600123:蘭花科創(chuàng)2017年半年度報(bào)告
2017 年半年度報(bào)告 1 / 126 公司代碼： 600123 公司簡(jiǎn)稱： 蘭花科創(chuàng) 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司 2017 年半年度報(bào)告 重要提示 一、 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完 整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。 二、 未出席董事情況 未出席董事職務(wù) 未出席董事姓名 未出席董事的原因說(shuō)明 被委托人姓名 獨(dú)立董事 陳步寧 工作原因 張建軍 三、 本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。 四、 公司負(fù)責(zé)人甄恩賜、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人邢躍宏及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員） 李軍蓮 聲明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 五、 經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 本報(bào)告期公司無(wú)利潤(rùn)分配預(yù)案。 六、 前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明 √適用 □不適用 本報(bào)告中涉及未來(lái)計(jì)劃等前瞻性陳述，該計(jì)劃不構(gòu)成公司對(duì)投資者的實(shí)質(zhì)承諾，請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。 七、 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況 否 九、 重大風(fēng)險(xiǎn)提示 無(wú) 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 2 / 126 目錄 第一節(jié) 釋義.....................................................................................................................................3 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo).................................................................................................4 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要.....................................................................................................................7 第四節(jié) 經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析...................................................................................................11 第五節(jié) 重要事項(xiàng)...........................................................................................................................17 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況...........................................................................................23 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況...............................................................................................................24 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況...................................................................................25 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況...........................................................................................................26 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告...........................................................................................................................28 第十一節(jié) 備查文件目錄.................................................................................................................126 2017 年半年度報(bào)告 3 / 126 第一節(jié) 釋義 在本報(bào)告書中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)具有如下含義： 常用詞語(yǔ)釋義 蘭花集團(tuán)或集團(tuán)公司 指 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 城投公司 指 晉城市城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資有限公司 晉城國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司 指 晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司 伯方煤礦 指 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司伯方煤礦分公司 唐安煤礦 指 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司唐安煤礦分公司 大陽(yáng)煤礦 指 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司大陽(yáng)煤礦分公司 望云煤礦 指 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司望云煤礦分公司 玉溪煤礦 指 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限公司 口前煤業(yè) 指 山西朔州山陰蘭花口前煤業(yè)有限公司 永勝煤業(yè) 指 山西朔州平魯區(qū)蘭花永勝煤業(yè)有限公司 蘭花焦煤 指 山西蘭花焦煤有限公司 蘭興煤業(yè) 指 山西蒲縣蘭花蘭興煤業(yè)有限公司 寶欣煤業(yè) 指 山西古縣蘭花寶欣煤業(yè)有限公司 同寶煤業(yè) 指 山西蘭花同寶煤業(yè)有限公司 百盛煤業(yè) 指 山西蘭花百盛煤業(yè)有限公司 沁裕煤礦 指 山西蘭花沁裕煤礦有限公司 蘆河煤業(yè) 指 山西蘭花集團(tuán)蘆河煤業(yè)有限公司 華潤(rùn)大寧 指 山西華潤(rùn)大寧能源有限公司 田悅化肥分公司 指 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司田悅化肥分公司 化肥分公司 指 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司化肥分公司 化工分公司 指 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司化工分公司 陽(yáng)化分公司 指 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司陽(yáng)化分公司 蘭花煤化工 指 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 清潔能源 指 山西蘭花清潔能源有限責(zé)任公司 丹峰化工 指 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 重慶太陽(yáng)能 指 重慶蘭花太陽(yáng)能電力股份有限公司 新材料分公司 指 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司新材料分公司 信永中和事務(wù)所 指 信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 上交所 指 上海證券交易所 山西證監(jiān)局 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)山西監(jiān)管局 上海上市規(guī)則 指 上海證券交易所股票上市規(guī)則 EBITDA 債務(wù)比 指 EBITDA/全部債務(wù) 利息保障倍數(shù) 指 息稅前利潤(rùn)/（計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出+資本化的利息支出） 現(xiàn)金利息保障倍數(shù) 指 (經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~+現(xiàn)金利息支出+所得稅付現(xiàn)）/現(xiàn)金利息支出 EBITDA 利息保障倍數(shù) 指 EBITDA/（計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出+資本化的利息支出） 貸款償還率 指 實(shí)際貸款償還額/應(yīng)償還貸款額 利息償付率 指 實(shí)際支付利息/應(yīng)付利息 2017 年半年度報(bào)告 4 / 126 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司 公司的中文簡(jiǎn)稱 蘭花科創(chuàng) 公司的外文名稱 SHANXI LANHUA SCI-TECH VENTURE CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫 SLSVC 公司的法定代表人 甄恩賜 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表 姓名 王立印 焦建波 聯(lián)系地址 山西省晉城市鳳臺(tái)東街2288號(hào)蘭花科技大廈 山西省晉城市鳳臺(tái)東街2288號(hào)蘭花科技大廈 電話 0356-2189656 0356-2189656 傳真 0356-2189608 0356-2189600 電子信箱 wly@chinalanhua.com lhjjb@chinalanhua.cn 三、 基本情況變更簡(jiǎn)介 公司注冊(cè)地址 山西省晉城市鳳臺(tái)東街2288號(hào)蘭花科技大廈 公司注冊(cè)地址的郵政編碼 048000 公司辦公地址 山西省晉城市鳳臺(tái)東街2288號(hào)蘭花科技大廈 公司辦公地址的郵政編碼 048000 公司網(wǎng)址 http： //www.chinalanhua.com 電子信箱 lanhua@chinalanhua.cn 四、 信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡(jiǎn)介 公司選定的信息披露報(bào)紙名稱 上海證券報(bào)、中國(guó)證券報(bào) 登載半年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.sse.com.cn 公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司證券與投資部 五、 公司股票簡(jiǎn)況 股票種類 股票上市交易所 股票簡(jiǎn)稱 股票代碼 變更前股票簡(jiǎn)稱 Ａ股 上海證券交易所 蘭花科創(chuàng) 600123 六、 其他有關(guān)資料 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 5 / 126 七、 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) (一) 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 單位： 元 幣種： 人民幣 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 本報(bào)告期 （ 1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上年 同期增減(%) 營(yíng)業(yè)收入 3,974,864,798.84 1,751,188,415.47 126.98 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 510,706,172.73 -179,777,283.13 - 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的 凈利潤(rùn) 500,170,461.91 -166,831,974.21 - 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 351,110,071.05 -180,308,184.88 - 本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比上 年度末增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 9,191,255,446.19 8,599,952,570.27 6.88 總資產(chǎn) 24,850,009,606.66 24,101,125,865.36 3.11 (二) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 本報(bào)告期 （ 1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上年同期 增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.4470 -0.1574 - 稀釋每股收益（元／股） 0.4470 -0.1574 - 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元／股） 0.4378 -0.1460 - 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（ %） 5.74 -1.95 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（ %） 5.62 -1.81 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說(shuō)明 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng) 126.98%，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)、每股收益等指標(biāo)同比扭虧為盈， 主要原因是報(bào)告期內(nèi)，公司主導(dǎo)產(chǎn)品煤炭、尿素市場(chǎng)價(jià)格同比大幅上升，煤炭產(chǎn)銷量較去年同期增長(zhǎng)所致。 