司（Sacred Sun Europe SPRL）和圣陽亞太私人有限公司（SACRED SUN ASIA PACIFIC PRIVATE LTD.），1家控股子公司煙臺正信塑料有限公司。 本公司合并財務(wù)報表范圍包括深圳市方信電源技術(shù)有限公司、圣陽歐洲有限公司（Sacred Sun Europe SPRL）、圣陽亞太私人有限公司（SACRED SUN ASIA PACIFIC PRIVATE LTD.）、煙臺正信塑料有限公 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 56 司四家公司。與上年相比，本年合并報表范圍未發(fā)生變化。 四、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ) 1、編制基礎(chǔ) 本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財政部頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及 相關(guān)規(guī)定，并基于本附注“四、重要會計政策及會計估計”所述會計政策和會計估計編制。 2、持續(xù)經(jīng)營 公司自本報告期末至少12個月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大事項(xiàng)。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 無 1、 遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明 本公司編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流 量等有關(guān)信息。 2、會計期間 本公司的會計期間為公歷1月1日至12月31日。 3、營業(yè)周期 無 4、 記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 本公司作為合并方，在同一控制下企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，在合并日按被合并方在最終控制方 合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調(diào)整資本公積； 資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 在非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債在收購日以公允價值計量。合并 成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而支付的現(xiàn)金或非現(xiàn)金資產(chǎn)、發(fā)行或承擔(dān)的負(fù)債、發(fā)行的權(quán) 益性證券等的公允價值以及在企業(yè)合并中發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用之和（通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并， 其合并成本為每一單項(xiàng)交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的 差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，首先對合并中取得的 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 57 各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價值、以及合并對價的非現(xiàn)金資產(chǎn)或發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價值 進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后，合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，將其差額計入合 并當(dāng)期營業(yè)外收入。 6、合并財務(wù)報表的編制方法 本公司將擁有控制的子公司納入合并財務(wù)報表范圍。 在編制合并財務(wù)報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政 策或會計期間對子公司財務(wù)報表進(jìn)行必要的調(diào)整。 合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易、往來余額及未實(shí)現(xiàn)利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的所有 者權(quán)益中不屬于母公司的份額以及當(dāng)期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份 額，分別在合并財務(wù)報表“少數(shù)股東權(quán)益、少數(shù)股東損益、歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù) 股東的綜合收益總額”項(xiàng)目列示。 對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，其經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自合并當(dāng)期期初納入合并財務(wù)報表。 編制比較合并財務(wù)報表時，對上年財務(wù)報表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視同合并后形成的報告主體自最終控制 方開始控制時點(diǎn)起一直存在。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，編制合并報表時，視同在 最終控制方開始控制時即以目前的狀態(tài)存在進(jìn)行調(diào)整，在編制比較報表時，以不早于本公司和被合并方同 處于最終控制方的控制之下的時點(diǎn)為限，將被合并方的有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債并入本公司合并財務(wù)報表的比較報 表中，并將合并而增加的凈資產(chǎn)在比較報表中調(diào)整所有者權(quán)益項(xiàng)下的相關(guān)項(xiàng)目。為避免對被合并方凈資產(chǎn) 的價值進(jìn)行重復(fù)計算，本公司在達(dá)到合并之前持有的長期股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與本公司和被合并 方處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、其他綜合收益和其他凈資產(chǎn)變動，應(yīng) 分別沖減比較報表期間的期初留存收益和當(dāng)期損益。 對于非同一控制下企業(yè)合并取得子公司，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自本公司取得控制權(quán)之日起納入合并財 務(wù)報表。在編制合并財務(wù)報表時，以購買日確定的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價值為基礎(chǔ)對 子公司的財務(wù)報表進(jìn)行調(diào)整。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，編制合并報表時，對于 購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價值進(jìn)行重新計量，公允價值與其賬面價 值的差額計入當(dāng)期投資收益；與其相關(guān)的購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合 收益以及除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權(quán)益變動， 在購買日所屬當(dāng)期轉(zhuǎn)為投資損益， 由于被投資方重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 本公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對子公司的長期股權(quán)投資，在合并財務(wù)報表中，處置價款與 處置長期股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本 溢價或股本溢價，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 本公司因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資方的控制權(quán)的，在編制合并財務(wù)報表時，對于剩余 股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重新計量。處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和， 減去按原持股比例計算應(yīng)享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計 入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資損益，同時沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，在喪失控 制權(quán)時轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資損益。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 58 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，如果處置對子公司股權(quán)投資直至喪失 控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，應(yīng)當(dāng)將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會計 處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價款與處置投資對應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合 并財務(wù)報表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資損益。 7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法 無 8、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 本公司現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金等價物指持有 期限不超過3個月、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且價值變動風(fēng)險很小的投資。 9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 （1）外幣交易 本公司外幣交易按交易發(fā)生當(dāng)月一日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產(chǎn)負(fù)債表日，外 幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額除了為購建或生產(chǎn)符合資本 化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當(dāng)期損益。以公允 價值計量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價值確定日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額，作為 公允價值變動直接計入當(dāng)期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用仍采用交易發(fā)生日的即期 匯率折算，不改變其人民幣金額。 （2）外幣財務(wù)報表的折算 外幣資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)、負(fù)債類項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益類項(xiàng)目除“未分 配利潤”外，均按業(yè)務(wù)發(fā)生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率 折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益項(xiàng)目中列示。外幣現(xiàn)金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生 日的即期匯率折算。匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。 10、金融工具 本公司成為金融工具合同的一方時確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 （1）金融資產(chǎn) 金融資產(chǎn)分類、確認(rèn)依據(jù)和計量方法 本公司按投資目的和經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)對擁有的金融資產(chǎn)分類為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金 融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收款項(xiàng)及可供出售金融資產(chǎn)。 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時指定為以公 允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。本公司將滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)歸類為交易性金融 資產(chǎn)：取得該金融資產(chǎn)的目的是為了在短期內(nèi)出售；屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分， 且有客觀證據(jù)表明公司近期采用短期獲利方式對該組合進(jìn)行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效 套期工具的衍生工具、屬于財務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 59 量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。本公司將只有符合下列條件之一的 金融工具，才可在初始確認(rèn)時指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)：該指定可以消除 或明顯減少由于該金融工具的計量基礎(chǔ)不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)或計量方面不一致的情況；公 司風(fēng)險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具組合以公允價值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評價并向關(guān) 鍵管理人員報告；包含一項(xiàng)或多項(xiàng)嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現(xiàn)金流量沒 有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應(yīng)當(dāng)從相關(guān)混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或后 續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對其進(jìn)行單獨(dú)計量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司對此類金融資產(chǎn)，采用公允價值 進(jìn)行后續(xù)計量。公允價值變動計入公允價值變動損益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為 投資收益；處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資損益，同時調(diào)整公允價值變動損益。 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期 的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，其攤銷或減值以及終 止確認(rèn)產(chǎn)生的利得或損失，均計入當(dāng)期損益。 應(yīng)收款項(xiàng)，是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。采用實(shí)際利率法， 按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，其攤銷或減值以及終止確認(rèn)產(chǎn)生的利得或損失，均計入當(dāng)期損益。 可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及未被劃分為其他類 的金融資產(chǎn)。這類資產(chǎn)中，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資以及與該權(quán) 益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按成本進(jìn)行后續(xù)計量；其他存在活躍市場報價 或雖沒有活躍市場報價但公允價值能夠可靠計量的，按公允價值計量，公允價值變動計入其他綜合收益。 對于此類金融資產(chǎn)采用公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益外，可 供出售金融資產(chǎn)公允價值變動直接計入股東權(quán)益，待該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時，原直接計入權(quán)益的公允價值 變動累計額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。可供出售債務(wù)工具投資在持有期間按實(shí)際利率法計算的利息，以及被投資單位 宣告發(fā)放的與可供出售權(quán)益工具投資相關(guān)的現(xiàn)金股利，作為投資收益計入當(dāng)期損益。對于在活躍市場中沒 有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，按成本計量。 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計量方法 金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；②該金 融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移， 且本公司將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方； ③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移， 雖然本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)控 制。 企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬，且未放棄對該金融資產(chǎn)控制 的，則按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。 金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值，與因轉(zhuǎn)移而收到的對價及原 計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當(dāng)期損益。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認(rèn)部分和未終 止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價值進(jìn)行分?jǐn)偅⒁蜣D(zhuǎn)移而收到的對價及應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分 的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和，與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額的差額計入當(dāng)期損益。 金融資產(chǎn)減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對其他金融資產(chǎn)的賬 面價值進(jìn)行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準(zhǔn)備。 （2）金融負(fù)債 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 60 金融負(fù)債分類、確認(rèn)依據(jù)和計量方法 本公司的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時分類為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其他金 融負(fù)債。 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時指定為以公允 價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，（相關(guān)分類依據(jù)參照金融資產(chǎn)分類依據(jù)進(jìn)行披露）。按照公 允價值進(jìn)行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計入當(dāng)期 損益。 金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或義務(wù)已解除的部分。公司與債 權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款 實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時確認(rèn)新金融負(fù)債。公司對現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分的合同 條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分，同時將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新 金融負(fù)債。終止確認(rèn)部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當(dāng)期損益。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值確定方法 本公司以主要市場的價格計量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值，不存在主要市場的，以最有利市場的 價格計量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值，并且采用當(dāng)時適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估 值技術(shù)。 11、應(yīng)收款項(xiàng) （1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 將單項(xiàng)金額超過應(yīng)收款項(xiàng)余額 5%視為重大應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，計提壞賬 準(zhǔn)備 （2）按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計提方法 以應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡為信用風(fēng)險特征劃分組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的： √ 適用 □ 不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計提比例 其他應(yīng)收款計提比例 1 年以內(nèi)（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 61 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用 （3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備的理由 單項(xiàng)金額不重大且按照組合計提壞賬準(zhǔn)備不能反映其風(fēng)險特 征的應(yīng)收款項(xiàng) 壞賬準(zhǔn)備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，計提壞賬 準(zhǔn)備 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 本公司存貨主要包括原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、包裝物和低值易耗品等。 存貨實(shí)行永續(xù)盤存制，存貨在取得時按實(shí)際成本計價；領(lǐng)用或發(fā)出存貨，采用加權(quán)平均法確定其實(shí)際 成本。包裝物和低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。 庫存商品、在產(chǎn)品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，其可變現(xiàn)凈值按該存貨的估計售價 減去估計的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定；用于生產(chǎn)而持有的材料存貨，其可變現(xiàn)凈值按所生產(chǎn)的產(chǎn) 成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。 13、劃分為持有待售資產(chǎn) 無 14、長期股權(quán)投資 本公司長期股權(quán)投資主要是對子公司的投資、對聯(lián)營企業(yè)的投資和對合營企業(yè)的投資。 本公司對共同控制的判斷依據(jù)是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關(guān)活動的政 策必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。 本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20％（含）以上但低于50％的表決權(quán)時，通常認(rèn)為對被 投資單位具有重大影響。持有被投資單位20%以下表決權(quán)的，還需要綜合考慮在被投資單位的董事會或類 似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表、 或參與被投資單位財務(wù)和經(jīng)營政策制定過程、 或與被投資單位之間發(fā)生重要交易、 或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關(guān)鍵技術(shù)資料等事實(shí)和情況判斷對被投資單位具有重 大影響。 對被投資單位形成控制的，為本公司的子公司。通過同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，在 合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產(chǎn)的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 62 資成本。被合并方在合并日的凈資產(chǎn)賬面價值為負(fù)數(shù)的，長期股權(quán)投資成本按零確定。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本公 司將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理。不屬于一攬子交易的，在合并日，根據(jù)合并后享 有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。初 始投資成本與達(dá)到合并前的長期股權(quán)投資賬面價值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對價的賬面價值之 和的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。 通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，以合并成本作為初始投資成本。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本 公司將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理。不屬于一攬子交易的，按照原持有的股權(quán)投資 賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權(quán)采用權(quán)益 法核算的，原權(quán)益法核算的相關(guān)其他綜合收益暫不做調(diào)整，在處置該項(xiàng)投資時采用與被投資單位直接處置 相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會計處理。購買日之前持有的股權(quán)在可供出售金融資產(chǎn)中采用公允價值核 算的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在合并日轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損益。 除上述通過企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資外，以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買 價款作為投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為投資成 本；投資者投入的長期股權(quán)投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價值作為投資成本。 本公司對子公司投資采用成本法核算，對合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資采用權(quán)益法核算。 后續(xù)計量采用成本法核算的長期股權(quán)投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允價值及發(fā) 生的相關(guān)交易費(fèi)用增加長期股權(quán)投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，按照應(yīng)享 有的金額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。 后續(xù)計量采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，隨著被他投資單位所有者權(quán)益的變動相應(yīng)調(diào)整增加或減少 長期股權(quán)投資的賬面價值。其中在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項(xiàng) 可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價值為基礎(chǔ)，按照本公司的會計政策及會計期間，并抵銷與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間 發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業(yè)的部分，對被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。 處置長期股權(quán)投資，其賬面價值與實(shí)際取得價款的差額，計入當(dāng)期投資收益。采用權(quán)益法核算的長期 股權(quán)投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益的其他變動而計入所有者權(quán)益的，處置該項(xiàng)投資時將原 計入所有者權(quán)益的部分按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損益。 因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權(quán)改按可 供出售金融資產(chǎn)核算，剩余股權(quán)在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當(dāng) 期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在終止采用權(quán)益法核算時采用與被投資單 位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會計處理。 因處置部分長期股權(quán)投資喪失了對被投資單位控制的，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同 控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，處置股權(quán)賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，并對該剩 余股權(quán)視同自取得時即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對被投資單位實(shí)施共同控制或施 加重大影響的，改按可供出售金融資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計處理，處置股權(quán)賬面價值和處置對價的差額計 入投資收益，剩余股權(quán)在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當(dāng)期投資損益。 本公司對于分步處置股權(quán)至喪失控股權(quán)的各項(xiàng)交易不屬于一攬子交易的，對每一項(xiàng)交易分別進(jìn)行會計 處理。屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理，但是， 在喪失控制權(quán)之前每一次交易處置價款與所處置的股權(quán)對應(yīng)的長期股權(quán)投資賬面價值之間的差額，確認(rèn)為 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 63 其他綜合收益，到喪失控制權(quán)時再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益。 15、投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 本公司投資性房地產(chǎn)包括土地使用權(quán)和房屋建筑物。采用成本模式計量。 本公司投資性房地產(chǎn)采用平均年限法計提折舊或攤銷。各類投資性房地產(chǎn)的預(yù)計使用壽命、凈殘值率 及年折舊(攤銷)率如下： 類別 折舊(攤銷)年限（年） 預(yù)計殘值率（%） 年折舊(攤銷)率（%） 土地使用權(quán) 50 0.00 2.00 房屋建筑物 20 5.00 4.75 16、固定資產(chǎn) （1）確認(rèn)條件 本公司固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征，即為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用 年限超過一年的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司、且其成本能夠可靠計量時 予以確認(rèn)。本公司固定資產(chǎn)包括房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備及其他設(shè)備等。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 20-30 3-10 3.00-4.85 機(jī)器設(shè)備 年限平均法 10 3-10 9.00-9.70 運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 4-8 3-10 11.25-24.25 電子及其他設(shè)備 年限平均法 5 3-10 18.00-19.40 （3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價和折舊方法 無 17、在建工程 在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價或工程實(shí)際成本等，按估計的價值結(jié)轉(zhuǎn) 固定資產(chǎn)，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再對固定資產(chǎn)原值差異進(jìn)行調(diào)整。 18、借款費(fèi)用 發(fā)生的可直接歸屬于需要經(jīng)過1年以上的購建或者生產(chǎn)活動才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)的固 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 64 定資產(chǎn)等的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài) 所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始時，開始資本化；當(dāng)購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用 或可銷售狀態(tài)時，停止資本化，其后發(fā)生的借款費(fèi)用計入當(dāng)期損益。如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或 者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3個月，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或 生產(chǎn)活動重新開始。 19、生物資產(chǎn) 無 20、油氣資產(chǎn) 無 21、無形資產(chǎn) （1）計價方法、使用壽命、減值測試 本公司無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、專利技術(shù)、非專利技術(shù)等，按取得時的實(shí)際成本計量，其中，購入 的無形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價款和相關(guān)的其他支出作為實(shí)際成本；投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或 協(xié)議約定的價值確定實(shí)際成本，但合同或協(xié)議約定價值不公允的，按公允價值確定實(shí)際成本；對非同一控 制下合并中取得被購買方擁有的但在其財務(wù)報表中未確認(rèn)的無形資產(chǎn)，在對被購買方資產(chǎn)進(jìn)行初始確認(rèn) 時，按公允價值確認(rèn)為無形資產(chǎn)。 土地使用權(quán)從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術(shù)、非專利技術(shù)和其他無形資產(chǎn)按預(yù)計 使用年限、合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對 象計入相關(guān)資產(chǎn)成本和當(dāng)期損益。對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預(yù)計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了 進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變，則作為會計估計變更處理。 （2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策 公司的研究開發(fā)支出根據(jù)其性質(zhì)以及研發(fā)活動最終形成無形資產(chǎn)是否具有較大不確定性， 分為研究階 段支出和開發(fā)階段支出。研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益；開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件 的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)： （1）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； （2）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； （3）運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場； （4）有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該 無形資產(chǎn)； （5）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。 研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益；開發(fā)階段的支出，同時滿足條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)，不 滿足條件的開發(fā)階段條件的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。前期已計入損益的開發(fā)支出在以后期間不再確 認(rèn)為資產(chǎn)。已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負(fù)債表上列示為開發(fā)支出，自該項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之 日起轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)列報。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 65 22、長期資產(chǎn)減值 本公司于每一資產(chǎn)負(fù)債表日對長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)等項(xiàng)目 進(jìn)行檢查，當(dāng)存在減值跡象時，本公司進(jìn)行減值測試。對商譽(yù)和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存 在減值跡象，每年末均進(jìn)行減值測試。 減值測試后，若該資產(chǎn)的賬面價值超過其可收回金額，其差額確認(rèn)為減值損失，上述資產(chǎn)的減值損失一 經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不予轉(zhuǎn)回。 23、長期待攤費(fèi)用 公司的長期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)支出， 但應(yīng)由當(dāng)期及以后各期承擔(dān)的攤銷期限在1年以上(不含1年)的各項(xiàng) 費(fèi)用，該等費(fèi)用在受益期內(nèi)平均攤銷。