八、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 九、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額 附注（如適用） 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 605,333.10 越權(quán)審批，或無(wú)正式批準(zhǔn)文件，或偶 發(fā)性的稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司 正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國(guó)家政 策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持 續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外 42,174,865.27 計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取 的資金占用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企 業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享 2017 年半年度報(bào)告 6 / 126 有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià) 值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而 計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 1,012,524.86 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、 整合費(fèi)用等 受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入 和支出 -22,435,886.03 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益 項(xiàng)目 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -10,185,318.31 所得稅影響額 -635,808.07 合計(jì) 10,535,710.82 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 7 / 126 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、 報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)模式及行業(yè)情況說(shuō)明 本公司是一家以煤炭、化肥、化工為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)，所屬化肥化工企業(yè)以煤炭為原料進(jìn)行生產(chǎn)，形成 產(chǎn)業(yè)一體化優(yōu)勢(shì)。 煤炭產(chǎn)業(yè)現(xiàn)有各類礦井 14 個(gè)，年設(shè)計(jì)能力 2020 萬(wàn)噸，其中生產(chǎn)礦井 6 個(gè)（含望云、伯方、唐安、大陽(yáng)、寶 欣、口前），年煤炭生產(chǎn)能力 840 萬(wàn)噸；參股 41%的華潤(rùn)大寧年生產(chǎn)能力 400 萬(wàn)噸；在建資源整合礦井 6 個(gè)，設(shè) 計(jì)年生產(chǎn)能力 540 萬(wàn)噸；新建玉溪煤礦 240 萬(wàn)噸/年礦井在建； 2017 年上半年，公司累計(jì)生產(chǎn)煤炭 399.71 萬(wàn)噸， 同比增長(zhǎng) 24.68%；銷售煤炭 367.9 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 50.14%。 化肥產(chǎn)業(yè)現(xiàn)有尿素企業(yè) 4 個(gè)，年尿素產(chǎn)能 120 萬(wàn)噸； 2017 年上半年，公司累計(jì)生產(chǎn)尿素 49.84 萬(wàn)噸，同比下 降 19.46%；銷售 55.32 萬(wàn)噸，同比下降 2%。 化工企業(yè) 3 個(gè)，兩套甲醇轉(zhuǎn)化二甲醚裝置， 年總產(chǎn)能甲醇 40 萬(wàn)噸轉(zhuǎn)化生產(chǎn)二甲醚 20 萬(wàn)噸，新材料分公司 10 萬(wàn)噸/年己內(nèi)酰胺于 2017 年轉(zhuǎn)入生產(chǎn)。 2017 年上半年，公司累計(jì)生產(chǎn)二甲醚 13.18 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 8.84%， 銷售 二甲醚 13.97 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 14.6%； 累計(jì)生產(chǎn)己內(nèi)酰胺 5.15 萬(wàn)噸，銷售 4.75 萬(wàn)噸。 （一）煤炭板塊 1、煤炭市場(chǎng)分析 報(bào)告期內(nèi)，受國(guó)家供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和煤炭行業(yè)去產(chǎn)能政策等因素影響， 煤炭市場(chǎng)價(jià)格較去年同期快速回升， 行業(yè)效益明顯好轉(zhuǎn)。 綜合國(guó)家發(fā)改委和國(guó)家統(tǒng)計(jì)局相關(guān)數(shù)據(jù)， 2017 年上半年， 全國(guó)原煤產(chǎn)量 17.13 億噸，同比增 長(zhǎng) 5%；上半年退出煤炭產(chǎn)能 1.11 億噸，完成年度目標(biāo)的 74%； 煤炭開采和洗選業(yè)實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 13353.4 億元， 同比增長(zhǎng) 37.6%； 實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 1474.7 億元，同比增長(zhǎng) 1968.3%。 2、 本公司主要生產(chǎn)礦井所處位置、煤種 礦井名稱 礦區(qū)位置 煤種 大陽(yáng)煤礦 山西省澤州縣 無(wú)煙煤 唐安煤礦 山西省高平市 無(wú)煙煤 伯方煤礦 山西省高平市 無(wú)煙煤 數(shù)據(jù)來(lái)源:Wind資訊 坑口價(jià)(含稅):無(wú)煙末煤(A15%,V6-7%,<0.5%S,Q6000):晉城 車板價(jià)(含稅):末煤(A17%,V6-7%,<0.5%S,Q5800-6000):晉城 車板價(jià)(含稅):優(yōu)末煤(A<11%,V8-10%,0.5%S,Q7000):晉城:高平 坑口價(jià)(含稅):無(wú)煙中塊(A14%,V6%,0.5%S,Q6800):晉城 15-01-31 15-04-30 15-07-31 15-10-31 16-01-31 16-04-30 16-07-31 16-10-31 17-01-31 17-04-30 270 270 360 360 450 450 540 540 630 630 720 720 810 810 900 900 元/噸 元/噸 2017 年半年度報(bào)告 8 / 126 望云煤礦 山西省高平市 無(wú)煙煤 寶欣煤業(yè) 山西省臨汾市古縣 焦煤 口前煤業(yè) 山西省朔州市 動(dòng)力煤 百盛煤業(yè) 山西省高平市 無(wú)煙煤 注：百盛煤業(yè)為過渡生產(chǎn)礦井。 3、煤炭板塊 2017 年 1-6 月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況 （二）化肥板塊 1、尿素市場(chǎng)分析 報(bào)告期內(nèi)，尿素市場(chǎng)整體運(yùn)行與去年同期相比明顯好轉(zhuǎn)，但市場(chǎng)形勢(shì)依然嚴(yán)峻。根據(jù)卓創(chuàng)數(shù)據(jù)顯示， 2017 年 上半年中國(guó)尿素平均開工率 57.50%，同比下滑 13.52 個(gè)百分點(diǎn)； 2017 年上半年全國(guó)尿素總產(chǎn)量 2657.12 萬(wàn)噸，同 比減少 24.19%，產(chǎn)量下降明顯；市場(chǎng)價(jià)格總體呈現(xiàn)震蕩下行后觸底反彈的“ V” 形走勢(shì)， 上半年全國(guó)小顆粒尿素 出廠均價(jià)為 1645 元/噸，較去年同期上漲 18.52%；大顆粒尿素出廠均價(jià)為 1606 元/噸，較去年同期上漲 24.02%。 目前，尿素市場(chǎng)仍然面臨產(chǎn)能過剩和國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格遠(yuǎn)低于國(guó)內(nèi)價(jià)格， 出口困難等嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。 2016 年 1 月-2017 年 6 月尿素價(jià)格走勢(shì) 2、化肥板塊 2017 年 1-6 月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況 2017 年 1-6 月尿素產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況 數(shù)據(jù)來(lái)源:Wind資訊 出廠價(jià):尿素:山西蘭花 16-01-31 16-03-31 16-05-31 16-07-31 16-09-30 16-11-30 17-01-31 17-03-31 17-05-31 1120 1120 1190 1190 1260 1260 1330 1330 1400 1400 1470 1470 1540 1540 1610 元/噸 元/噸 1610 礦井名稱 掘進(jìn)進(jìn)尺 （米） 產(chǎn)量 （萬(wàn)噸） 銷量 （萬(wàn)噸） 銷售單價(jià) （元/噸） 銷售收入 （萬(wàn)元） 銷售成本 （萬(wàn)元） 利潤(rùn)總額 （萬(wàn)元） 大陽(yáng)煤礦 4029.5 82.01 90.24 596.07 53789 17961 25146 唐安煤礦 1975.8 101.06 72.78 627.02 45637 15292 20515 伯方煤礦 4377.39 100.77 104.90 568.69 59658 21523 25884 望云煤礦 1956 35.76 30.09 561.81 16906 10117 3123 百盛煤業(yè) 0 16.68 17.08 515.41 8805 3745 1442 口前煤業(yè) 2723 27.20 17.21 265.66 4572 4639 -4224 寶欣煤業(yè) 2868.6 36.23 35.6 598.69 21314 8120 7734 2017 年半年度報(bào)告 9 / 126 單位名稱 產(chǎn)量 （萬(wàn)噸） 銷量 （萬(wàn)噸） 銷售單價(jià) （元/噸） 銷售收入 （萬(wàn)元） 銷售成本 （萬(wàn)元） 利潤(rùn)總額 （萬(wàn)元） 化工分公司 8.38 9.39 1371.65 12886 13080 -2667 陽(yáng)化分公司 7.68 8.29 1365.32 11324 11763 -2164 田悅分公司 15.77 17.82 1408.24 25099 24783 -4681 煤化工公司 18.01 19.82 1335.82 26480 26448 -3123 （三）化工板塊 1、二甲醚市場(chǎng)分析 報(bào)告期內(nèi)， 受國(guó)際原油疲軟態(tài)勢(shì)影響，國(guó)內(nèi)液化氣市場(chǎng)持續(xù)低迷， 醇醚價(jià)差不斷收窄，同時(shí)受上游甲醇市場(chǎng) 低迷等因素影響，二甲醚價(jià)格由年初的 3900 元/噸降至 3000 元/噸，降幅達(dá) 23%，但總體價(jià)格明顯高于去年同期。 2016 年 1 月-2017 年 6 月二甲醚價(jià)格走勢(shì)圖 2、二甲醚生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況 2017 年 1-6 月二甲醚產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況 單位名稱 產(chǎn)量 （萬(wàn)噸） 銷量 （萬(wàn)噸） 銷售單價(jià) （元/噸） 銷售收入 （萬(wàn)元） 銷售成本 （萬(wàn)元） 利潤(rùn)總額 （萬(wàn)元） 清潔能源 7.47 8.21 3123.33 25627 23419 158 丹峰化工 5.71 5.76 3083.76 17759 16432 149 3、己內(nèi)酰胺市場(chǎng)分析 報(bào)告期內(nèi)，己內(nèi)酰胺市場(chǎng) 1-2 月延續(xù)了 2016 年底的上漲趨勢(shì)， 2 月底升至最高的 19650 元/噸， 3-5 月份，受 下游市場(chǎng)大量進(jìn)口己內(nèi)酰胺到港，港口庫(kù)存增加的因素影響，市場(chǎng)價(jià)格逐步下行， 最低降至 11000 元/噸左右， 5 月份以來(lái)，受部分企業(yè)停車檢修，貨源緊張影響，市場(chǎng)價(jià)格反彈至 13300 元-15100 元/噸。 2016 年 1 月-2017 年 6 月國(guó)內(nèi)己內(nèi)酰胺市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì) 數(shù)據(jù)來(lái)源:Wind資訊 出廠價(jià):二甲醚:蘭花科創(chuàng) 16-02-29 16-04-30 16-06-30 16-08-31 16-10-31 16-12-31 17-02-28 17-04-30 17-06-30 2200 2200 2400 2400 2600 2600 2800 2800 3000 3000 3200 3200 3400 3400 3600 3600 3800 3800 4000 4000 元/噸 元/噸 2017 年半年度報(bào)告 10 / 126 數(shù)據(jù)來(lái)源：中纖網(wǎng) 4、 己內(nèi)酰胺生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況 2017 年 1-6 月己內(nèi)酰胺生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況表 單位名稱 產(chǎn)量 （萬(wàn)噸） 銷量 （萬(wàn)噸） 銷售單價(jià) （元/噸） 銷售收入 （萬(wàn)元） 銷售成本 （萬(wàn)元） 利潤(rùn)總額 （萬(wàn)元） 新材料分公司 5.15 4.75 12059.16 57282 49532 -2069 二、 報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說(shuō)明 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司新材料分公司年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸己內(nèi)酰胺項(xiàng)目轉(zhuǎn)入生產(chǎn)，基本達(dá)到滿負(fù)荷生產(chǎn)狀態(tài)，相關(guān)資產(chǎn)由 在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。 三、 報(bào)告期內(nèi)核心競(jìng)爭(zhēng)力分析 √適用 □不適用 本公司以煤炭、化肥、化工為核心產(chǎn)業(yè)，主要煤炭生產(chǎn)礦井地處全國(guó)最大的無(wú)煙煤基地-沁水煤田腹地，資 源儲(chǔ)量豐富，公司以煤炭資源為依托，積極發(fā)展農(nóng)用化肥、精細(xì)化工等現(xiàn)代煤化工產(chǎn)業(yè)。公司主要核心競(jìng)爭(zhēng)力如 下： 1、產(chǎn)品品質(zhì)優(yōu)勢(shì)：公司生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)無(wú)煙煤具有低灰、特低硫和高揮發(fā)份、高發(fā)熱量、固定碳高的特點(diǎn)，是優(yōu) 質(zhì)的化工原料，也是較清潔的煤炭資源，在煤炭行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，環(huán)保要求不斷提高的背景下，公司高品質(zhì)的煤炭 資源有利于增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 2、管理優(yōu)勢(shì)：公司不斷建立健全和完善內(nèi)控規(guī)范體系，全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，積極推行精細(xì)化管理和內(nèi)部市場(chǎng) 化管理，提升管理水平，煤炭成本控制多年來(lái)保持行業(yè)先進(jìn)水平，化肥企業(yè)長(zhǎng)周期穩(wěn)定生產(chǎn)，生產(chǎn)組織能力和成 本控制能力不斷提升，并積極調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，探索發(fā)展高附加值的復(fù)合肥等產(chǎn)品，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。 3、技術(shù)優(yōu)勢(shì)：依托省級(jí)企業(yè)技術(shù)中心，公司建立了決策層、管理層和研發(fā)層三層技術(shù)創(chuàng)新體系，和外委研發(fā)、 自主開發(fā)、全員參與的三級(jí)研發(fā)機(jī)制，并結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，積極加強(qiáng)與大專院校科研院所的戰(zhàn)略合作，推進(jìn)實(shí) 施技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目和科技成果轉(zhuǎn)化，提升科技貢獻(xiàn)水平。 2017 年半年度報(bào)告 11 / 126 第四節(jié) 經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 一、 經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 報(bào)告期內(nèi)，公司新一屆董事會(huì)和經(jīng)理層團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)廣大干部職工，緊緊抓住公司主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)煤炭、尿素、二甲醚 等產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格恢復(fù)性增長(zhǎng)的有利形勢(shì)，圍繞煤礦企業(yè)提質(zhì)增效和地面企業(yè)扭虧增盈這一主線，內(nèi)強(qiáng)管理，外拓 市場(chǎng)，安全生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總體保持平穩(wěn)健康運(yùn)行態(tài)勢(shì)，主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)雙過半目標(biāo)。 主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況。 報(bào)告期內(nèi)，公司累計(jì)生產(chǎn)煤炭 399.71 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 24.68%；銷售 367.9 萬(wàn)噸， 同比增長(zhǎng) 50.14%；累計(jì)生產(chǎn)尿素 49.84 萬(wàn)噸，同比下降 19.46%；銷售 55.32 萬(wàn)噸，同比下降 2%；累計(jì)生產(chǎn)二甲 醚 13.18 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 8.84%；銷售 13.97 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 14.6%。此外，新材料分公司年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸己內(nèi)酰胺 轉(zhuǎn)入生產(chǎn)， 2017 年上半年累計(jì)生產(chǎn)己內(nèi)酰胺 5.15 萬(wàn)噸，銷售 4.75 萬(wàn)噸。報(bào)告期內(nèi)，公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入 39.74 億元，同比增長(zhǎng) 126.98%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 6.68 億元，同比扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn) 5.1 億元， 每股收益 0.4470 元，凈資產(chǎn)收益率 5.74%。 安全環(huán)保運(yùn)行平穩(wěn)。 通過全面開展煤礦綜合體檢、化肥化工危化品管理和“ 反三違” 專項(xiàng)整治行動(dòng)，兩大主 業(yè)安全保障能力進(jìn)一步加強(qiáng)，各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位安全生產(chǎn)運(yùn)行平穩(wěn)，未發(fā)生安全生產(chǎn)事故。環(huán)保方面，修訂完善了 《環(huán)保監(jiān)督檢查管理制度》、《重點(diǎn)企業(yè)自行監(jiān)測(cè)與環(huán)境信息公開制度》等管理制度，積極推進(jìn)大氣、水污染防 治重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，持續(xù)開展清潔生產(chǎn)審核和污染源全面達(dá)標(biāo)排放工作，落實(shí)化工企業(yè)最嚴(yán)格水環(huán)境管理相關(guān)要求， 確保了環(huán)保工作的平穩(wěn)運(yùn)行。 深化體制機(jī)制創(chuàng)新。 不斷提升公司法人治理和規(guī)范運(yùn)作水平，進(jìn)一步規(guī)范并加強(qiáng)了子公司三會(huì)運(yùn)作和決策審 批流程，強(qiáng)化提升集團(tuán)管控能力；體制改革方面，逐步推進(jìn)管理扁平化管理探索，朔州分公司主體職能逐步形成， 化工管理中心的事業(yè)部管理職能逐步完善；嚴(yán)格執(zhí)行駐外企業(yè)雙月綜合檢查制度，重點(diǎn)從公司權(quán)益、安全生產(chǎn)、 強(qiáng)化管理、員工動(dòng)態(tài)等方面進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查，不斷提升駐外企業(yè)的規(guī)范化運(yùn)作水平。機(jī)制改革方面，將化肥化 工企業(yè)主要負(fù)責(zé)人納入總部考核，提升了化肥企業(yè)工作積極性和創(chuàng)造性；啟動(dòng)了全公司定編定崗定人員的“ 三定” 工作，已形成初步方案。 持續(xù)提升管理水平。 繼續(xù)引深全面預(yù)算管理和精細(xì)化管理，完善組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，組建了機(jī)電部、地質(zhì)防治水 部，調(diào)整和優(yōu)化了部分部門的管理職能，進(jìn)一步理順和明確了部門管理職責(zé)，完善出臺(tái)了公司總部績(jī)效考核辦法， 提高了考核的針對(duì)性和激勵(lì)性。加強(qiáng)企業(yè)信息化建設(shè)，企業(yè) OA 系統(tǒng)建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，將有力推進(jìn)公司管理信息化水 平的提升。各單位不斷從內(nèi)部挖潛、技術(shù)革新、工藝優(yōu)化、設(shè)備維護(hù)以及費(fèi)用管控等方面下功夫、補(bǔ)短板、尋突 破。通過全面推動(dòng)內(nèi)部管理水平的提升，為進(jìn)一步降本增效打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。 穩(wěn)步推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。 按照強(qiáng)煤、減肥、擴(kuò)化的產(chǎn)品調(diào)整思路，公司項(xiàng)目建設(shè)本著“ 堅(jiān)持投資回報(bào)原則，有保 有壓推進(jìn)工程項(xiàng)目建設(shè)” 的總體原則穩(wěn)步推進(jìn)。玉溪礦 240 萬(wàn)噸/年礦井項(xiàng)目概算總投資 33.79 億元，截止 2017 年 6 月末累計(jì)完成投資 23.91 億元，正在進(jìn)行三期工程建設(shè)。永勝煤業(yè) 120 萬(wàn)噸/年礦井項(xiàng)目基本完工，試運(yùn)轉(zhuǎn)前 的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作基本完成。煤化工公司年產(chǎn) 15 萬(wàn)噸復(fù)合肥項(xiàng)目，概算總投資 3344.67 萬(wàn)元，截止報(bào)告期末累計(jì)完 成投資 2690.8 萬(wàn)元，預(yù)計(jì) 8 月底投入試生產(chǎn)；田悅 2 萬(wàn)噸/年烏洛托品項(xiàng)目，概算總投資 3505 萬(wàn)元，轉(zhuǎn)入試生產(chǎn)； 望云礦下組煤延伸工程根據(jù) 3 號(hào)煤資源情況合理安排工程進(jìn)度。 2017 年 1-6 月主要產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)指標(biāo)表 項(xiàng)目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 變化比例（ %） 一、煤炭產(chǎn)品 1、產(chǎn)量（ 萬(wàn)噸） 399.71 320.6 24.68 2017 年半年度報(bào)告 12 / 126 2、銷量（ 萬(wàn)噸） 367.9 245.03 50.14 3、銷售單價(jià)（不含稅）（元/噸） 572.64 320.61 78.61 4、單位生產(chǎn)成本（元/噸） 201.31 174.57 15.32 二、尿素產(chǎn)品 1、產(chǎn)量（ 萬(wàn)噸） 49.84 61.88 -19.46 2、銷量（ 萬(wàn)噸） 55.32 56.45 -2.00 3、銷售單價(jià)（不含稅）（元/噸） 1342.27 1104.3 21.55 4、單位生產(chǎn)成本（元/噸） 1417.35 1165.19 21.64 三、二甲醚產(chǎn)品 1、產(chǎn)量（ 萬(wàn)噸） 13.18 12.11 8.84 2、銷量（ 萬(wàn)噸） 13.97 12.19 14.60 3、銷售單價(jià)（不含稅）（元/噸） 3107.01 2183.71 42.28 4、單位生產(chǎn)成本（元/噸） 2872.01 2270.4 26.50 四、己內(nèi)酰胺產(chǎn)品 1、產(chǎn)量（ 萬(wàn)噸） 5.15 ― ― 2、銷量（ 萬(wàn)噸） 4.75 ― ― 3、銷售單價(jià)（不含稅）（元/噸） 12059.16 ― ― 4、單位生產(chǎn)成本（元/噸） 10897.14 ― ― 5、銷售收入（ 萬(wàn)元） 57282 ― ― 6、銷售成本（ 萬(wàn)元） 49532 ― ― 7、毛利（ 萬(wàn)元） 7750 ― ― (一) 主營(yíng)業(yè)務(wù)分析 1 財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動(dòng)分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動(dòng)比例（ %） 營(yíng)業(yè)收入 3,974,864,798.84 1,751,188,415.47 126.98 營(yíng)業(yè)成本 2,538,372,810.30 1,465,071,008.05 73.26 銷售費(fèi)用 109,472,358.67 71,658,402.96 52.77 管理費(fèi)用 404,362,202.47 311,889,520.34 29.65 財(cái)務(wù)費(fèi)用 196,480,166.96 118,566,989.79 65.71 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 351,110,071.05 -180,308,184.88 - 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -332,118,431.01 -266,563,314.58 - 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -303,247,698.34 698,391,372.60 - 研發(fā)支出 4,990,211.04 4,480,649.53 11.37 稅金及附加 214,521,683.29 72,627,074.60 195.37 資產(chǎn)減值損失 40,402,203.54 10,841,585.25 272.66 投資收益 176,134,929.17 56,843,906.08 209.86 營(yíng)業(yè)外收入 45,513,994.77 19,559,101.33 132.70 利潤(rùn)總額 668,745,139.98 -253,335,882.97 363.98 所得稅費(fèi)用 173,620,438.46 -715,810.34 24355 營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是本期煤炭、尿素價(jià)格上漲，煤炭銷量增加，新材料分公司投產(chǎn)； 營(yíng)業(yè)成本變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是煤炭銷量增加，新材料公司投產(chǎn)； 銷售費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是本期工資及運(yùn)雜費(fèi)增加； 管理費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是職工工資增加； 財(cái)務(wù)費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是本期貸款增加，票據(jù)貼現(xiàn)增加，同時(shí)部分整合礦利息停止資本化； 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是本期銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金增加； 2017 年半年度報(bào)告 13 / 126 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是本期購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金增加； 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是本期償還債務(wù)支付的現(xiàn)金增加； 研發(fā)支出變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是本期研發(fā)支出資金增加； 稅金及附加變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是產(chǎn)品價(jià)格上漲，資源稅等增加； 資產(chǎn)減值損失變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是己內(nèi)酰胺產(chǎn)品當(dāng)期提取減值準(zhǔn)備； 投資收益變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是聯(lián)營(yíng)企業(yè)華潤(rùn)大寧本期利潤(rùn)增加； 營(yíng)業(yè)外收入變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是收到的財(cái)政貼息補(bǔ)助； 利潤(rùn)總額變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是本期煤炭市場(chǎng)利好，價(jià)格上漲； 所得稅費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:主要是本期利潤(rùn)增加； 2 其他 (1) 公司利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來(lái)源發(fā)生重大變動(dòng)的詳細(xì)說(shuō)明 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 6.68 億元，同比扭虧增盈 9.22 億元，主要原因是公司主要產(chǎn)品煤炭、尿素、二甲 醚市場(chǎng)價(jià)格較去年同期大幅上升，煤炭產(chǎn)銷量較去年同期大幅增長(zhǎng)。 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營(yíng)業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤(rùn)重大變化的說(shuō)明 □適用 √不適用 (三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況 單位： 元 項(xiàng)目名稱 本期期末數(shù) 本期期 末數(shù)占 總資產(chǎn) 的比例 （ %） 上期期末數(shù) 上 期 期 末 數(shù) 占 總 資 產(chǎn) 的 比 例 （ %） 本 期 期 末 金 額 較 上 期 期 末 變 動(dòng) 比 例 （ %） 情況說(shuō)明 應(yīng)收票據(jù) 2,049,574,333.53 8.25 1,486,342,162.73 6.17 37.89 主 要 是 本 期 煤 炭、尿素價(jià)格升 高，新材料公司 投產(chǎn)，收到的承 兌匯票增加 預(yù)付款項(xiàng) 338,510,362.54 1.36 233,268,594.36 0.97 45.12 主要系本期預(yù)付 工程款增加 固定資產(chǎn) 6,977,189,829.03 28.08% 4,876,151,517.07 20.23 43.09 主要系新材料分 公司本期投產(chǎn)轉(zhuǎn) 固 短期借款 3,249,031,915.17 13.07 2,497,300,000.00 10.36 30.10 主要系本期貸款 增加 應(yīng)付票據(jù) 442,380,007.20 1.78 244,918,209.35 1.02 80.62 主要是本期支付 的票據(jù)增加 應(yīng)付職工薪酬 298,328,500.64 1.20 185,161,136.66 0.77 61.12 主要是本年工資 增加 應(yīng)交稅費(fèi) 168,585,127.50 0.68 120,691,667.52 0.50 39.68 主要是增值稅、 2017 年半年度報(bào)告 14 / 126 所得稅等相關(guān)稅 費(fèi)增加 其他應(yīng)付款 661,912,819.87 2.66 1,108,850,603.54 4.60 -40.31 主要是本期子公 司歸還其在集團(tuán) 公司及其下屬公 司的借款本息 一年內(nèi)到期的 非流動(dòng)負(fù)債 4,483,298,299.80 18.04 1,692,219,056.38 7.02 164.94 主要是將一年內(nèi) 到期的應(yīng)付債券 轉(zhuǎn)入 2. 截至報(bào)告期末主要資產(chǎn)受限情況 √適用 □不適用 截止本報(bào)告期末，本公司受限制的貨幣資金總額為 44,171.17 萬(wàn)元，其中土地復(fù)墾費(fèi) 16,236.98 萬(wàn)元，用于 擔(dān)保的定期存單或者通知存款 8,659.64 萬(wàn)元，銀行承兌匯票保證金 19,232.83 萬(wàn)元，凍結(jié)銀行存款 41.71 萬(wàn)元； 期末質(zhì)押應(yīng)收票據(jù) 396,228,672.42 元，其中： 382,554,261.73 元用于取得銀行借款， 13,674,410.69 元用于辦理 應(yīng)付票據(jù)。 3. 