如果長期待攤費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的 該項(xiàng)目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 24、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險費(fèi)、生育保險費(fèi)、工傷保險費(fèi)、 住房公積金、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務(wù)的會計期間將 實(shí)際發(fā)生的短期職工薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價值計 量。 （2）離職后福利的會計處理方法 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關(guān)系，或?yàn)楣膭盥毠ぷ栽附邮懿脺p而提出給予補(bǔ)償?shù)慕? 議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認(rèn)與涉及 支付辭退福利的重組相關(guān)的成本兩者孰早日，確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計入當(dāng)期損益。但辭 退福利預(yù)期在年度報告期結(jié)束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。 離職后福利主要包括設(shè)定提存計劃。設(shè)定提存計劃主要包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，相應(yīng)的應(yīng)繳存金額 于發(fā)生時計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。 （3）辭退福利的會計處理方法 職工內(nèi)部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日 的期間擬支付的內(nèi)退人員工資和繳納的社會保險費(fèi)等，在符合預(yù)計負(fù)債確認(rèn)條件時，計入當(dāng)期損益（辭退 福利）。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計劃的，按照設(shè)定提存計劃進(jìn)行會計處理，除 此之外按照設(shè)定收益計劃進(jìn)行會計處理。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 66 25、預(yù)計負(fù)債 當(dāng)與對外擔(dān)保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項(xiàng)相關(guān)的業(yè)務(wù)同時符合 以下條件時，本公司將其確認(rèn)為負(fù)債：該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利 益流出企業(yè)；該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。 26、股份支付 用以換取職工提供服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，以授予職工權(quán)益工具在授予日的公允價值計量。該 公允價值的金額在完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的情況下，在等待期內(nèi)以對可行權(quán)權(quán) 益工具數(shù)量的最佳估計為基礎(chǔ)，按直線法計算計入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加資本公積。 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，按照本公司承擔(dān)的以股份或其他權(quán)益工具為基礎(chǔ)確定的負(fù)債的公允價值計 量。如授予后立即可行權(quán)，在授予日以承擔(dān)負(fù)債的公允價值計入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債；如需完 成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件以后才可行權(quán)，在等待期的每個資產(chǎn)負(fù)債表日，以對可行權(quán)情況的 最佳估計為基礎(chǔ)，按照本公司承擔(dān)負(fù)債的公允價值金額，將當(dāng)期取得的服務(wù)計入成本或費(fèi)用，相應(yīng)調(diào)整負(fù) 債。 在相關(guān)負(fù)債結(jié)算前的每個資產(chǎn)負(fù)債表日以及結(jié)算日，對負(fù)債的公允價值重新計量，其變動計入當(dāng)期損 益。 27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 歸類為債務(wù)工具的優(yōu)先股、永續(xù)債，按其公允價值扣除交易費(fèi)用后的金額進(jìn)行初始計量，并采用實(shí)際 利率法按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，其利息支出或股利分配按照借款費(fèi)用進(jìn)行處理，其回購或贖回產(chǎn)生的利 得或損失計入當(dāng)期損益。 歸類為權(quán)益工具的優(yōu)先股、永續(xù)債，在發(fā)行時收到的對價扣除交易費(fèi)用后增加所有者權(quán)益，其利息支 出或股利分配按照利潤分配進(jìn)行處理，回購或注銷作為權(quán)益變動處理。 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （1）本公司的營業(yè)收入主要包括銷售商品收入、提供勞務(wù)收入和讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入，收入確認(rèn)原則 如下： 1）銷售商品：本公司在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方、本公司既沒有保留通常 與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)、也沒有對已售出的商品實(shí)施有效控制、收入的金額能夠可靠地計量、相關(guān) 的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)、 相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量時， 確認(rèn)銷售商品收入的實(shí)現(xiàn)。 2）勞務(wù)收入：公司在勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計量、與勞務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司、 勞務(wù)的完成進(jìn)度能夠可靠地確定時，確認(rèn)勞務(wù)收入的實(shí)現(xiàn)。在資產(chǎn)負(fù)債表日，提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可 靠估計的， 按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入， 完工百分比按已經(jīng)發(fā)生的成本占估計總成本的比例確定； 提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計、已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計能夠得到補(bǔ)償?shù)模匆呀?jīng)發(fā)生的能夠得到補(bǔ) 償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本；提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計、 已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計全部不能得到補(bǔ)償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計入當(dāng)期損益，不確認(rèn)提供勞務(wù)收 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 67 入。 3）讓渡資產(chǎn)收入：與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司、收入的金額能夠可靠地計量時，確認(rèn)讓 渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的實(shí)現(xiàn)。 （2）公司收入確認(rèn)的具體方法 公司主要銷售“圣陽”牌、“賽耐克”牌、“ABT”牌高容量閥控密封鉛酸蓄電池等產(chǎn)品。內(nèi)銷產(chǎn)品收入確認(rèn) 需滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品交付給購貨方，且產(chǎn)品銷售收入金額已確定，已經(jīng)收回貨款 或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計量。外銷產(chǎn)品收入確認(rèn)需 滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品報關(guān)、離港，且產(chǎn)品銷售收入金額已確定，已經(jīng)收回貨款或取 得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計量。 29、政府補(bǔ)助 （1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計處理方法 政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照實(shí)際收到的金額計量，對于按照固定的定額標(biāo)準(zhǔn)撥付的補(bǔ)助，或?qū)δ? 末有確鑿證據(jù)表明能夠符合財政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計能夠收到財政扶持資金時，按照應(yīng)收的金 額計量；政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1元) 計量。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益，在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配計入當(dāng)期損益。 （2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計處理方法 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi) 用的期間計入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計入當(dāng)期損益。 30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計稅基礎(chǔ)與其賬面價值的差額(暫時性差 異)計算確認(rèn)。對于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應(yīng)納稅所得額的可抵扣虧損，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅 資產(chǎn)。對于商譽(yù)的初始確認(rèn)產(chǎn)生的暫時性差異，不確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅負(fù)債。對于既不影響會計利潤也 不影響應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)形成的暫時性差 異，不確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。于資產(chǎn)負(fù)債表日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù) 債，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計量。 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限， 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。 31、租賃 （1）經(jīng)營租賃的會計處理方法 本公司作為經(jīng)營租賃承租方的租金在租賃期內(nèi)的各個期間按直線法計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 68 （2）融資租賃的會計處理方法 本公司作為融資租賃承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額 的現(xiàn)值兩者中較低者， 作為融資租入固定資產(chǎn)的入賬價值， 將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價值， 將兩者的差額記錄為未確認(rèn)融資費(fèi)用。 32、其他重要的會計政策和會計估計 無 33、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更 □ 適用 √ 不適用 （2）重要會計估計變更 □ 適用 √ 不適用 34、其他 無 六 、稅項(xiàng) 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據(jù) 稅率 增值稅 銷項(xiàng)稅抵扣購進(jìn)貨物進(jìn)項(xiàng)稅后的差額 17% 消費(fèi)稅 鉛酸蓄電池銷售收入 4% 城市維護(hù)建設(shè)稅 實(shí)際繳納流轉(zhuǎn)稅額 7% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅額 15%、25%、34%、17% 營業(yè)稅 應(yīng)稅收入 5%或 3% 教育費(fèi)附加 實(shí)際繳納流轉(zhuǎn)稅額 3% 地方教育費(fèi)附加 實(shí)際繳納流轉(zhuǎn)稅額 2% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 山東圣陽電源股份有限公司 15% 深圳市方信電源技術(shù)有限公司 25% 圣陽歐洲有限公司 34% 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 69 圣陽亞太私人有限公司 17% 煙臺正信塑料有限公司 25% 2、稅收優(yōu)惠 （1）企業(yè)所得稅 1）高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠 根據(jù)山東省科學(xué)技術(shù)廳、山東省財政廳、山東省國家稅務(wù)局和山東省地方稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)的魯科字 [2015]33號《關(guān)于認(rèn)定山東科興生物制品有限公司等889家企業(yè)為2014年高新技術(shù)企業(yè)的通知》文件，本公 司2014年再次認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)， 高新技術(shù)企業(yè)證書編號為GR201437000232， 發(fā)證日期為2014年10月31 日，資格有效期三年。 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第二十八條第二款規(guī)定，國家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)， 減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅，本公司2016年度享受高新技術(shù)企業(yè)15%的企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率。 2）企業(yè)研究開發(fā)費(fèi)用稅前扣除稅收優(yōu)惠 根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于《企業(yè)研究開發(fā)費(fèi)用稅前扣除管理辦法（試行）》的通知（國稅發(fā)[2008]116 號）規(guī)定，對企業(yè)發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用計入當(dāng)期損益未形成無形資產(chǎn)的，符合研發(fā)費(fèi)用加計扣除條件的，允許 再按其當(dāng)年研發(fā)費(fèi)用實(shí)際發(fā)生額的50%，直接抵扣當(dāng)年的應(yīng)納稅所得額。 （2）增值稅 根據(jù)《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)出口貨物實(shí)行免抵退稅辦法的通知》（財稅[2002]7號） 文規(guī)定，自2002年1月1日起，生產(chǎn)企業(yè)自營或委托外貿(mào)企業(yè)代理出口自產(chǎn)貨物，除另有規(guī)定外，增值稅一 律實(shí)行免、抵、退稅管理辦法。 根據(jù)上述規(guī)定，公司出口產(chǎn)品享受增值稅免、抵、退稅優(yōu)惠政策，其中：鋰電池、電池連接線2016年 度出口退稅率為17%，電池支架、電池連接銅排2016年度出口退稅率為9%。 3、其他 無 七 、合并財務(wù)報表項(xiàng)目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 56,640.30 79,709.49 銀行存款 151,625,455.23 383,264,469.90 其他貨幣資金 39,255,493.14 40,077,775.72 合計 190,937,588.67 423,421,955.11 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 70 其中：存放在境外的款項(xiàng)總額 322,869.45 502,948.12 其他說明 無 2、 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 其他說明： 無 3、 衍生金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 4、應(yīng)收票據(jù) （1）應(yīng)收票據(jù)分類列示 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 27,552,693.01 39,761,034.87 商業(yè)承兌票據(jù) 1,201,505.00 2,224,675.81 合計 28,754,198.01 41,985,710.68 （2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) 單位： 元 項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額 銀行承兌票據(jù) 14,356,167.93 合計 14,356,167.93 （3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù) 單位： 元 項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù) 69,962,752.93 合計 69,962,752.93 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 71 （4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) 單位： 元 項(xiàng)目 期末轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款金額 其他說明 無 5、 應(yīng)收賬款 （1）應(yīng)收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 766,989, 255.56 98.95% 44,155,7 34.63 5.76% 722,833,5 20.93 739,687 ,788.96 98.91% 48,531,16 6.60 6.56% 691,156,62 2.36 單項(xiàng)金額不重大但 單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 8,155,69 5.30 1.05% 8,155,69 5.30 100.00% 0.00 8,155,6 95.30 1.09% 8,155,695 .30 100.00% 0.00 合計 775,144, 950.86 100.00% 52,311,4 29.93 6.75% 722,833,5 20.93 747,843 ,484.26 100.00% 56,686,86 1.90 7.58% 691,156,62 2.36 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計 723,507,912.91 36,175,812.11 5.00% 1 至 2 年 18,440,871.86 1,844,087.19 10.00% 2 至 3 年 17,988,651.00 3,597,730.20 20.00% 3 至 4 年 5,172,188.86 1,551,656.66 30.00% 4 至 5 年 1,786,364.93 893,182.47 50.00% 5 年以上 93,266.00 93,266.00 100.00% 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 72 合計 766,989,255.56 44,155,734.63 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 無 （ 2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額-4,375,431.97 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式 無 （ 3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 單位： 元 項(xiàng)目 核銷金額 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交 易產(chǎn)生 應(yīng)收賬款核銷說明： 無 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 本年按欠款方歸集的年末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額397,005,637.74元， 占應(yīng)收賬款年末余額合計數(shù) 的比例51.22%，計提的壞賬準(zhǔn)備年末余額匯總金額87,134,821.38元。 （5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款 無 （ 6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 73 6、預(yù)付款項(xiàng) （1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內(nèi) 38,463,941.37 99.13% 18,028,871.51 93.61% 1 至 2 年 123,028.80 0.32% 766,220.39 3.98% 2 至 3 年 208,003.96 0.54% 365,480.00 1.90% 3 年以上 4,904.00 0.01% 97,364.81 0.51% 合計 38,799,878.13 -- 19,257,936.71 -- 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時結(jié)算原因的說明： 無 （ 2）按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況 本年按預(yù)付對象歸集的年末余額前五名預(yù)付款項(xiàng)匯總金額15,686,893.34元，占預(yù)付款項(xiàng)年末余額合計 數(shù)的比例40.43%。 其他說明： 無 7、 應(yīng)收利息 （1）應(yīng)收利息分類 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 理財產(chǎn)品利息 494,646.58 1,058,849.32 合計 494,646.58 1,058,849.32 （2）重要逾期利息 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發(fā)生減值及其判斷 依據(jù) 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 74 8、應(yīng)收股利 （1）應(yīng)收股利 單位： 元 項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 （2）重要的賬齡超過 1 年的應(yīng)收股利 單位： 元 項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發(fā)生減值及其判斷 依據(jù) 其他說明： 無 9、 其他應(yīng)收款 （1）其他應(yīng)收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準(zhǔn)備的 其他應(yīng)收款 8,524,45 7.33 100.00% 600,922. 36 7.05% 7,923,534 .97 7,495,1 13.79 100.00% 551,227.4 1 7.35% 6,943,886.3 8 合計 8,524,45 7.33 100.00% 600,922. 36 7.05% 7,923,534 .97 7,495,1 13.79 100.00% 551,227.4 1 7.35% 6,943,886.3 8 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計 7,804,466.48 390,371.09 5.00% 1 至 2 年 126,933.43 12,693.34 10.00% 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 75 2 至 3 年 130,593.00 26,118.60 20.00% 3 至 4 年 372,464.42 111,739.33 30.00% 4 至 5 年 60,000.00 30,000.00 50.00% 5 年以上 30,000.00 30,000.00 100.00% 合計 8,524,457.33 600,922.36 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 （2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額 49,694.95 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式 無 （ 3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 單位： 元 項(xiàng)目 核銷金額 其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交 易產(chǎn)生 其他應(yīng)收款核銷說明： 無 （ 4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 單位： 元 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 招標(biāo)質(zhì)押金 4,503,039.38 5,406,760.09 職工備用金 1,731,983.40 597,096.69 代扣代繳職工社保費(fèi) 650,730.30 731,074.01 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 76 出口退稅款 459,589.62 682,053.01 其他 1,179,114.63 78,129.99 合計 8,524,457.33 7,495,113.79 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 單位： 元 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 余額合計數(shù)的比例 壞賬準(zhǔn)備期末余額 國家稅務(wù)局深圳退 稅分局 出口退稅款 459,589.62 1 年以內(nèi) 5.39% 22,979.48 中達(dá)電通股份有限 公司 質(zhì)量保證金 490,000.00 1 年以內(nèi) 5.75% 24,500.00 北京市華城律師事 務(wù)所 律師費(fèi) 350,000.00 1 年以內(nèi) 4.11% 17,500.00 中國南方電網(wǎng)有限 責(zé)任公司招標(biāo)服務(wù) 中心 招標(biāo)質(zhì)押金 299,464.42 3 至 4 年 3.51% 89,839.33 青海海錦新能源科 技有限公司 招標(biāo)質(zhì)押金 250,000.00 1 年以內(nèi) 2.93% 12,500.00 合計 -- 1,849,054.04 -- 21.69% 167,318.81 （6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) 單位： 元 單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡 預(yù)計收取的時間、金額 及依據(jù) 無 （ 7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款 無 （ 8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 77 10、存貨 公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求 否 （ 1）存貨分類 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 原材料 45,242,551.14 45,242,551.14 25,379,127.94 25,379,127.94 在產(chǎn)品 90,853,063.97 90,853,063.97 94,928,494.27 94,928,494.27 庫存商品 110,358,535.05 4,187,924.43 106,170,610.62 72,631,324.90 4,187,924.43 68,443,400.47 發(fā)出商品 32,639,026.43 32,639,026.43 22,534,169.84 22,534,169.84 合計 279,093,176.59 4,187,924.43 274,905,252.16 215,473,116.95 4,187,924.43 211,285,192.52 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第 4 號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求 否 （ 2）存貨跌價準(zhǔn)備 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 庫存商品 4,187,924.43 4,187,924.43 合計 4,187,924.43 4,187,924.43 （3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明 無 （ 4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 金額 其他說明： 無 11、劃分為持有待售的資產(chǎn) 單位： 元 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 78 項(xiàng)目 期末賬面價值 公允價值 預(yù)計處置費(fèi)用 預(yù)計處置時間 其他說明： 無 12、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 其他說明： 無 13、其他流動資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)繳所得稅 5,529.69 民生理財產(chǎn)品 90,000,000.00 90,000,000.00 留抵進(jìn)項(xiàng)稅 1,189,327.64 2,213,561.49 合計 91,189,327.64 92,219,091.18 其他說明： 無 14、可供出售金融資產(chǎn) （1）可供出售金融資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 可供出售權(quán)益工具： 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 按成本計量的 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 合計 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 （2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn) 單位： 元 可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 79 （3）期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn) 單位： 元 被投資單 位 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資 單位持股 比例 本期現(xiàn)金 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 紅利 曲阜市恒 信擔(dān)保有 限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2.86% 北京創(chuàng)智 信科科技 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 15.00% 合計 12,000,000.00 0.00 0.00 12,000,000.00 -- （4）報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計 （5）可供出售權(quán)益工具期末公允價值嚴(yán)重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明 單位： 元 可供出售權(quán)益工 具項(xiàng)目 投資成本 期末公允價值 公允價值相對于 成本的下跌幅度 持續(xù)下跌時間 （個月） 已計提減值金額 未計提減值原因 其他說明 無 15、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 （2）期末重要的持有至到期投資 單位： 元 債券項(xiàng)目 面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 80 （3）本期重分類的持有至到期投資 無 其他說明 無 16、長期應(yīng)收款 （1）長期應(yīng)收款情況 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 折現(xiàn)率區(qū)間 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 （2）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款 無 （ 3）轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 其他說明 無 17、長期股權(quán)投資 單位： 元 被投資單 位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準(zhǔn)備 追加投資 減少投資 期末余額 權(quán)益法下 確認(rèn)的投 資損益 其他綜合 收益調(diào)整 其他權(quán)益 變動 宣告發(fā)放 現(xiàn)金股利 或利潤 計提減值 準(zhǔn)備 其他 一、合營企業(yè) 二、聯(lián)營企業(yè) 山東神舟 圣陽電力 科技有限 公司 2,668,000 .00 2,668,000 .00 0.00 小計 2,668,000 .00 2,668,000 .00 0.00 合計 2,668,000 .00 2,668,000 .00 0.00 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 81 其他說明 無 18、投資性房地產(chǎn) （1）采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn) √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 11,477,650.75 1,370,160.00 12,847,810.75 2.本期增加金額 （1）外購 （2）存貨\固定資產(chǎn) \在建工程轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 11,477,650.75 1,370,160.00 12,847,810.75 二、累計折舊和累計攤 銷 1.期初余額 4,190,666.84 415,615.20 4,606,282.04 2.本期增加金額 272,152.76 13,701.60 285,854.36 （1）計提或攤銷 272,152.76 13,701.60 285,854.36 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 4,462,819.60 429,316.80 4,892,136.40 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 82 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 7,014,831.15 940,843.20 7,955,674.35 2.期初賬面價值 7,286,983.91 954,544.80 8,241,528.71 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 （3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因 其他說明 無 19、固定資產(chǎn) （1）固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 房屋建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 電子及其他設(shè)備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 288,944,428.56 282,378,616.66 6,728,902.39 33,071,029.08 611,122,976.69 2.本期增加金額 2,215,240.28 366,051.05 2,581,291.33 （1）購置 1,346,981.25 366,051.05 1,713,032.30 （2）在建工程 轉(zhuǎn)入 868,259.03 868,259.03 （3）企業(yè)合并 增加 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 83 3.本期減少金額 66,274.09 66,274.09 （1）處置或報 廢 66,274.09 66,274.09 4.期末余額 288,944,428.56 284,593,856.94 6,728,902.39 33,370,806.04 613,637,993.93 二、累計折舊 1.期初余額 62,292,240.64 105,483,444.50 5,665,367.15 16,577,864.92 190,018,917.21 2.本期增加金額 6,547,846.77 12,191,893.99 184,606.65 2,121,402.21 21,045,749.62 （1）計提 6,547,846.77 12,191,893.99 184,606.65 2,121,402.21 21,045,749.62 3.本期減少金額 （1）處置或報 廢 4.期末余額 68,840,087.41 117,675,338.49 5,849,973.80 18,699,267.13 211,064,666.83 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 3,713,148.95 3,713,148.95 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報 廢 4.期末余額 0.00 3,713,148.95 0.00 0.00 3,713,148.95 四、賬面價值 1.期末賬面價值 220,104,341.15 163,205,369.50 878,928.59 14,671,538.91 398,860,178.15 2.期初賬面價值 226,652,187.92 173,182,023.21 1,063,535.24 16,493,164.16 417,390,910.53 （2）暫時閑置的固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 賬面原值 累計折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價值 備注 （3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 單位： 元 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 84 項(xiàng)目 賬面原值 累計折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價值 （4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末賬面價值 （5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項(xiàng)目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 其他說明 無 20、在建工程 （1）在建工程情況 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 電動車輛用動力 電池和長壽命儲 能電池項(xiàng)目 19,697,631.48 19,697,631.48 16,119,511.26 16,119,511.26 其他 22,444.94 22,444.94 22,444.94 22,444.94 合計 19,720,076.42 19,720,076.42 16,141,956.20 0.00 16,141,956.20 （2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動情況 單位： 元 項(xiàng)目名 稱 預(yù)算數(shù) 期初余 額 本期增 加金額 本期轉(zhuǎn) 入固定 資產(chǎn)金 額 本期其 他減少 金額 期末余 額 工程累 計投入 占預(yù)算 比例 工程進(jìn) 度 利息資 本化累 計金額 其中：本 期利息 資本化 金額 本期利 息資本 化率 資金來 源 電動車 輛用動 力電池 和長壽 命儲能 電池項(xiàng) 目 178,947, 900.00 16,119,5 11.26 4,675,20 1.00 1,038,68 0.78 19,756,0 31.48 36.04% 36.04% 0.00 0.00 0.00% 募股資 金 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 85 合計 178,947, 900.00 16,119,5 11.26 4,675,20 1.00 1,038,68 0.78 19,756,0 31.48 -- -- 0.00 0.00 0.00% -- （3）本期計提在建工程減值準(zhǔn)備情況 單位： 元 項(xiàng)目 本期計提金額 計提原因 其他說明 無 21、工程物資 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 其他說明： 無 22、固定資產(chǎn)清理 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 其他說明： 無 23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn) （1）采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 （2）采用公允價值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 24、油氣資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 25、無形資產(chǎn) （1）無形資產(chǎn)情況 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 86 單位： 元 項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 計算機(jī)軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 67,321,949.97 6,114,751.50 4,108,301.82 77,545,003.29 2.本期增加金 額 1,882,684.07 1,882,684.07 （1）購置 1,882,684.07 1,882,684.07 （2）內(nèi)部研 發(fā) （3）企業(yè)合 并增加 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 67,321,949.97 7,997,435.57 4,108,301.82 79,427,687.36 二、累計攤銷 1.期初余額 9,201,666.01 4,045,562.82 1,763,125.96 15,010,354.79 2.本期增加金 額 673,224.97 444,760.20 194,608.83 1,312,594.00 （1）計提 673,224.97 444,760.20 194,608.83 1,312,594.00 3.本期減少金 額 （1）處置 4.期末余額 9,874,890.98 4,490,323.02 1,957,734.79 16,322,948.79 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金 額 （1）計提 3.本期減少金 額 （1）處置 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 87 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價 值 57,447,058.99 3,507,112.55 2,150,567.03 63,104,738.57 2.期初賬面價 值 58,120,283.96 2,069,188.68 2,345,175.86 62,534,648.50 本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例 0.00%。 （2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況 單位： 元 項(xiàng)目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 其他說明： 無 26、開發(fā)支出 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 其他說明 無 27、商譽(yù) （1）商譽(yù)賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱或 形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 （2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備 單位： 元 被投資單位名稱或 形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 說明商譽(yù)減值測試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法： 無 其他說明 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 88 28、長期待攤費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 其他說明 無 29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 （1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 60,813,425.67 9,196,082.78 65,133,809.58 9,831,740.15 因遞延收益確認(rèn)的遞延 所得稅資產(chǎn) 41,526,452.78 6,228,967.92 42,471,633.08 6,370,744.96 因股權(quán)激勵確認(rèn)的遞延 所得稅資產(chǎn) 11,701,700.00 1,755,255.00 9,701,700.00 1,455,255.00 合計 114,041,578.45 17,180,305.70 117,307,142.66 17,657,740.11 （2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時性差異 遞延所得稅負(fù)債 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債 期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn) 或負(fù)債期末余額 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債 期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn) 或負(fù)債期初余額 遞延所得稅資產(chǎn) 17,180,305.70 17,657,740.11 （4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 5,353.11 5,353.11 可抵扣虧損 1,460,271.15 1,460,271.15 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 89 合計 1,465,624.26 1,465,624.26 （5）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 0.00 0.00 2018 131,615.83 131,615.83 2019 900,283.04 900,283.04 2020 428,264.84 428,264.84 2021 107.44 107.44 合計 1,460,271.15 1,460,271.15 -- 其他說明： 無 30、其他非流動資產(chǎn) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)付土地款 1,117,600.00 1,117,600.00 預(yù)付設(shè)備款 45,130,609.69 20,879,780.86 合計 46,248,209.69 21,997,380.86 其他說明： 無 31、短期借款 （1）短期借款分類 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 信用借款 60,000,000.00 130,000,000.00 合計 60,000,000.00 130,000,000.00 短期借款分類的說明： 無 （ 2）已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 90 單位： 元 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 其他說明： 無 32、以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 其他說明： 無 33、衍生金融負(fù)債 □ 適用 √ 不適用 34、應(yīng)付票據(jù) 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 56,246,110.32 96,699,451.54 合計 56,246,110.32 96,699,451.54 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為 0.00 元。 35、應(yīng)付賬款 （1）應(yīng)付賬款列示 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)付款項(xiàng) 207,326,752.62 192,552,062.55 合計 207,326,752.62 192,552,062.55 （2）賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 曲阜市金全建筑安裝有限公司 5,828,478.36 未結(jié)算貨款 曲阜市第二建筑工程公司 1,336,002.27 未結(jié)算貨款 曲阜市建筑工程公司 2,045,577.12 未結(jié)算貨款 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 91 東莞鉅威新能源有限公司 1,847,277.50 未結(jié)算貨款 上海致遠(yuǎn)綠色能源股份有限公司 591,819.80 未結(jié)算貨款 合計 11,649,155.05 -- 其他說明： 無 36、預(yù)收款項(xiàng) （1）預(yù)收款項(xiàng)列示 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)收貨款 27,553,387.08 23,067,013.37 合計 27,553,387.08 23,067,013.37 （2）賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 （3）期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況 單位： 元 項(xiàng)目 金額 其他說明： 無 37、應(yīng)付職工薪酬 （1）應(yīng)付職工薪酬列示 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 32,958,417.87 38,667,062.69 61,945,740.47 9,679,740.09 二、離職后福利-設(shè)定提 存計劃 0.00 7,081,755.61 7,081,755.61 合計 32,958,417.87 45,748,818.30 69,027,496.08 9,679,740.09 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 92 （2）短期薪酬列示 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 補(bǔ)貼 24,046,433.87 31,873,741.32 55,920,175.19 2、職工福利費(fèi) 0.00 748,176.30 748,176.30 3、社會保險費(fèi) 0.00 3,463,675.85 3,463,675.85 其中：醫(yī)療保險費(fèi) 0.00 2,635,646.11 2,635,646.11 工傷保險費(fèi) 0.00 482,032.17 482,032.17 生育保險費(fèi) 0.00 185,365.57 185,365.57 4、住房公積金 0.00 1,174,107.60 1,174,107.60 5、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育 經(jīng)費(fèi) 8,911,984.00 1,407,361.62 639,605.53 9,679,740.09 6、短期帶薪缺勤 0.00 0.00 0.00 合計 32,958,417.87 38,667,062.69 61,945,740.47 9,679,740.09 （3）設(shè)定提存計劃列示 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 6,765,993.65 6,765,993.65 2、失業(yè)保險費(fèi) 315,761.96 315,761.96 合計 0.00 7,081,755.61 7,081,755.61 其他說明： 無 38、應(yīng)交稅費(fèi) 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 3,857,044.92 12,131,293.77 消費(fèi)稅 4,578,547.22 5,964,273.20 企業(yè)所得稅 1,666,083.40 5,876,686.38 個人所得稅 2,303,052.94 829,815.24 城市維護(hù)建設(shè)稅 602,331.22 1,290,736.97 營業(yè)稅 2,458.79 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 93 房產(chǎn)稅 708,547.01 660,288.62 土地使用稅 793,355.50 793,355.52 教育費(fèi)附加 430,041.99 921,954.99 印花稅及其他 101,262.28 377,050.43 合計 15,042,725.27 28,845,455.12 其他說明： 無 39、應(yīng)付利息 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 937,745.14 1,024,737.59 短期借款應(yīng)付利息 67,931.51 168,804.16 合計 1,005,676.65 1,193,541.75 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明： 無 40、應(yīng)付股利 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 普通股股利 456,057.50 286,175.00 合計 456,057.50 286,175.00 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因： 無 41、其他應(yīng)付款 （1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銷售安裝費(fèi)及市場拓展費(fèi) 1,934,985.67 2,520,398.38 風(fēng)險押金及保證金 1,600,000.00 1,768,977.99 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 94 備用金 4,470,643.77 5,196,473.78 其他 817,867.79 860,283.74 合計 8,823,497.23 10,346,133.89 （2）賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 其他說明 無 42、劃分為持有待售的負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 其他說明： 無 43、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一年內(nèi)到期的長期借款 74,731,957.88 80,129,326.32 合計 74,731,957.88 80,129,326.32 其他說明： 無 44、其他流動負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 遞延收益 3,967,483.44 3,967,483.44 合計 3,967,483.44 3,967,483.44 短期應(yīng)付債券的增減變動： 單位： 元 債券名稱 面值 發(fā)行日期 債券期限 發(fā)行金額 期初余額 本期發(fā)行 按面值計 提利息 溢折價攤 銷 本期償還 期末余額 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 95 45、長期借款 （1）長期借款分類 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 抵押借款 2,400,000.00 信用借款 205,680,000.00 195,977,894.72 合計 205,680,000.00 198,377,894.72 長期借款分類的說明： 無 其他說明，包括利率區(qū)間： 無 46、應(yīng)付債券 （1）應(yīng)付債券 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 （2）應(yīng)付債券的增減變動（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） 單位： 元 （3）可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時間說明 無 （ 4）劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 無 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 單位： 元 發(fā)行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明 無 其他說明 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 96 47、長期應(yīng)付款 （1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示長期應(yīng)付款 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 其他說明： 無 48、長期應(yīng)付職工薪酬 （1）長期應(yīng)付職工薪酬表 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 （2）設(shè)定受益計劃變動情況 設(shè)定受益計劃義務(wù)現(xiàn)值： 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計劃資產(chǎn)： 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 設(shè)定受益計劃凈負(fù)債（凈資產(chǎn)） 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 設(shè)定受益計劃的內(nèi)容及與之相關(guān)風(fēng)險、對公司未來現(xiàn)金流量、時間和不確定性的影響說明： 無 設(shè)定受益計劃重大精算假設(shè)及敏感性分析結(jié)果說明： 無 其他說明： 無 49、專項(xiàng)應(yīng)付款 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 97 50、預(yù)計負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 形成原因 其他說明，包括重要預(yù)計負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計說明： 無 51、遞延收益 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 52,628,154.50 0.00 1,983,741.72 50,644,412.78 合計 52,628,154.50 0.00 1,983,741.72 50,644,412.78 -- 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： 單位： 元 負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ)助金額 本期計入營業(yè)外 收入金額 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收 益相關(guān) 新型鉛酸蓄電池生 產(chǎn)遷建和擴(kuò)建項(xiàng)目 7,472,477.20 622,706.40 6,849,770.80 與資產(chǎn)相關(guān) 高性能閥控式密封 膠體蓄電池項(xiàng)目 6,223,524.70 565,775.03 5,657,749.67 與資產(chǎn)相關(guān) 替代石油節(jié)能環(huán)保 動力電池產(chǎn)業(yè)化項(xiàng) 目 174,999.80 25,000.03 149,999.77 與資產(chǎn)相關(guān) 基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè) 扶持資金 1,565,048.50 151,456.31 1,413,592.19 與資產(chǎn)相關(guān) "一圈一帶"建設(shè)專 項(xiàng)資金 14,662,104.30 618,803.95 14,043,300.35 與資產(chǎn)相關(guān) 中央和省配套基本 建設(shè)投資資金 22,530,000.00 22,530,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 合計 52,628,154.50 1,983,741.72 50,644,412.78 -- 其他說明： 無 52、其他非流動負(fù)債 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 其他說明： 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 98 無 53、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、-） 期末余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計 股份總數(shù) 221,590,817.00 132,900,490.00 -90,000.00 132,810,490.00 354,401,307.00 其他說明： 無 54、其他權(quán)益工具 （1）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 無 （ 2）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 單位： 元 發(fā)行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 其他權(quán)益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關(guān)會計處理的依據(jù)： 無 其他說明： 無 55、資本公積 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 655,258,682.56 133,654,690.00 521,603,992.56 其他資本公積 16,694,316.00 2,000,000.00 18,694,316.00 合計 671,952,998.56 2,000,000.00 133,654,690.00 540,298,308.56 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 