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對(duì)外股權(quán)投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權(quán)投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權(quán)投資 √適用 □不適用 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目金額 （萬(wàn)元） 項(xiàng)目進(jìn)度 本年度投 入金額 （萬(wàn)元） 累計(jì)實(shí)際 投入金額 （萬(wàn)元） 玉溪煤礦項(xiàng)目 337,876.85 首采工作面底抽巷已完工形成全負(fù)壓通風(fēng)，準(zhǔn)備工作面底 抽巷正在施工，地面生產(chǎn)系統(tǒng)正在建設(shè)，生活設(shè)施基本建成。 抽放鉆孔 2017 年 1-6 月完成進(jìn)尺 119274 米,井巷工程 1-6 月 完成進(jìn)尺 2069.3 米。 設(shè)備購(gòu)置及安裝工程 1-6 月主要進(jìn)行井 下瓦斯管路安裝、選煤廠一期三標(biāo)段等安裝工程及膠輪車間起 重機(jī)采購(gòu)、三機(jī)配套設(shè)備刮板機(jī)采購(gòu)、立井操車采購(gòu)、液壓支 架采購(gòu)等。 31,220.11 239,047.45 蘭興 60 萬(wàn)噸 礦井技改工程 32,466.96 于 狀態(tài)。 2014 年 8 月開始聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)，現(xiàn)礦井處于“一停四不停” 0 35,654.73 永勝煤業(yè) 120 萬(wàn)噸技改工程 68,082.31 目前井巷三期工程已完工，地面工程基本完工。正在進(jìn)行試運(yùn) 轉(zhuǎn)申請(qǐng)。 2017 年 1-6 月完成進(jìn)尺 1311.6 米，工程煤量完成 2.4 萬(wàn)噸，硐室完成 2115m?。 6,847.63 74,436.35 同寶 90 萬(wàn)噸 技改項(xiàng)目 66,767.68 2014 年 9 月開始初步設(shè)計(jì)變更，因涉及重點(diǎn)變更，按規(guī)定需停 工建設(shè)； 2015 年 11 月開工報(bào)告注銷，現(xiàn)礦井處于“一停四不 停”狀態(tài)。《初步設(shè)計(jì)變更》、《環(huán)保專篇》省廳已于 2017 200.9 21,081.55 2017 年半年度報(bào)告 15 / 126 注 1： 報(bào)告期內(nèi)，新材料分公司年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸己內(nèi)酰胺項(xiàng)目轉(zhuǎn)入生產(chǎn)。 注 2： 煤化工二期 3052 項(xiàng)目暫緩建，公司將在進(jìn)行充分市場(chǎng)調(diào)研、專家論證的基礎(chǔ)上，慎重考慮是否續(xù)建 3052 項(xiàng)目，或利用已購(gòu)置設(shè)備進(jìn)行轉(zhuǎn)型或技術(shù)升級(jí)，改變?cè)下肪€，降低生產(chǎn)成本，發(fā)展附加值高、市場(chǎng)前景好的產(chǎn) 品。 (五) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 □適用 √不適用 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 公司名稱 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 （萬(wàn)元） 持股 比例 （ %） 總資產(chǎn) （萬(wàn)元） 凈資產(chǎn) （萬(wàn)元） 營(yíng)業(yè)收入 （萬(wàn)元） 凈利潤(rùn) （萬(wàn)元） 山西華潤(rùn)大寧能源有限 公司 煤炭生產(chǎn) 銷售 5,360 萬(wàn)美元 41 285911.38 176166.84 97626.39 43223.3 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦 有限責(zé)任公司 采掘業(yè) 43,467.50 53.34 250430.67 33183.32 ― -1093.48 山西蘭花焦煤有限公司 采掘業(yè) 52,500 80 202961.58 27854.22 21313.80 4514.69 山西朔州山陰蘭花口前 煤業(yè)有限公司 采掘業(yè) 63,700 100 129858.36 25889.57 4656.67 -4221.49 山西朔州平魯區(qū)蘭花永 勝煤業(yè)有限公司 采掘業(yè) 21,404 100 146868.82 47715.81 ― -606.03 山西蘭花百盛煤業(yè)有限 公司 采掘業(yè) 20,000 51 85374.69 -13808.74 8804.61 1450.29 山西蘭花同寶煤業(yè)有限 公司 采掘業(yè) 20,000 51 98780.19 -1817.02 ― -2585.83 山西蘭花煤化工有限責(zé) 任公司 化肥生產(chǎn) 119,967.92 88.61 111417.97 66770.78 33323.06 -3121.74 山西蘭花清潔能源有限 責(zé)任公司 化工生產(chǎn) 90,800 100 66954.59 24567.25 25718.17 157.39 山西蘭花丹峰化工股份 有限公司 化工生產(chǎn) 28,570 51 30262.05 11401.19 17879.15 185.38 山西蘭花沁裕煤礦有限 公司 采掘業(yè) 10,000 53.2 121042.01 61452.39 3.65 -2447.42 山西蘭花集團(tuán)蘆河煤業(yè) 有限公司 采掘業(yè) 19,000 51 111548.94 19629.30 ― -2968.06 年 7 月批復(fù)；《環(huán)境影響報(bào)告書》取得批復(fù)；《職業(yè)病防護(hù)設(shè) 施設(shè)計(jì)》完成編制；《安全設(shè)施設(shè)計(jì)》完成編制報(bào)審待批。 百盛 90 萬(wàn)噸 技改項(xiàng)目 61,004.78 三個(gè)井筒截止 期工程基本完工；現(xiàn) 2015 年 35KV 10 月底均落底在 輸變線路工程已完工，正在驗(yàn)收。 15 號(hào)煤層主水平，一 2,035.36 16,745.36 望云煤礦下組 煤延深工程 51,741.29 井巷二期工程完工，正在進(jìn)行三期建設(shè)。 2017 年 1-6 月掘進(jìn)進(jìn) 尺 903m,硐室掘進(jìn) 2164.24 m3。 1-6 月完成中央水泵房設(shè)備管 路安裝， 35KV 雙回路架設(shè)、兩臺(tái)主變吊裝，兩臺(tái)發(fā)電機(jī)組安裝， 井下瓦斯抽放主管路安裝。 3,113.78 25,937.09 蘆河 90 萬(wàn)噸 技改項(xiàng)目 63,144.9 2014 銷，現(xiàn)礦井處于“一停四不停”狀態(tài)。 年 11 月主副井工程基本結(jié)束。 2015 年 11 月開工報(bào)告注 0 13,420.02 沁裕 90 萬(wàn)噸 技改項(xiàng)目 54,070.91 2015 銷，現(xiàn)礦井處于“一停四不停”狀態(tài)。 年 1 月三個(gè)井筒工程基本結(jié)束。 2015 年 11 月開工報(bào)告注 0 15,069.59 合計(jì) 735,155.68 43,417.78 441,392.14 2017 年半年度報(bào)告 16 / 126 (七) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用 √不適用 二、 其他披露事項(xiàng) (一) 預(yù)測(cè)年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤(rùn)可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng) 的警示及說(shuō)明 □適用 √不適用 (二) 可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 公司主要面臨如下風(fēng)險(xiǎn)：一是安全風(fēng)險(xiǎn)。公司煤炭和化肥化工兩大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)均為高危行業(yè)，煤礦企業(yè)面臨瓦斯、 頂板、水害等地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，化肥化工企業(yè)生產(chǎn)具有高溫高壓、易燃易爆、有毒有害等行業(yè)特點(diǎn)，同時(shí)在建項(xiàng)目安全 管理也存在較大壓力，公司將進(jìn)一步強(qiáng)化安全責(zé)任落實(shí)、加大安全投入力度，持續(xù)推進(jìn)安全標(biāo)準(zhǔn)化工作，扎實(shí)開 展安全隱患排查治理，確保公司安全生產(chǎn)的平穩(wěn)運(yùn)行；二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 2016 年 4 季度以來(lái)，煤炭、尿素、二甲醚 等產(chǎn)品價(jià)格均有不同程度上漲，公司經(jīng)營(yíng)狀況明顯好轉(zhuǎn)。但煤炭、尿素市場(chǎng)總體產(chǎn)能過剩的格局仍未根本性扭轉(zhuǎn)， 受宏觀經(jīng)濟(jì)、下游需求、政策變化等多種因素影響，如果市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生不利變化，將對(duì)公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)行產(chǎn)生較大壓 力。公司將進(jìn)一步加強(qiáng)成本控制管理，推進(jìn)煤礦企業(yè)提質(zhì)增效，推進(jìn)化肥化工企業(yè)扭虧增盈，轉(zhuǎn)型發(fā)展，增強(qiáng)抵 御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力；三是現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)。公司 30 億元公司債券將于 2017 年 11 月到期，同時(shí)部分整合礦井銀行貸款逐 步到期，企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行存在一定資金壓力。公司將根據(jù)實(shí)際資金需求情況，多措并舉，積極通過多種渠道籌集資 金，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，確保公司整體資金安全。 (三) 其他披露事項(xiàng) √適用 □不適用 2017 年上半年安全環(huán)保工作情況： 安全工作方面， 公司牢固樹立安全生產(chǎn)的“紅線意識(shí)”和“底線思維”，以“零死亡”為目標(biāo)，以落實(shí)責(zé)任為 前提，以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控為主攻方向，以隱患排查治理為主線，以安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化和班組建設(shè)為根本，以強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)管理 為抓手，持續(xù)推進(jìn)安全工作的穩(wěn)定運(yùn)行。 一是強(qiáng)化安全目標(biāo)責(zé)任落實(shí)， 通過簽訂安全目標(biāo)責(zé)任書，層層分解落實(shí) 安全責(zé)任；二是強(qiáng)化安全資金投入到位，上半年累計(jì)安排煤礦安全專項(xiàng)資金 6765.82 萬(wàn)元，化工化肥企業(yè)安全專 項(xiàng)資金 718.08 萬(wàn)元， 確保安全資金投入到位。 三是強(qiáng)化安全監(jiān)督管理和檢查， 通過全面開展煤礦綜合體檢、化肥 化工危化品管理和“反三違” 專項(xiàng)整治行動(dòng)，進(jìn)一步夯實(shí)安全管理基礎(chǔ)。四是強(qiáng)化安全宣貫和培訓(xùn)教育工作，通 過多種渠道、多種形式強(qiáng)化安全生產(chǎn)的宣傳和教育，切實(shí)提高廣大職工的安全意識(shí)、安全技能和安全自我保障能 力。 2017 年上半年，公司安全生產(chǎn)總體保持了平穩(wěn)運(yùn)行。 環(huán)保工作方面，上半年公司修訂完善了 《環(huán)保監(jiān)督檢查管理制度》、《重點(diǎn)企業(yè)自行監(jiān)測(cè)與環(huán)境信息公開制度》、 《重污染天氣應(yīng)急響應(yīng)實(shí)施方案》 等環(huán)保管理制度，積極推進(jìn)實(shí)施所屬煤礦和化肥企業(yè)大氣、水污染防治重點(diǎn)項(xiàng) 目建設(shè)， 進(jìn)一步加強(qiáng)了環(huán)保檢查力度，深入開展環(huán)境保護(hù)大檢查自查自糾活動(dòng)，持續(xù)做好污染源自測(cè)及信息公開、 清潔生產(chǎn)審核、工業(yè)污染源達(dá)標(biāo)排放工作，細(xì)致落實(shí)污染源自動(dòng)監(jiān)控設(shè)施安裝聯(lián)網(wǎng)，化工企業(yè)最嚴(yán)格水環(huán)境管理 以及燃煤鍋爐特別排放限值方案等工作，全面消除各類環(huán)境安全隱患，確保了全公司無(wú)環(huán)境污染事故發(fā)生。 2017 年半年度報(bào)告 17 / 126 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、 股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介 會(huì)議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2016 年度股東大會(huì) 2017 年 5 月 5 日 公司公告臨 2017-020 2017 年 5 月 6 日 股東大會(huì)情況說(shuō)明 √適用 □不適用 2017 年 5 月 5 日，公司召開的 2016 年度股東大會(huì)審議通過《 2016 年度董事會(huì)工作報(bào)告》、《 2016 年度 監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告》、《 2016 年度獨(dú)立董事述職報(bào)告》、《 2016 年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告和 2017 年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告》、 《 2016 年年報(bào)全文及摘要》、《 2016 年度利潤(rùn)分配預(yù)案》、《關(guān)于信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所 2016 年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào) 酬和續(xù)聘的議案》、《關(guān)于預(yù)計(jì) 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易的議案》、《蘭花科創(chuàng) 2017 年-2019 年股東分紅回報(bào)規(guī) 劃》、《關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的的議案》、《關(guān)于預(yù)計(jì)為所屬子公司提供擔(dān)保的議案》、《關(guān)于為山西蘭花科 創(chuàng)玉溪煤礦有限公司銀行貸款提供擔(dān)保的議案》、《關(guān)于為山西蘭花煤化工有限公司銀行貸款提供擔(dān)保的議案》、 《關(guān)于發(fā)行短期融資券的議案》、《關(guān)于發(fā)行非公開定向債務(wù)融資工具的議案》、《關(guān)于修改公司章程的議案》、 《關(guān)于選舉第六屆董事會(huì)董事的議案》、《關(guān)于選舉第六屆董事會(huì)獨(dú)立董事的議案》等十八項(xiàng)議案，審議未通過 《關(guān)于監(jiān)事會(huì)換屆選舉的議案》； 二、 利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一) 半年度擬定的利潤(rùn)分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 是否分配或轉(zhuǎn)增 否 三、 承諾事項(xiàng)履行情況 (一) 公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告 期內(nèi)的承諾事項(xiàng) □適用 √不適用 四、 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明 √適用 □不適用 公司于 2017 年 5 月 5 日召開的 2016 年度股東大會(huì)審議通過《關(guān)于信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所 2016 年度審計(jì)報(bào)酬 和續(xù)聘的議案》，同意續(xù)聘信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本公司 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，聘期為一年。 