56、庫存股 單位： 元 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 99 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 57、其他綜合收益 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期發(fā)生額 本期所得 期末余額 稅前發(fā)生 額 減：前期計入 其他綜合收益 當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益 減：所得稅 費(fèi)用 稅后歸屬 于母公司 稅后歸屬 于少數(shù)股 東 二、以后將重分類進(jìn)損益的其他綜 合收益 14,688.42 -6,486.44 0.00 0.00 -6,486.44 8,201.98 外幣財務(wù)報表折算差額 14,688.42 -6,486.44 0.00 0.00 -6,486.44 8,201.98 其他綜合收益合計 14,688.42 -6,486.44 0.00 0.00 -6,486.44 8,201.98 其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整： 無 58、專項(xiàng)儲備 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 59、盈余公積 單位： 元 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 34,474,256.02 0.00 0.00 34,474,256.02 合計 34,474,256.02 0.00 0.00 34,474,256.02 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 60、未分配利潤 單位： 元 項(xiàng)目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 251,977,132.75 214,547,813.21 調(diào)整后期初未分配利潤 251,977,132.75 214,547,813.21 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 100 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 16,639,896.03 53,862,983.12 減：提取法定盈余公積 5,383,167.73 應(yīng)付普通股股利 11,075,040.85 11,050,495.85 期末未分配利潤 257,541,987.93 251,977,132.75 調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)： 1)、由于《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 61、營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 702,772,554.90 579,215,266.50 692,685,766.71 527,791,627.72 其他業(yè)務(wù) 10,859,592.35 8,864,047.02 4,781,425.19 4,697,414.32 合計 713,632,147.25 588,079,313.52 697,467,191.90 532,489,042.04 62、稅金及附加 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費(fèi)稅 23,696,671.35 25,231,411.81 城市維護(hù)建設(shè)稅 2,890,078.73 3,514,678.45 教育費(fèi)附加 2,064,341.97 2,510,484.59 房產(chǎn)稅 1,441,451.32 土地使用稅 1,586,711.04 車船使用稅 8,007.84 印花稅 305,259.71 其他 356,553.68 501,474.43 合計 32,349,075.64 31,758,049.28 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 101 63、銷售費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 3,277,065.72 3,618,422.29 工程安裝費(fèi) 7,098,497.68 9,403,483.83 運(yùn)輸裝卸費(fèi) 15,236,591.41 19,229,815.43 倉儲報關(guān)費(fèi) 1,155,200.50 370,403.61 展覽廣告費(fèi) 1,601,448.02 1,980,007.72 業(yè)務(wù)差旅費(fèi) 3,625,285.22 3,301,792.81 辦公性經(jīng)費(fèi) 6,227,364.09 4,810,468.32 其他費(fèi)用 3,551,908.57 4,349,169.57 合計 41,773,361.21 47,063,563.58 其他說明： 無 64、管理費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 8,765,590.25 15,991,233.35 技術(shù)開發(fā)費(fèi) 17,746,753.77 15,245,213.93 差旅費(fèi) 740,622.91 409,253.42 運(yùn)輸費(fèi) 319,632.72 276,722.09 折舊費(fèi) 1,873,039.94 2,159,792.08 無形資產(chǎn)攤銷 858,517.56 858,517.56 通訊費(fèi) 50,850.92 109,050.10 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 225,419.00 182,180.60 稅金 3,201,852.89 廣告宣傳費(fèi) 162,442.72 144,731.31 辦公費(fèi)等其他費(fèi)用 7,034,334.82 6,673,321.43 合計 37,777,204.61 45,251,868.76 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 102 65、財務(wù)費(fèi)用 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 3,242,428.13 7,101,727.71 減：利息收入 -1,167,417.55 -577,838.80 加：匯兌損失 3,994,188.91 -2,012,670.91 加：其他支出 366,864.98 348,580.97 合計 6,436,064.47 4,859,798.97 其他說明： 無 66、資產(chǎn)減值損失 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 -4,325,737.02 17,724,246.49 合計 -4,325,737.02 17,724,246.49 其他說明： 無 67、公允價值變動收益 單位： 元 產(chǎn)生公允價值變動收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 其他說明： 無 68、投資收益 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 理財產(chǎn)品收益 1,386,482.19 1,984,899.54 合計 1,386,482.19 1,984,899.54 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 103 69、其他收益 單位： 元 產(chǎn)生其他收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 70、營業(yè)外收入 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金 額 政府補(bǔ)助 4,930,096.72 7,168,861.72 其他 273,934.69 430,293.51 合計 5,204,031.41 7,599,155.23 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助： 單位： 元 補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 補(bǔ)貼是否影 響當(dāng)年盈虧 是否特殊補(bǔ) 貼 本期發(fā)生金 額 上期發(fā)生金 額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 企業(yè)發(fā)展補(bǔ) 助 曲阜市財政 局 補(bǔ)助 因符合地方 政府招商引 資等地方性 扶持政策而 獲得的補(bǔ)助 否 否 4,930,096.72 7,149,941.72 與收益相關(guān) 技術(shù)發(fā)展補(bǔ) 助 曲阜市財政 局 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、 技術(shù)更新及 改造等獲得 的補(bǔ)助 否 否 18,920.00 與收益相關(guān) 合計 -- -- -- -- -- 4,930,096.72 7,168,861.72 -- 其他說明： 無 71、營業(yè)外支出 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金 額 非流動資產(chǎn)處置損失合計 58.50 3,317.77 其中：固定資產(chǎn)處置損失 3,317.77 對外捐贈 60,000.00 180,000.00 其他 5,190.00 2,000.00 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 104 合計 65,248.50 185,317.77 其他說明： 無 72、所得稅費(fèi)用 （1）所得稅費(fèi)用表 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 635,372.62 667,324.51 合計 635,372.62 667,324.51 （2）會計利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤總額 18,068,129.92 按法定/適用稅率計算的所得稅費(fèi)用 3,120,089.97 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 490,804.62 研發(fā)費(fèi)支出加計扣除影響 -2,975,521.97 所得稅費(fèi)用 635,372.62 其他說明 無 73、其他綜合收益 詳見附注 57。 74、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 （1）收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收到政府補(bǔ)貼 2,946,355.00 5,185,120.00 其他營業(yè)外收入 55,182.31 21,142.14 存款利息收入 1,167,417.55 577,838.80 經(jīng)營性往來等其他項(xiàng)目 19,507,024.85 13,740,836.06 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 105 合計 23,675,979.71 19,524,937.00 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 （ 2）支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 支付銷售與管理費(fèi)用 29,730,341.38 38,470,297.52 營業(yè)外支出 59,970.00 182,000.00 財務(wù)手續(xù)費(fèi)支出 366,864.98 348,580.97 經(jīng)營性往來等其他項(xiàng)目 14,710,582.99 11,311,923.45 合計 44,867,759.35 50,312,801.94 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 （ 3）收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 理財?shù)狡?90,000,000.00 120,000,000.00 合計 90,000,000.00 120,000,000.00 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 （ 4）支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 購買理財產(chǎn)品 90,000,000.00 90,000,000.00 合計 90,000,000.00 90,000,000.00 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 （ 5）收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 106 無 （ 6）支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 回購股權(quán)激勵股份 844,200.00 9,535,855.00 合計 844,200.00 9,535,855.00 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 75、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 （1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 單位： 元 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- -- 凈利潤 17,432,757.30 27,052,035.27 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 -4,325,737.02 17,724,246.49 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生 物資產(chǎn)折舊 21,045,749.62 170,789,499.45 無形資產(chǎn)攤銷 1,312,594.00 1,249,837.86 財務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 3,243,238.97 7,099,955.66 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 490,804.62 -3,377,171.01 存貨的減少（增加以“－”號填列） -63,620,059.64 -56,240,680.87 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號填 列） -14,535,094.73 -237,600,148.63 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號填 列） -63,271,827.66 -98,911,555.81 其他 1,983,739.32 1,983,741.72 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -100,243,835.22 -170,230,239.87 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活 動： -- -- 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- -- 現(xiàn)金的期末余額 151,682,095.53 153,911,351.32 減：現(xiàn)金的期初余額 383,344,179.39 249,798,253.76 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -231,662,083.86 -95,886,902.44 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 107 （2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 單位： 元 金額 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明： 無 （ 3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 單位： 元 金額 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明： 無 （ 4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 151,682,095.53 383,344,179.39 其中：庫存現(xiàn)金 56,640.30 79,709.49 可隨時用于支付的銀行存款 151,625,455.23 383,264,469.90 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 151,682,095.53 383,344,179.39 其他說明： 無 76、所有者權(quán)益變動表項(xiàng)目注釋 說明對上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： 無 77、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) 單位： 元 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 108 項(xiàng)目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 39,255,493.14 辦理銀行承兌和投標(biāo)保函等保證金 應(yīng)收票據(jù) 14,356,167.93 質(zhì)押 固定資產(chǎn) 60,601,197.00 抵押貸款 無形資產(chǎn) 43,034,575.58 抵押貸款 合計 157,247,433.65 -- 其他說明： 無 78、外幣貨幣性項(xiàng)目 （1）外幣貨幣性項(xiàng)目 單位： 元 項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- 21,425,114.14 其中：美元 3,114,998.33 6.7744 21,102,244.69 歐元 6,321.69 7.7496 48,990.57 新加坡元 55,740.08 4.9135 273,878.88 應(yīng)收賬款 -- -- 100,778,085.88 其中：美元 14,876,311.69 6.7744 100,778,085.88 其他說明： 無 （ 2）境外經(jīng)營實(shí)體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位幣及選擇 依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 □ 適用 √ 不適用 79、套期 按照套期類別披露套期項(xiàng)目及相關(guān)套期工具、被套期風(fēng)險的定性和定量信息： 無 80、其他 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 109 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業(yè)合并 （1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并 單位： 元 被購買方名 稱 股權(quán)取得時 點(diǎn) 股權(quán)取得成 本 股權(quán)取得比 例 股權(quán)取得方 式 購買日 購買日的確 定依據(jù) 購買日至期 末被購買方 的收入 購買日至期 末被購買方 的凈利潤 其他說明： 無 （ 2）合并成本及商譽(yù) 單位： 元 合并成本 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 無 大額商譽(yù)形成的主要原因： 無 其他說明： 無 （ 3）被購買方于購買日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債 單位： 元 購買日公允價值 購買日賬面價值 可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價值的確定方法： 無 企業(yè)合并中承擔(dān)的被購買方的或有負(fù)債： 無 其他說明： 無 （ 4）購買日之前持有的股權(quán)按照公允價值重新計量產(chǎn)生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)企業(yè)合并且在報告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易 □ 是 √ 否 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 110 （5）購買日或合并當(dāng)期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價值的相關(guān)說明 無 （ 6）其他說明 無 2、 同一控制下企業(yè)合并 （1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并 單位： 元 被合并方名 稱 企業(yè)合并中 取得的權(quán)益 比例 構(gòu)成同一控 制下企業(yè)合 并的依據(jù) 合并日 合并日的確 定依據(jù) 合并當(dāng)期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并當(dāng)期期 初至合并日 被合并方的 凈利潤 比較期間被 合并方的收 入 比較期間被 合并方的凈 利潤 其他說明： 無 （ 2）合并成本 單位： 元 合并成本 或有對價及其變動的說明： 無 其他說明： 無 （ 3）合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價值 單位： 元 合并日 上期期末 企業(yè)合并中承擔(dān)的被合并方的或有負(fù)債： 無 其他說明： 無 3、 反向購買 