五、 破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項(xiàng) □本報(bào)告期公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng) √本報(bào)告期公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng) 七、 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人處罰及整改情況 √適用 □不適用 本公司于2017年1月3日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)山西監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于對(duì)山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司采取責(zé)令 2017 年半年度報(bào)告 18 / 126 改正措施的決定》（ [2016]22號(hào)）， 收到《決定書》后，公司高度重視，立即向全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員 和控股股東進(jìn)行了傳達(dá)，并組織相關(guān)人員對(duì)《決定書》中的問題進(jìn)行了認(rèn)真梳理和分析，逐項(xiàng)制定了整改措施， 形成了《關(guān)于對(duì)山西證監(jiān)局責(zé)令改正監(jiān)管措施決定的整改報(bào)告》。上述整改報(bào)告已經(jīng)公司2017年1月9日召開的第 五屆董事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過， 并在公司2016年度報(bào)告中整改落實(shí)到位（詳見公司公告臨2017-004） 。 八、 報(bào)告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠(chéng)信狀況的說(shuō)明 □適用 √不適用 九、 重大關(guān)聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) √適用 □不適用 事項(xiàng)概述 查詢索引 公司已在《關(guān)于預(yù)計(jì) 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易的公告》 中詳細(xì)披露了預(yù)計(jì) 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易情況。公司 預(yù)計(jì) 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易總額為 205,024.14 萬(wàn)元, 報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)際發(fā)生額未超過年初預(yù)計(jì)額，實(shí)際發(fā) 生情況詳見第十節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告十二、 5 公司公告臨 2017-013 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 單位:元 幣種:人民幣 (二) 資產(chǎn)收購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) √適用 □不適用 事項(xiàng)概述 查詢索引 經(jīng)公司 2012 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，同意以 現(xiàn)金方式收購(gòu)山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司所持有 的山西蘭花集團(tuán)蘆河煤業(yè)有限公司 51%的股權(quán)，收購(gòu)對(duì) 價(jià)為 26,937.22 萬(wàn)元。根據(jù)雙方簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及 補(bǔ)充協(xié)議，本公司已支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款 24243.49 萬(wàn)元。 公司公告臨 2012-17、臨 2012-22、臨 2016-002 經(jīng)公司 2012 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，同意以 現(xiàn)金方式收購(gòu)山西蘭花莒山煤礦有限公司所持有的山 西蘭花沁裕煤礦有限公司 53.2%的股權(quán)，收購(gòu)對(duì)價(jià)為 51,654.65 萬(wàn)元（未包括沁裕煤礦注冊(cè)公司時(shí)，莒山煤 礦對(duì)沁裕煤礦的注冊(cè)資金 5,320 萬(wàn)元）；鑒于上述收購(gòu) 價(jià)款未包括蘭花沁裕注冊(cè)公司時(shí)，莒山煤礦對(duì)蘭花沁裕 的注冊(cè)資金 5,320 萬(wàn)元，經(jīng)公司四屆董事會(huì)第十五次會(huì) 議審議通過，同意以自有資金向莒山煤礦支付其現(xiàn)金出 資額 5,320 萬(wàn)元。根據(jù)雙方簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及補(bǔ)充 協(xié)議，本公司已支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款 51809.18 萬(wàn)元。 公司公告臨 2012-17、臨 2012-22、臨 2016-002 經(jīng)公司2012年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，同意以現(xiàn)金方式收購(gòu)山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司（以下簡(jiǎn) 稱“ 東峰煤礦” ）所持有的山西蘭花集團(tuán)蘆河煤業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“ 蘆河煤業(yè)” ） 51%的股權(quán)，收購(gòu)對(duì)價(jià)為 26937.22萬(wàn)元。根據(jù)雙方簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議，截止本報(bào)告期末，本公司累計(jì)向其支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款 的90%，即24243.49萬(wàn)元。 蘆河煤業(yè)已于2017年2月13日完成工商變更登記， 作為同一控制下合并納入公司合并報(bào) 表范圍。 2017 年半年度報(bào)告 19 / 126 經(jīng)公司2012年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，同意以現(xiàn)金方式收購(gòu)山西蘭花莒山煤礦有限公司所持有的山西 蘭花沁裕煤礦有限公司53.2%的股權(quán)，收購(gòu)對(duì)價(jià)為51654.65萬(wàn)元（未包括沁裕煤礦注冊(cè)公司時(shí)，莒山煤礦對(duì)沁裕煤 礦的注冊(cè)資金5320萬(wàn)元）；鑒于上述收購(gòu)價(jià)款未包括蘭花沁裕注冊(cè)公司時(shí)，莒山煤礦對(duì)蘭花沁裕的注冊(cè)資金5320 萬(wàn)元，經(jīng)公司四屆董事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過，同意以自有資金向莒山煤礦支付其現(xiàn)金出資額5320萬(wàn)元。根據(jù) 雙方簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議。截止本報(bào)告期末，本公司累計(jì)向莒山煤礦支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款54809.18萬(wàn)元。 沁裕煤礦于2016年5月10日完成工商變更登記， 作為同一控制下合并納入公司合并報(bào)表范圍。 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績(jī)約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況 □適用 √不適用 (三) 共同對(duì)外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (四) 其他重大關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 (五) 其他 □適用 √不適用 十、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項(xiàng) □適用 √不適用 2 擔(dān)保情況 √適用 □不適用 單位: 元 幣種: 人民幣 公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保方 擔(dān)保方 與上市 公司的 關(guān)系 被擔(dān)保 方 擔(dān)保金 額 擔(dān)保發(fā) 生日期 (協(xié)議 簽署 日) 擔(dān)保 起始日 擔(dān)保 到期日 擔(dān)保 類型 擔(dān)保是 否已經(jīng) 履行完 畢 擔(dān)保是 否逾期 擔(dān)保逾 期金額 是否存 在反擔(dān) 保 是否為 關(guān)聯(lián)方 擔(dān)保 關(guān)聯(lián) 關(guān)系 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（ A）（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 64,291,976.46 報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì)（ B） 2,659,308,045.71 2017 年半年度報(bào)告 20 / 126 公司擔(dān)保總額情況（包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保總額（ A+B） 2,659,308,045.71 擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 28.93 其中： 為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額（ C） 0 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保對(duì)象提供 的債務(wù)擔(dān)保金額（ D） 2,219,821,246.74 擔(dān)保總額超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（ E） 0 上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（ C+D+E） 2,219,821,246.74 擔(dān)保情況說(shuō)明 經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第十五次會(huì)議及2016年度股東大會(huì)審議 通過，同意為公司所屬子公司提供最高擔(dān)保額度為53.53億元，截 止2017年6月末，實(shí)際為各子公司提供擔(dān)保余額為26.59億元，詳細(xì) 情況可參見公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注關(guān)聯(lián)擔(dān)保相關(guān)內(nèi)容： 1、同意為山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司提供最高擔(dān)保額度 為23.65億元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為17.60 億元； 2、同意為山西蘭花焦煤有限公司提供最高擔(dān)保額度為3.9億元，截 止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為1.5億元； 3、同意為山西蒲縣蘭花蘭興煤業(yè)有限公司提供最高擔(dān)保額度為 10,956.56萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為 4516.09萬(wàn)元； 4、同意為山西古縣蘭花寶欣煤業(yè)有限公司提供最高擔(dān)保額度為 34,928.25萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為 18221.60萬(wàn)元； 5、同意為山西朔州山陰蘭花口前煤業(yè)有限公司提供最高擔(dān)保額度 為32,279.51萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為 936.03萬(wàn)元； 6、同意為山西朔州平魯區(qū)蘭花永勝煤業(yè)有限公司提供最高擔(dān)保額 度為50,000萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為 9552.87萬(wàn)元； 7、同意為山西蘭花同寶煤業(yè)有限公司提供最高擔(dān)保額度為46,700 萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為14,300萬(wàn)元； 8、同意為山西蘭花百盛煤業(yè)有限公司提供最高擔(dān)保額度為45,000 萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為11,200萬(wàn)元； 9、同意為山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司提供最高擔(dān)保額度為 15,000萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為6,745 萬(wàn)元； 10、同意為山西蘭花清潔能源有限公司提供最高擔(dān)保額度為8,000 萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為2,400萬(wàn)元； 11、同意為山西蘭花丹峰化工股份有限公司提供最高擔(dān)保額度為 13,000萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為6529.19 萬(wàn)元； 12、同意為山西蘭花能源集運(yùn)有限公司提供最高擔(dān)保額度為3000 萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為0元； 13、同意為山西蘭花機(jī)械制造有限公司提供最高擔(dān)保額度為1000 萬(wàn)元，截止2017年6月末，實(shí)際為其提供擔(dān)保余額為500萬(wàn)元； 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十一、 上市公司扶貧工作情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 21 / 126 1. 精準(zhǔn)扶貧規(guī)劃 公司堅(jiān)持“ 發(fā)展企業(yè)、奉獻(xiàn)社會(huì)” 的理念，認(rèn)真落實(shí)中央、省市政府關(guān)于精準(zhǔn)扶貧的一系列政策文件和總體 工作安排，積極參與所在地的扶貧工作，因地制宜卓有成效的開展各項(xiàng)扶貧工作，重點(diǎn)在產(chǎn)業(yè)扶貧上下功夫，著 力解決幫扶對(duì)象在生產(chǎn)、就業(yè)、就學(xué)等方面的實(shí)際困難，千方百計(jì)促進(jìn)幫扶對(duì)象脫貧增收，逐步實(shí)現(xiàn)小康生活目 標(biāo)。 2. 報(bào)告期內(nèi)精準(zhǔn)扶貧概要 報(bào)告期內(nèi)，公司所屬 4 個(gè)煤礦企業(yè)和 3 個(gè)化肥企業(yè)共 7 個(gè)單位與貧困村建立了結(jié)對(duì)幫扶關(guān)系， 上半年投入扶 貧資金 50 多萬(wàn)元， 積極通過幫助貧困村發(fā)展連翹、核桃種植、土雞養(yǎng)殖、光伏發(fā)電等特色項(xiàng)目開展產(chǎn)業(yè)扶貧，支 持貧困村完善基礎(chǔ)設(shè)施和文化設(shè)施，組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)開展文化下鄉(xiāng)、醫(yī)療義診，為貧困戶發(fā)放種子、化肥、種植機(jī) 等，邀請(qǐng)農(nóng)業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行專業(yè)技術(shù)指導(dǎo)，并簽訂協(xié)議進(jìn)行精準(zhǔn)收購(gòu)，幫助農(nóng)民增收。 3. 報(bào)告期內(nèi)上市公司精準(zhǔn)扶貧工作情況表 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 指 標(biāo) 數(shù)量及開展情況 一、總體情況 其中： 1.資金 50.1 2.物資折款 16.31 3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數(shù)（人） 997 二、分項(xiàng)投入 1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展脫貧 其中： 1.1 產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目類型 √ 農(nóng)林產(chǎn)業(yè)扶貧 □ 旅游扶貧 □ 電商扶貧 □ 資產(chǎn)收益扶貧 □ 科技扶貧 □ 其他 1.2 產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目個(gè)數(shù)（個(gè)） 3 1.3 產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目投入金額 13.6 1.4 幫助建檔立卡貧困人口脫貧數(shù)（人） 997 2.轉(zhuǎn)移就業(yè)脫貧 其中： 2.1 職業(yè)技能培訓(xùn)投入金額 2.3 2.2 職業(yè)技能培訓(xùn)人數(shù)（人/次） 270 2.3 幫助建檔立卡貧困戶實(shí)現(xiàn)就業(yè)人數(shù)（人） 189 3.健康扶貧 其中： 5.1 貧困地區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生資源投入金額 0.45 4. 后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計(jì)劃 積極落實(shí)中央和省市政府一系列精準(zhǔn)扶貧政策要求，重點(diǎn)圍繞產(chǎn)業(yè)扶貧，繼續(xù)幫助貧困村發(fā)展種植、養(yǎng)殖、 光伏發(fā)電等扶貧項(xiàng)目，通過幫扶對(duì)接慰問、健康幫扶、養(yǎng)護(hù)技術(shù)培訓(xùn)、改善文化設(shè)施等措施，千方百計(jì)促進(jìn)貧困 戶增收，實(shí)現(xiàn)“兩不愁、三保障”目標(biāo)。 十二、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況 □適用 √不適用 十三、 屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說(shuō)明 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 22 / 126 公司重點(diǎn)排污單位主要為所屬煤礦企業(yè)及化肥化工企業(yè)，主要固體廢物為煤礦企業(yè)煤矸石和化工化肥企業(yè) 爐 渣，以及廢氣、廢水等。 報(bào)告期內(nèi)，公司認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)環(huán)保法律、法規(guī)要求，積極推進(jìn)大氣、水污染防治重點(diǎn) 項(xiàng)目建設(shè)，持續(xù)開展清潔生產(chǎn)審核， 做好工業(yè)污染源全面達(dá)標(biāo)排放工作， 落實(shí)污染源自動(dòng)監(jiān)控設(shè)施的安裝聯(lián)網(wǎng)和 化工企業(yè)實(shí)施最嚴(yán)格水環(huán)境管理工作等各項(xiàng)要求，大力開展環(huán)境保護(hù)大檢查自查自糾和專項(xiàng)檢查工作， 持續(xù)做好 污染源自測(cè)及信息公開，確保了環(huán)保工作的平穩(wěn)運(yùn)行，未發(fā)生環(huán)境污染責(zé)任事故及環(huán)境違法事件。 十四、 其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明 (一) 與上一會(huì)計(jì)期間相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 √適用 □不適用 本公司于 2017 年 7 月 19 日收到控股股東山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)來(lái)的《關(guān)于晉城市城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展 投資有限公司改組為晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司相關(guān)情況的通知》 ， 根據(jù)晉城市政府晉市政函[2017]44 號(hào) 《關(guān)于對(duì) <改組設(shè)立晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司的實(shí)施方案> 的批復(fù)》，同意將晉城市經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資公司持有的 晉城市城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資有限公司的股權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)給晉城市市政府持有，股權(quán)劃轉(zhuǎn)后，企業(yè)性質(zhì)變更為晉城市政 府投資設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資公司，同時(shí)授權(quán)晉城市經(jīng)信（國(guó)資）委行使出資人職責(zé);同意將股權(quán)劃轉(zhuǎn)后形成的國(guó)有獨(dú)資 公司晉城市城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資有限公司改組為晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司。 目前， 晉城城投公司已改組為 晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司， 并完成了相關(guān)工商變更登記（詳見公司公告臨 2017-029） 。 2017 年半年度報(bào)告 23 / 126 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 一、 股本變動(dòng)情況 (一) 股份變動(dòng)情況表 1、 股份變動(dòng)情況表 報(bào)告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。 2、 股份變動(dòng)情況說(shuō)明 □適用 √不適用 3、 報(bào)告期后到半年報(bào)披露日期間發(fā)生股份變動(dòng)對(duì)每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動(dòng)情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數(shù): 截止報(bào)告期末普通股股東總數(shù)(戶) 69,509 (二) 截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無(wú)限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報(bào)告期內(nèi)增 減 期末持股數(shù) 量 比例 (%) 持有有 限售條 件股份 數(shù)量 質(zhì)押或凍結(jié)情況 股份 股東性質(zhì) 狀態(tài) 數(shù)量 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 0 515,340,000 45.11 0 無(wú) 國(guó)有法人 中國(guó)工商銀行－國(guó)聯(lián)安德盛小盤精 選證券投資基金 8,344,483 9,000,000 0.79 0 無(wú) 其他 文沛林 8,898,169 8,898,169 0.78 0 無(wú) 境內(nèi)自然人 香港中央結(jié)算有限公司 7,539,475 7,539,475 0.66 0 無(wú) 其他 中國(guó)建設(shè)銀行－華寶興業(yè)多策略增 長(zhǎng)證券投資基金 -800,000 7,200,000 0.63 0 無(wú) 其他 楊光 7,005,156 7,005,156 0.61 0 無(wú) 境內(nèi)自然人 楊偉健 6,665,600 6,665,600 0.58 0 無(wú) 境內(nèi)自然人 溫少如 4,647,658 6,520,258 0.57 0 無(wú) 境內(nèi)自然人 潘秀琴 5,021,858 5,021,858 0.44 0 無(wú) 境內(nèi)自然人 顏執(zhí)成 0 4,723,500 0.41 0 無(wú) 境內(nèi)自然人 前十名無(wú)限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無(wú)限售條件流通股的數(shù)量 股份種類及數(shù)量 種類 數(shù)量 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 515,340,000 人民幣普通股 515,340,000 中國(guó)工商銀行－國(guó)聯(lián)安德盛小盤精選證券投資基 金 9,000,000 人民幣普通股 9,000,000 2017 年半年度報(bào)告 24 / 126 文沛林 8,898,169 人民幣普通股 8,898,169 香港中央結(jié)算有限公司 7,539,475 人民幣普通股 7,539,475 中國(guó)建設(shè)銀行－華寶興業(yè)多策略增長(zhǎng)證券投資基 金 7,200,000 人民幣普通股 7,200,000 楊光 7,005,156 人民幣普通股 7,005,156 楊偉健 6,665,600 人民幣普通股 6,665,600 溫少如 6,520,258 人民幣普通股 6,520,258 潘秀琴 5,021,858 人民幣普通股 5,021,858 顏執(zhí)成 4,723,500 人民幣普通股 4,723,500 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明 公司第一大股東山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司與公司 其他股東不 存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，公司未知其它股東之間是否存 在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知 其它股東是否屬于《上市公司股東持 股變動(dòng)信息披露管理辦法》規(guī) 定的一致行動(dòng)人。 表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東及持股數(shù)量的說(shuō)明 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 □適用 √不適用 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 √適用 □不適用 新實(shí)際控制人名稱 晉城市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 變更日期 2017 年 7 月 14 日 指定網(wǎng)站查詢索引及日期 2017 年 7 月 21 日，公司公告臨 2017-029 本公司于2017年7月19日收到控股股東山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)來(lái)的《關(guān)于晉城市城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資 有限公司改組為晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司相關(guān)情況的通知》 ， 根據(jù)晉城市政府晉市政函[2017]44 號(hào)《關(guān) 于對(duì) <改組設(shè)立晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司的實(shí)施方案> 的批復(fù)》，同意將晉城市經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資公司持有的晉城 市城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資有限公司的股權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)給晉城市市政府持有，股權(quán)劃轉(zhuǎn)后，企業(yè)性質(zhì)變更為晉城市政府投 資設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資公司，同時(shí)授權(quán)晉城市經(jīng)信（ 國(guó)資）委行使出資人職責(zé);同意將股權(quán)劃轉(zhuǎn)后形成的國(guó)有獨(dú)資公司 晉城市城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資有限公司改組為晉城市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司。 目前， 晉城城投公司已改組為晉城 市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)有限公司， 并完成了相關(guān)工商變更登記（詳見公司公告臨2017-029）。 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 25 / 126 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 一、 持股變動(dòng)情況 (一) 現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位:股 姓名 職務(wù) 期初持股數(shù) 期末持股數(shù) 報(bào)告期內(nèi)股份增 減變動(dòng)量 增減變動(dòng)原因 牛振明 高管 0 2800 2,800 二級(jí)市場(chǎng)買入 其它情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (二) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況 □適用 √不適用 二、 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況 √適用 □不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 變動(dòng)情形 甄恩賜 董事長(zhǎng) 選舉 李曉明 副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理 聘任 司鑫炎 董事 選舉 牛振明 副總經(jīng)理 聘任 李俊龍 副總經(jīng)理 聘任 雷學(xué)峰 副總經(jīng)理 解任 韓建中 董事 離任 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)的情況說(shuō)明 √適用 □不適用 1、 2017 年 4 月 10 日，本公司召開的第五屆董事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過《關(guān)于聘任副總經(jīng)理的議案》， 同意聘任牛振明、李俊龍先生為公司副總經(jīng)理。 2、 2017 年 5 月 5 日，本公司召開的 2016 年年度股東大會(huì)審議通過《關(guān)于選舉第六屆董事會(huì)董事的議案》、 《關(guān)于選舉第六屆董事會(huì)獨(dú)立董事的議案》，選舉甄恩賜、李曉明、王立印、劉國(guó)勝、安火寧、司鑫炎、張建軍、 陳步寧、李玉敏為公司第六屆董事會(huì)董事，其中張建軍、陳步寧、李玉敏三人為獨(dú)立董事；審議未通過《關(guān)于監(jiān) 事會(huì)換屆選舉的議案》，公司監(jiān)事會(huì)換屆工作延期，根據(jù)公司章程規(guī)定，監(jiān)事會(huì)任期屆滿未及時(shí)改選，在改選出 的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定履行監(jiān)事職務(wù)。 3、 2017 年 5 月 5 日，本公司召開的第六屆董事會(huì)第一次會(huì)議審議通過《關(guān)于選舉第六屆董事會(huì)董事長(zhǎng)、副 董事長(zhǎng)的議案》、《關(guān)于聘任公司總經(jīng)理的議案》、《關(guān)于聘任董事會(huì)秘書的議案》、《關(guān)于聘任副總經(jīng)理、總 工程師、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的議案》。選舉甄恩賜先生為公司第六屆董事會(huì)董事長(zhǎng)、選舉李曉明先生為公司第六屆董事 會(huì)副董事長(zhǎng)；聘任李曉明先生為公司總經(jīng)理，聘任王立印為公司董事會(huì)秘書，聘任雷學(xué)峰、和根虎、安火寧、牛 斌、牛振明、李俊龍先生為公司副總經(jīng)理，聘任呂吉峰先生為公司煤炭總工程師、劉國(guó)勝先生為公司化工總工程 師，聘任邢躍宏先生為公司副總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，任期與第六屆董事會(huì)一致。 4、 2017 年 5 月 25 日，本公司召開第六屆董事會(huì)第一次臨時(shí)會(huì)議，審議通過《關(guān)于解聘雷學(xué)峰副總經(jīng)理職務(wù) 的議案》，同意解聘雷學(xué)峰副總經(jīng)理職務(wù)； 三、 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 26 / 126 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 √適用 □不適用 一、 公司債券基本情況 單位:億元 幣種:人民幣 債券名稱 簡(jiǎn)稱 代碼 發(fā)行日 到期日 債券 余額 利率（ %） 還本付息方式 交易場(chǎng)所 山西蘭花 科技創(chuàng)業(yè) 股份有限 公司 2012 年公司債 券 12 晉蘭花 122200 2012 年 11 月 7 日 2017 年 11 月 7 日 30 5.09% 單利按年計(jì)息， 不計(jì)復(fù)利。