交易基本信息、交易構(gòu)成反向購買的依據(jù)、上市公司保留的資產(chǎn)、負(fù)債是否構(gòu)成業(yè)務(wù)及其依據(jù)、合并成本的確定、按照權(quán)益 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 111 性交易處理時調(diào)整權(quán)益的金額及其計算： 無 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □ 是 √ 否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ纾略O(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： 無 6、 其他 無 九 、在其他主體中的權(quán)益 1、在子公司中的權(quán)益 （1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 取得方式 直接 間接 深圳市方信電源 技術(shù)有限公司 深圳市 深圳市南山區(qū)南 山街道新保輝大 廈主樓 14FG 電源設(shè)備、電池 等的銷售 100.00% 通過新設(shè)方式取 得 圣陽歐洲有限公 司（Sacred Sun Europe SPRL） 歐洲 比利時布魯塞爾 市保羅德亞大道 4 號 電源設(shè)備、電池 等的銷售 100.00% 通過新設(shè)方式取 得 圣陽亞太私人有 限公司（Sacred Sun Asia Pacific Pte Ltd） 新加坡 新加坡和平中心 索菲亞一路 05-34 號 電源設(shè)備、電池 等的銷售 100.00% 通過新設(shè)方式取 得 煙臺正信塑料有 限公司 煙臺市 山東省煙臺市牟 平區(qū)沁水工業(yè)園 金埠大街 218 號 塑料制品加工、 模具加工及銷售 51.00% 通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓方 式取得 在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 112 持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)： 無 對于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)： 無 確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)： 無 其他說明： 無 （ 2）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的 損益 本期向少數(shù)股東宣告分 派的股利 期末少數(shù)股東權(quán)益余額 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 其他說明： 無 （ 3）重要非全資子公司的主要財務(wù)信息 單位： 元 子公司 名稱 期末余額 期初余額 流動資 產(chǎn) 非流動 資產(chǎn) 資產(chǎn)合 計 流動負(fù) 債 非流動 負(fù)債 負(fù)債合 計 流動資 產(chǎn) 非流動 資產(chǎn) 資產(chǎn)合 計 流動負(fù) 債 非流動 負(fù)債 負(fù)債合 計 單位： 元 子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總 額 經(jīng)營活動現(xiàn) 金流量 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總 額 經(jīng)營活動現(xiàn) 金流量 其他說明： 無 （ 4）使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制 無 （ 5）向納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務(wù)支持或其他支持 無 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 113 2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況說明 （2）交易對于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響 單位： 元 其他說明 3、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 （1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) 合營企業(yè)或聯(lián)營 企業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 對合營企業(yè)或聯(lián) 營企業(yè)投資的會 直接 間接 計處理方法 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)： 無 （ 2）重要合營企業(yè)的主要財務(wù)信息 單位： 元 期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額 其他說明 無 （ 3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務(wù)信息 單位： 元 期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額 其他說明 無 （ 4）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務(wù)信息 單位： 元 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 114 期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額 合營企業(yè)： -- -- 投資賬面價值合計 2,668,000.00 2,668,000.00 下列各項(xiàng)按持股比例計算的合計數(shù) -- -- 聯(lián)營企業(yè)： -- -- 下列各項(xiàng)按持股比例計算的合計數(shù) -- -- 其他說明 無 （ 5）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明 無 （ 6）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 單位： 元 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)名稱 累積未確認(rèn)前期累計認(rèn)的損 失 本期未確認(rèn)的損失（或本期分 享的凈利潤） 本期末累積未確認(rèn)的損失 其他說明 無 （ 7）與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 無 （ 8）與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 無 4、 重要的共同經(jīng)營 共同經(jīng)營名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例/享有的份額 直接 間接 在共同經(jīng)營中的持股比例或享有的份額不同于表決權(quán)比例的說明： 無 共同經(jīng)營為單獨(dú)主體的，分類為共同經(jīng)營的依據(jù)： 無 其他說明 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 115 5、在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： 無 6、 其他 無 十 、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險 本公司的主要金融工具包括借款、應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)、預(yù)收款項(xiàng)、預(yù)付款項(xiàng)等，各項(xiàng)金融工具的詳 細(xì)情況說明見本附注六。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險，以及本公司為降低這些風(fēng)險所采取的風(fēng)險管理政策 如下所述。本公司管理層對這些風(fēng)險敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險控制在限定的范圍之內(nèi)。 各類風(fēng)險管理目標(biāo)和政策 本公司從事風(fēng)險管理的目標(biāo)是在風(fēng)險和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶猓瑢L(fēng)險對本公司經(jīng)營業(yè)績的負(fù)面影 響降低到最低水平，使股東及其它權(quán)益投資者的利益最大化。基于該風(fēng)險管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險管理的基 本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風(fēng)險，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險承受底線并進(jìn)行風(fēng)險管理，并及時可靠地 對各種風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險控制在限定的范圍之內(nèi)。 （1）市場風(fēng)險 1）匯率風(fēng)險 本公司承受匯率風(fēng)險主要與美元和歐元有關(guān)，除本公司的幾個下屬子公司以美元進(jìn)行采購和銷售外， 本公司的其它主要業(yè)務(wù)活動以人民幣計價結(jié)算。于2017年6月30日，除下表所述資產(chǎn)及負(fù)債的美元余額和 零星的歐元、新加坡元余額外，本公司的資產(chǎn)及負(fù)債均為人民幣余額。該等美元余額的資產(chǎn)和負(fù)債產(chǎn)生的 匯率風(fēng)險可能對本公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生影響。 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 貨幣資金-美元 3,114,998.33 7,029,643.99 貨幣資金-歐元 6,321.69 6,321.69 貨幣資金-新加坡元 55,740.08 95,167.58 應(yīng)收賬款-美元 14,876,311.69 13,317,837.63 預(yù)付賬款-美元 3,236,992.90 1,315,859.40 其它應(yīng)收款-美元 1,444.37 5,808.75 預(yù)收款項(xiàng)-美元 318,381.08 21,656.59 本公司密切關(guān)注匯率變動對本公司外匯風(fēng)險的影響。本公司目前并未采取其他措施規(guī)避外匯風(fēng)險，本 公司的業(yè)務(wù)主要以人民幣進(jìn)行交易，外匯存款金額較小，因此外幣匯率波動對公司的經(jīng)營成果影響較小。 2）利率風(fēng)險 本公司的利率風(fēng)險產(chǎn)生于銀行借款。浮動利率的金融負(fù)債使本公司面臨現(xiàn)金流量利率風(fēng)險，固定利率 的金融負(fù)債使本公司面臨公允價值利率風(fēng)險。本公司根據(jù)當(dāng)時的市場環(huán)境來決定固定利率及浮動利率合同 的相對比例。于2017年6月30日，本公司的帶息債務(wù)包括人民幣計價的浮動利率借款合同，金額合計為 340,411,957.88元（2016年12月31日：338,507,221.04元）；美元計價的浮動利率借款合同，金額合計為0.00 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 116 美元（2016年12月31日： 0.00美元）。 本公司因利率變動引起金融工具現(xiàn)金流量變動的風(fēng)險主要與浮動利率銀行借款有關(guān)。本公司的政策是 保持這些借款的浮動利率，以消除利率變動的公允價值風(fēng)險。 3）價格風(fēng)險 本公司生產(chǎn)銷售鉛酸電池的主要原材料是鉛、鉛合金，因此公司經(jīng)營業(yè)績受其價格波動的影響。 （2）信用風(fēng)險 于2017年6月30日，可能引起本公司財務(wù)損失的最大信用風(fēng)險敞口主要來自于合同另一方未能履行義 務(wù)而導(dǎo)致本公司金融資產(chǎn)產(chǎn)生的損失，具體包括： 合并資產(chǎn)負(fù)債表中已確認(rèn)的金融資產(chǎn)的賬面金額；對于以公允價值計量的金融工具而言，賬面價值反 映了其風(fēng)險敞口，但并非最大風(fēng)險敞口，其最大風(fēng)險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。 本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風(fēng)險較低。 本公司采用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。除應(yīng)收賬款金額前五名外，本公 司無其他重大信用集中風(fēng)險。 應(yīng)收賬款前五名金額合計：397,005,637.74元。 （3）流動風(fēng)險 流動風(fēng)險為本公司在到期日無法履行其財務(wù)義務(wù)的風(fēng)險。本公司管理流動性風(fēng)險的方法是確保有足夠 的資金流動性來履行到期債務(wù)，而不至于造成不可接受的損失或?qū)ζ髽I(yè)信譽(yù)造成損害。本公司定期分析負(fù) 債結(jié)構(gòu)和期限， 以確保有充裕的資金。 本公司管理層對銀行借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。 同時與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動性風(fēng)險。 本公司持有的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債按未折現(xiàn)剩余合同義務(wù)的到期期限分析如下： 2017年6月30日金額： 項(xiàng)目 一年以內(nèi) 一到二年 二到五年 五年以上 合計 金融資產(chǎn) 貨幣資金 190,937,588.67 190,937,588.67 應(yīng)收票據(jù) 28,754,198.01 28,754,198.01 應(yīng)收賬款 775,144,950.86 775,144,950.86 預(yù)付賬款 38,799,878.13 38,799,878.13 其它應(yīng)收款 8,524,457.33 8,524,457.33 金融負(fù)債 短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 應(yīng)付票據(jù) 56,246,110.32 56,246,110.32 應(yīng)付賬款 207,326,752.62 207,326,752.62 預(yù)收款項(xiàng) 27,553,387.08 27,553,387.08 應(yīng)付利息 1,005,676.65 1,005,676.65 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 117 應(yīng)付職工薪酬 9,679,740.09 9,679,740.09 一年內(nèi)到期的其他非流 動負(fù)債 74,731,957.88 74,731,957.88 長期借款 105,680,000.00 100,000,000.00 205,680,000.00 敏感性分析 本公司采用敏感性分析技術(shù)分析風(fēng)險變量的合理、可能變化對當(dāng)期損益或所有者權(quán)益可能產(chǎn)生的影 響。由于任何風(fēng)險變量很少孤立的發(fā)生變化，而變量之間存在的相關(guān)性對某一風(fēng)險變量變化的最終影響金 額將產(chǎn)生重大作用，因此下述內(nèi)容是在假設(shè)每一變量的變化是獨(dú)立的情況下進(jìn)行的。 （1）外匯風(fēng)險敏感性分析 外匯風(fēng)險敏感性分析假設(shè)：所有境外經(jīng)營凈投資套期及現(xiàn)金流量套期均高度有效。 在上述假設(shè)的基礎(chǔ)上，在其它變量不變的情況下，匯率可能發(fā)生的合理變動對當(dāng)期損益和權(quán)益會造成 一定影響。 （2）利率風(fēng)險敏感性分析 利率風(fēng)險敏感性分析基于下述假設(shè)： 市場利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費(fèi)用； 對于以公允價值計量的固定利率金融工具，市場利率變化僅僅影響其利息收入或費(fèi)用； 以資產(chǎn)負(fù)債表日市場利率采用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法計算衍生金融工具及其它金融資產(chǎn)和負(fù)債的公允價值 變化。 在上述假設(shè)的基礎(chǔ)上，在其它變量不變的情況下，利率可能發(fā)生的合理變動對當(dāng)期損益和權(quán)益會造成 一定影響。 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價值 單位： 元 項(xiàng)目 期末公允價值 第一層次公允價值計 量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- -- 二、非持續(xù)的公允價值計 量 -- -- -- -- 2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項(xiàng)目市價的確定依據(jù) 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 118 3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 無 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 無 5、 持續(xù)的第三層次公允價值計量項(xiàng)目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析 無 6、 持續(xù)的公允價值計量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點(diǎn)的政策 無 7、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 無 8、 不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值情況 無 9、 其他 無 十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企業(yè)的 持股比例 母公司對本企業(yè)的 表決權(quán)比例 本企業(yè)的母公司情況的說明 無 本企業(yè)最終控制方是。 其他說明： 無 2、 本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注。 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 119 3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注。 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下： 合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系 其他說明 無 4、 其他關(guān)聯(lián)方情況 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 青島融實(shí)創(chuàng)力股權(quán)投資管理企業(yè)（有限合伙） 受同一控股股東控制的企業(yè) 山東融實(shí)投資管理有限公司 受同一控股股東控制的企業(yè) 煙臺市有利塑料有限公司 子公司之參股股東 青島融創(chuàng)和信股權(quán)投資企業(yè)（有限合伙） 受同一控股股東控制的企業(yè) 山東神舟圣陽電力科技有限公司 聯(lián)營企業(yè) 其他說明 無 5、 關(guān)聯(lián)交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 單位： 元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額 出售商品/提供勞務(wù)情況表 單位： 元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 無 （ 2）關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名 稱 受托方/承包方名 稱 受托/承包資產(chǎn)類 型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收 益定價依據(jù) 本期確認(rèn)的托管 收益/承包收益 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 120 無 本公司委托管理/出包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名 稱 受托方/承包方名 稱 委托/出包資產(chǎn)類 型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費(fèi)/出包費(fèi)定 價依據(jù) 本期確認(rèn)的托管 費(fèi)/出包費(fèi) 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明 無 （ 3）關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi) 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 無 （ 4）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 單位： 元 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢 本公司作為被擔(dān)保方 單位： 元 擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明 無 （ 5）關(guān)聯(lián)方資金拆借 單位： 元 關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 （6）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 單位： 元 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 121 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 （7）關(guān)鍵管理人員報酬 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 薪酬合計 （8）其他關(guān)聯(lián)交易 無 6、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) （1）應(yīng)收項(xiàng)目 單位： 元 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 （2）應(yīng)付項(xiàng)目 單位： 元 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 隋延波 控股股東及最終控制方 50,000.00 50,000.00 楊玉清 控股股東及最終控制方 49,999.95 7、關(guān)聯(lián)方承諾 無 8、 其他 無 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 122 公司本期授予的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00 公司本期行權(quán)的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00 公司本期失效的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00 公司期末發(fā)行在外的股票期權(quán)行權(quán)價格的范圍和合同剩余期限 2015 年 12 月授予價格 9.38 元的限制性股票數(shù)量為 4,823,500 股，期限 60 個月；2016 年 12 月授予價格 9.66 元的限制性股票數(shù)量為 580,900 股，期限 48 個 月。 