每年 付息一次、到期 一次還本，最后 一期利息隨從 本金一同支付 上海證券 交易所 公司債券付息兌付情況 □適用 √不適用 公司債券其他情況的說(shuō)明 √適用 □不適用 根據(jù)本公司于2012年公告的《山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司公開發(fā)行公司債券募集說(shuō)明書》中設(shè)定的發(fā)行 人上調(diào)票面利率選擇權(quán)，本公司有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第3年末上調(diào)其后2年的票面利率。投資者有權(quán) 選擇在本期債券存續(xù)期內(nèi)第3個(gè)付息日（ 2015年11月9日， 2015年11月7日為法定休息日，付息日順延至其后第一個(gè) 交易日）將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給本公司，或選擇繼續(xù)持有本期債券。 2015 年 9 月 29 日，本公司發(fā)布關(guān)于“ 12 晉蘭花”公司債券票面利率不調(diào)整的公告，決定不上調(diào)“12 晉蘭花” 存 續(xù)期后 2 年的票面利率，即“12 晉蘭花” 在債券存續(xù)期后 2 年票面年利率仍維持 5.09%不變，并以 2015 年 10 月 12 日至 2015 年 10 月 14 日為回售申報(bào)期接受投資者的回售申報(bào)，根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公 司的回售申報(bào)統(tǒng)計(jì)結(jié)果，本次回售申報(bào)有效數(shù)量為 0 手，回售金額為 0 元。回售實(shí)施完畢后，本公司在上海證券 交易所上市并交易的本期公司債券數(shù)量仍為 300 萬(wàn)手。 二、 公司債券受托管理聯(lián)系人、聯(lián)系方式及資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式 債券受托管理人 名稱 中信建投證券股份有限公司 辦公地址 北京市東城區(qū)朝陽(yáng)門內(nèi)大街 2 號(hào)凱恒中心 聯(lián)系人 王晨寧、王建 聯(lián)系電話 010-85130329 資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 名稱 鵬元資信評(píng)估有限公司 辦公地址 深圳市深南大道 7008 號(hào)陽(yáng)光高爾夫大廈三樓 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 三、 公司債券募集資金使用情況 √適用 □不適用 截止本報(bào)告期末， 本期公司債券募集資金已全部按照募集說(shuō)明書中披露的用途使用完畢。 四、 公司債券評(píng)級(jí)情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)， 資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)鵬元資信評(píng)估有限公司于 2017 年 5 月 26 日對(duì)本期公司債券進(jìn)行了定期跟蹤評(píng)級(jí)， 本次公司主體信用評(píng)級(jí)結(jié)果為 AA， 2012 年公司債券評(píng)級(jí)結(jié)果為 AA，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定。 具體內(nèi)容詳見公司公告臨 2017-026 2017 年半年度報(bào)告 27 / 126 五、 報(bào)告期內(nèi)公司債券增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他相關(guān)情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，本期公司債券募集說(shuō)明書約定的債券增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他償債保障措施未發(fā)生變更。公司 將嚴(yán)格按照公司募集說(shuō)明書中約定的償債計(jì)劃履行相關(guān)義務(wù)。 六、 公司債券持有人會(huì)議召開情況 □適用 √不適用 七、 公司債券受托管理人履職情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，受托管理機(jī)構(gòu)中信建投證券股份有限公司于 2017 年 5 月 27 日對(duì)外披露了《山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份 有限公司 2012 公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（ 2016 年度）》。 八、 截至報(bào)告期末和上年末（或本報(bào)告期和上年同期）下列會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 主要指標(biāo) 本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比上年 度末增減（ %） 變動(dòng)原因 流動(dòng)比率 0.47 0.62 -24.19 速動(dòng)比率 0.41 0.55 -25.45 資產(chǎn)負(fù)債率 59.77 60.92 減少 1.15 個(gè)百分點(diǎn) 貸款償還率 100% 100% 本報(bào)告期 （ 1-6 月） 上年同期 本報(bào)告期比上年同 期增減(%) 變動(dòng)原因 EBITDA 利息保障倍數(shù) 3.67 0.61 501.64 主要系本期利潤(rùn)總額增加 利息償付率 100% 100% 九、 關(guān)于逾期債項(xiàng)的說(shuō)明 □適用 √不適用 十、 公司其他債券和債務(wù)融資工具的付息兌付情況 □適用 √不適用 十一、 公司報(bào)告期內(nèi)的銀行授信情況 √適用 □不適用 截止本報(bào)告期末，公司獲得的銀行授信總額為 62.75 億元，已使用額度 43.2 億元，到期銀行貸款均按期進(jìn) 行了償還。 十二、 公司報(bào)告期內(nèi)執(zhí)行公司債券募集說(shuō)明書相關(guān)約定或承諾的情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行了募集說(shuō)明書相關(guān)約定和承諾事項(xiàng)。 十三、 公司發(fā)生重大事項(xiàng)及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況和償債能力的影響 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 28 / 126 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 一、 審計(jì)報(bào)告 □適用 √不適用 二、 財(cái)務(wù)報(bào)表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 七、 1 1,587,828,118.29 1,915,961,960.00 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 七、 4 2,049,574,333.53 1,486,342,162.73 應(yīng)收賬款 七、 5 67,128,567.46 55,638,649.48 預(yù)付款項(xiàng) 七、 6 338,510,362.54 233,268,594.36 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 七、 7 250,155,443.51 210,117,391.05 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 七、 8 689,595,276.02 556,551,587.85 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 七、 9 2,600,981.30 2,649,874.87 其他流動(dòng)資產(chǎn) 七、 10 362,240,262.79 382,063,441.34 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 5,347,633,345.44 4,842,593,661.68 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 七、 11 1,950,000.00 1,950,000.00 持有至到期投資 - 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 七、 12 974,899,513.49 1,001,450,573.82 投資性房地產(chǎn) 七、 13 21,624,137.27 22,064,099.89 固定資產(chǎn) 七、 14 6,977,189,829.03 4,876,151,517.07 在建工程 七、 15 5,171,801,106.24 6,935,916,125.70 工程物資 七、 16 30,645,406.36 29,714,458.32 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 七、 17 6,118,737,562.54 6,170,894,415.76 開發(fā)支出 商譽(yù) 七、 18 24,550,251.72 24,550,251.72 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 七、 19 127,546,541.90 136,311,769.23 遞延所得稅資產(chǎn) 七、 20 29,825,317.57 31,470,907.07 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 七、 21 23,606,595.10 28,058,085.10 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 19,502,376,261.22 19,258,532,203.68 資產(chǎn)總計(jì) 24,850,009,606.66 24,101,125,865.36 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 七、 22 3,249,031,915.17 2,497,300,000.00 2017 年半年度報(bào)告 29 / 126 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 七、 23 442,380,007.20 244,918,209.35 應(yīng)付賬款 七、 24 1,679,712,625.98 1,382,445,736.35 預(yù)收款項(xiàng) 七、 25 387,225,235.59 513,461,870.43 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 七、 26 298,328,500.64 185,161,136.66 應(yīng)交稅費(fèi) 七、 27 168,585,127.50 120,691,667.52 應(yīng)付利息 七、 28 10,205,791.47 9,174,059.83 應(yīng)付股利 七、 29 4,560,000.00 4,560,000.00 其他應(yīng)付款 七、 30 661,912,819.87 1,108,850,603.54 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 七、 31 4,483,298,299.80 1,692,219,056.38 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 11,385,240,323.22 7,758,782,340.06 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 七、 32 2,396,038,616.21 2,711,538,616.21 應(yīng)付債券 七、 33 3,016,331,959.10 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 七、 34 915,674,733.06 1,037,014,271.95 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 七、 38 61,839,774.29 64,418,246.83 遞延所得稅負(fù)債 93,219,187.28 94,378,801.17 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 3,466,772,310.84 6,923,681,895.26 負(fù)債合計(jì) 14,852,012,634.06 14,682,464,235.32 所有者權(quán)益 股本 七、 40 1,142,400,000.00 1,142,400,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 七、 42 267,916,607.35 259,884,261.51 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 七、 45 732,179,596.01 659,615,238.66 盈余公積 七、 46 1,276,868,110.09 1,276,868,110.09 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 七、 47 5,771,891,132.74 5,261,184,960.01 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 9,191,255,446.19 8,599,952,570.27 少數(shù)股東權(quán)益 806,741,526.41 818,709,059.77 所有者權(quán)益合計(jì) 9,997,996,972.60 9,418,661,630.04 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 24,850,009,606.66 24,101,125,865.36 法定代表人： 甄恩賜 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 邢躍宏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 李軍蓮 2017 年半年度報(bào)告 30 / 126 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 925,708,007.72 944,948,902.43 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 1,758,262,603.71 1,305,686,231.43 應(yīng)收賬款 十七、 1 339,961,873.97 330,561,313.25 預(yù)付款項(xiàng) 200,087,726.03 172,760,548.86 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 十七、 2 5,361,435,377.69 3,919,976,030.04 存貨 351,818,848.29 253,885,356.79 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 894,463.93 1,077,428.60 其他流動(dòng)資產(chǎn) 145,207,522.56 159,563,993.99 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 9,083,376,423.90 7,088,459,805.39 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 十七、 3 6,149,342,203.48 6,175,893,263.81 投資性房地產(chǎn) 21,624,137.27 22,064,099.89 固定資產(chǎn) 3,942,363,916.34 1,750,764,670.53 在建工程 295,766,473.30 2,323,922,312.78 工程物資 5,281.61 3,800,433.90 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 1,722,308,846.44 1,755,153,621.84 開發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 121,259,824.13 132,908,840.32 遞延所得稅資產(chǎn) 96,640,131.27 92,278,746.89 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 8,232,360.00 13,979,590.00 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 12,357,543,173.84 12,270,765,579.96 資產(chǎn)總計(jì) 21,440,919,597.74 19,359,225,385.35 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 