其他說明 無 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 授予日權(quán)益工具公允價值的確定方法 采用授予日發(fā)行在外無限售普通股市場價格與授予價格的 差作為權(quán)益工具公允價值 可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的確定依據(jù) 按各解鎖期的業(yè)績條件和員工的離職率估計確定 本期估計與上期估計有重大差異的原因 無 以權(quán)益結(jié)算的股份支付計入資本公積的累計金額 11,701,700.00 本期以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認(rèn)的費(fèi)用總額 2,000,000.00 其他說明 無 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 4、股份支付的修改、終止情況 無 5、 其他 無 十四、承諾及或有事項(xiàng) 1、重要承諾事項(xiàng) 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾 本公司擬與民生通海投資有限公司、民生通海投資基金管理（北京）有限公司共同投資組建杭州民生 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 123 通海圣陽股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱“民生通海圣陽”），認(rèn)繳出資2億元，其中本公司認(rèn)繳 金額為人民幣1億元。 民生通海圣陽已于2016年11月2日注冊成立，截止2017年6月30日本公司尚未對其實(shí)際出資。 除上述事項(xiàng)外，截至2017年6月30日，本公司無應(yīng)披露的對外重要承諾事項(xiàng)。 2、或有事項(xiàng) （1）資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) 無 （ 2）公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。 3、其他 無 十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、重要的非調(diào)整事項(xiàng) 單位： 元 項(xiàng)目 內(nèi)容 對財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響數(shù) 無法估計影響數(shù)的原因 2、利潤分配情況 單位： 元 3、銷售退回 無 4、 其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 124 十六、其他重要事項(xiàng) 1、前期會計差錯更正 （1）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內(nèi)容 處理程序 受影響的各個比較期間報表 項(xiàng)目名稱 累積影響數(shù) （2）未來適用法 會計差錯更正的內(nèi)容 批準(zhǔn)程序 采用未來適用法的原因 2、債務(wù)重組 無 3、 資產(chǎn)置換 （1）非貨幣性資產(chǎn)交換 無 （ 2）其他資產(chǎn)置換 無 4、 年金計劃 無 5、 終止經(jīng)營 單位： 元 項(xiàng)目 收入 費(fèi)用 利潤總額 所得稅費(fèi)用 凈利潤 歸屬于母公司所有 者的終止經(jīng)營利潤 其他說明 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 125 6、分部信息 （1）報告分部的確定依據(jù)與會計政策 本公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎(chǔ)確定報告 分部并披露分部信息。 經(jīng)營分部是指本公司內(nèi)同時滿足下列條件的組成部分：(1)該組成部分能夠在日常 活動中產(chǎn)生收入、 發(fā)生費(fèi)用； (2)本公司管理層能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果， 以決定向其配置資源、 評價其業(yè)績；(3)本公司能夠取得該組成部分的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會計信息。如果兩個 或多個經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足一定條件的，則可合并為一個經(jīng)營分部。 （2）報告分部的財務(wù)信息 單位： 元 項(xiàng)目 分部間抵銷 合計 （3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因 本公司經(jīng)營分部以管理層定期審閱用以分配資源及評估分部表現(xiàn)的內(nèi)部財務(wù)報告為基礎(chǔ)進(jìn)行辨別。管 理層根據(jù)內(nèi)部管理職能分配資源，將本公司視為一個整體而非以業(yè)務(wù)之種類或地區(qū)角度進(jìn)行業(yè)績評估。因 此，本公司只有一個經(jīng)營分部，且無需列示分部資料。 （4）其他說明 無 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) 無 8、 其他 無 十七、母公司財務(wù)報表主要項(xiàng)目注釋 1、應(yīng)收賬款 （1）應(yīng)收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 金額 比例 金額 計提比例 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 126 例 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 755,979, 072.37 98.22% 43,418,0 85.96 5.74% 712,560,9 86.41 731,844 ,152.85 98.41% 47,948,53 0.50 6.55% 683,895,62 2.35 單項(xiàng)金額不重大但 單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 13,709,5 52.69 1.78% 8,155,69 5.30 59.49% 5,553,857 .39 11,834, 107.45 1.59% 8,155,695 .30 68.92% 3,678,412.1 5 合計 769,688, 625.06 100.00% 51,573,7 81.26 6.70% 718,114,8 43.80 743,678 ,260.30 100.00% 56,104,22 5.80 687,574,03 4.50 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計 714,485,204.50 35,724,260.22 5.00% 1 至 2 年 17,304,899.75 1,730,489.98 10.00% 2 至 3 年 17,159,138.62 3,431,827.72 20.00% 3 至 4 年 5,150,198.57 1,545,059.57 30.00% 4 至 5 年 1,786,364.93 893,182.47 50.00% 5 年以上 93,266.00 93,266.00 100.00% 合計 755,979,072.37 43,418,085.96 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 無 （ 2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額 4,530,444.54 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 127 （3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 單位： 元 項(xiàng)目 核銷金額 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交 易產(chǎn)生 應(yīng)收賬款核銷說明： 無 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 本年按欠款方歸集的年末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額397,005,637.74元， 占應(yīng)收賬款年末余額合計數(shù) 的比例51.58%，計提的壞賬準(zhǔn)備年末余額匯總金額87,134,821.38元。 （5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款 無 （ 6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 其他說明： 無 2、 其他應(yīng)收款 （1）其他應(yīng)收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準(zhǔn)備的 其他應(yīng)收款 7,996,99 7.03 100.00% 574,401. 58 7.18% 7,422,595 .45 6,707,0 30.31 100.00% 511,823.2 4 7.63% 6,195,207.0 7 合計 7,996,99 7.03 100.00% 574,401. 58 7.18% 7,422,595 .45 6,707,0 30.31 100.00% 511,823.2 4 7.63% 6,195,207.0 7 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 128 □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計 7,277,006.18 363,850.31 5.00% 1 至 2 年 126,933.43 12,693.34 10.00% 2 至 3 年 130,593.00 26,118.60 20.00% 3 至 4 年 372,464.42 111,739.33 30.00% 4 至 5 年 60,000.00 30,000.00 50.00% 5 年以上 30,000.00 30,000.00 100.00% 合計 7,996,997.03 574,401.58 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □ 適用 √ 不適用 （2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額 62,578.34 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式 無 （ 3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 單位： 元 項(xiàng)目 核銷金額 其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交 易產(chǎn)生 其他應(yīng)收款核銷說明： 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 129 無 （ 4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 單位： 元 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 招標(biāo)質(zhì)押金 4,503,039.38 5,406,760.09 職工備用金 1,722,106.80 528,715.28 墊付職工社保費(fèi) 650,730.30 731,074.01 其他 1,121,120.55 40,480.93 合計 7,996,997.03 6,707,030.31 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 單位： 元 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 余額合計數(shù)的比例 壞賬準(zhǔn)備期末余額 客戶 1 質(zhì)量保證金 490,000.00 1 年以內(nèi) 6.13% 24,500.00 客戶 2 律師費(fèi) 350,000.00 1 年以內(nèi) 4.38% 17,500.00 客戶 3 招標(biāo)質(zhì)押金 299,464.42 3 至 4 年 3.74% 89,839.33 客戶 4 招標(biāo)質(zhì)押金 250,000.00 1 年以內(nèi) 3.13% 12,500.00 客戶 5 招標(biāo)質(zhì)押金 222,700.00 1 年以內(nèi) 2.78% 11,135.00 合計 -- 1,612,164.42 -- 20.16% 155,474.33 （6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) 單位： 元 單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡 預(yù)計收取的時間、金額 及依據(jù) 無 （ 7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款 （8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 其他說明： 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 130 3、長期股權(quán)投資 單位： 元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 對子公司投資 25,126,356.76 25,126,356.76 25,126,356.76 25,126,356.76 對聯(lián)營、合營企 業(yè)投資 2,668,000.00 2,668,000.00 2,668,000.00 2,668,000.00 合計 27,794,356.76 27,794,356.76 27,794,356.76 27,794,356.76 （1）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準(zhǔn) 備 減值準(zhǔn)備期末余 額 深圳市方信電源 技術(shù)有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 圣陽歐洲有限公 司 160,127.40 160,127.40 圣陽亞太私人有 限公司 666,229.36 666,229.36 煙臺正信塑料有 限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 合計 25,126,356.76 0.00 0.00 25,126,356.76 （2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準(zhǔn)備 追加投資 減少投資 期末余額 權(quán)益法下 確認(rèn)的投 資損益 其他綜合 收益調(diào)整 其他權(quán)益 變動 宣告發(fā)放 現(xiàn)金股利 或利潤 計提減值 準(zhǔn)備 其他 一、合營企業(yè) 二、聯(lián)營企業(yè) 山東神舟 圣陽電力 科技有限 公司 2,668,000 .00 2,668,000 .00 小計 2,668,000 2,668,000 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 131 .00 .00 合計 2,668,000 .00 2,668,000 .00 （3）其他說明 無 4、 營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 675,480,062.80 554,823,048.89 684,863,926.46 520,968,932.48 其他業(yè)務(wù) 10,859,592.35 8,864,047.02 4,781,425.19 4,697,414.32 合計 686,339,655.15 563,687,095.91 689,645,351.65 525,666,346.80 其他說明： 無 5、 投資收益 單位： 元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 理財收益 1,386,482.19 1,984,899.54 合計 1,386,482.19 1,984,899.54 6、其他 無 十八、補(bǔ)充資料 1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項(xiàng)目 金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益 -58.50 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密 切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 4,930,096.72 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 132 受的政府補(bǔ)助除外） 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保 值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性 金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及 處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和 可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 1,386,482.19 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 208,744.69 減：所得稅影響額 978,267.77 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -1,918.35 合計 5,548,915.68 -- 對公司根據(jù) 《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》 定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目， 以及把 《公 開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng) 說明原因。 □ 適用 √ 不適用 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益 報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.39% 0.05 0.05 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 0.93% 0.03 0.03 3、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 （1）同時按照國際會計準(zhǔn)則與按中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 （2）同時按照境外會計準(zhǔn)則與按中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 （3）境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異原因說明，對已經(jīng)境外審計機(jī)構(gòu)審計的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異調(diào)節(jié)的，應(yīng)注 明該境外機(jī)構(gòu)的名稱 無 4、 其他 無 山東圣陽電源股份有限公司 2017 年半年度報告全文 133 第十一節(jié) 備查文件目錄 一、載有法定代表人簽署的公司2017年半年度報告全文； 二、載有法定代表人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、主要會計工作負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會計報表； 三、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正文及公告原稿； 四、以上備查文件的備置地點(diǎn)：公司董事會辦公室。 山東圣陽電源股份有限公司 董事會 二�一七年八月二十二日
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