3,054,931,915.17 2,230,000,000.00 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 320,449,740.00 58,141,166.26 應(yīng)付賬款 903,910,958.20 667,912,454.04 預(yù)收款項(xiàng) 273,406,215.59 418,439,829.16 應(yīng)付職工薪酬 194,965,922.24 75,592,290.15 2017 年半年度報(bào)告 31 / 126 應(yīng)交稅費(fèi) 138,980,686.46 94,605,016.31 應(yīng)付利息 10,205,791.47 9,174,059.83 應(yīng)付股利 - 其他應(yīng)付款 339,398,698.44 269,123,151.09 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 3,466,584,851.59 372,350,033.28 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 8,702,834,779.16 4,195,338,000.12 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 350,838,616.21 400,838,616.21 應(yīng)付債券 3,016,331,959.10 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 447,141,406.38 484,041,406.38 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 26,781,842.92 28,600,125.14 遞延所得稅負(fù)債 3,501,986.99 4,280,920.85 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 828,263,852.50 3,934,093,027.68 負(fù)債合計(jì) 9,531,098,631.66 8,129,431,027.80 所有者權(quán)益： 股本 1,142,400,000.00 1,142,400,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 246,971,664.09 238,939,318.25 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 686,978,074.26 620,322,081.03 盈余公積 1,276,868,110.09 1,276,868,110.09 未分配利潤(rùn) 8,556,603,117.64 7,951,264,848.18 所有者權(quán)益合計(jì) 11,909,820,966.08 11,229,794,357.55 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 21,440,919,597.74 19,359,225,385.35 法定代表人： 甄恩賜 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 邢躍宏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 李軍蓮 2017 年半年度報(bào)告 32 / 126 合并利潤(rùn)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)總收入 3,974,864,798.84 1,751,188,415.47 其中：營(yíng)業(yè)收入 七、 48 3,974,864,798.84 1,751,188,415.47 利息收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 3,503,611,425.23 2,050,654,580.99 其中：營(yíng)業(yè)成本 七、 48 2,538,372,810.30 1,465,071,008.05 利息支出 稅金及附加 七、 49 214,521,683.29 72,627,074.60 銷售費(fèi)用 七、 50 109,472,358.67 71,658,402.96 管理費(fèi)用 七、 51 404,362,202.47 311,889,520.34 財(cái)務(wù)費(fèi)用 七、 52 196,480,166.96 118,566,989.79 資產(chǎn)減值損失 七、 53 40,402,203.54 10,841,585.25 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 七、 54 176,134,929.17 56,843,906.08 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 176,134,929.17 56,843,906.08 匯兌收益（損失以“－”號(hào)填列） 其他收益 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 647,388,302.78 -242,622,259.44 加：營(yíng)業(yè)外收入 七、 55 45,513,994.77 19,559,101.33 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 644,852.06 1,705,109.45 減：營(yíng)業(yè)外支出 七、 56 24,157,157.57 30,272,724.86 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 39,518.96 173,569.52 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“ －” 號(hào)填列） 668,745,139.98 -253,335,882.97 減：所得稅費(fèi)用 七、 57 173,620,438.46 -715,810.34 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“ －” 號(hào)填列） 495,124,701.52 -252,620,072.63 歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 510,706,172.73 -179,777,283.13 少數(shù)股東損益 -15,581,471.21 -72,842,789.50 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損 益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 495,124,701.52 -252,620,072.63 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 510,706,172.73 -179,777,283.13 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 -15,581,471.21 -72,842,789.50 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.4470 -0.1574 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.4470 -0.1574 法定代表人： 甄恩賜 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 邢躍宏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 李軍蓮 2017 年半年度報(bào)告 33 / 126 母公司利潤(rùn)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)收入 十七、 4 2,813,640,103.95 1,117,955,930.35 減：營(yíng)業(yè)成本 十七、 4 1,608,129,306.79 832,022,230.59 稅金及附加 171,743,554.52 67,842,948.64 銷售費(fèi)用 93,450,374.36 60,461,498.26 管理費(fèi)用 245,408,862.32 181,848,891.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用 43,833,986.49 20,805,648.00 資產(chǎn)減值損失 56,495,357.25 16,104,044.96 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 十七、 5 176,134,929.17 56,834,910.04 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 176,134,929.17 56,834,910.04 其他收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 770,713,591.39 -4,294,421.06 加：營(yíng)業(yè)外收入 21,082,625.74 8,821,992.74 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 減：營(yíng)業(yè)外支出 18,537,291.79 17,663,991.74 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 773,258,925.34 -13,136,420.06 減：所得稅費(fèi)用 167,920,655.88 -3,077,288.73 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 605,338,269.46 -10,059,131.33 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的 變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損 益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資 產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他 605,338,269.46 -10,059,131.33 六、綜合收益總額 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人： 甄恩賜 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 邢躍宏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 李軍蓮 2017 年半年度報(bào)告 34 / 126 合并現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2,671,554,267.31 1,504,452,055.66 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損 益的金融資產(chǎn)凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 347,012.58 437,690.17 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 59 198,245,095.12 116,605,535.67 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 2,870,146,375.01 1,621,495,281.50 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 950,395,387.31 641,107,982.57 客戶貸款及墊款凈增加額 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 723,432,637.37 749,837,930.54 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 702,849,614.23 210,496,848.40 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 59 142,358,665.05 200,360,704.87 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,519,036,303.96 1,801,803,466.38 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 351,110,071.05 -180,308,184.88 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 210,718,335.34 8,996.04 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 收回的現(xiàn)金凈額 297,500.00 2,524,704.00 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 211,015,835.34 2,533,700.04 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 支付的現(xiàn)金 543,106,584.66 269,097,014.62 投資支付的現(xiàn)金 27,681.69 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 543,134,266.35 269,097,014.62 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -332,118,431.01 -266,563,314.58 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn) 金 取得借款收到的現(xiàn)金 2,448,700,012.78 2,399,330,038.89 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 59 70,000,000.00 189,479,593.27 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 2,518,700,012.78 2,588,809,632.16 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 2,521,831,194.83 1,346,232,149.01 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 170,470,696.71 270,227,132.77 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利 潤(rùn) 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、 59 129,645,819.58 273,958,977.78 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,821,947,711.12 1,890,418,259.56 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -303,247,698.34 698,391,372.60 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -284,256,058.30 251,519,873.14 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,430,372,431.80 1,664,236,125.18 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,146,116,373.50 1,915,755,998.32 法定代表人： 甄恩賜 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 邢躍宏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 李軍蓮 2017 年半年度報(bào)告 35 / 126 母公司現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,838,556,531.67 1,170,383,733.50 收到的稅費(fèi)返還 335,746.79 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 143,540,766.06 35,388,776.25 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,982,097,297.73 1,206,108,256.54 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 454,689,182.27 437,453,208.61 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 500,775,637.84 551,221,769.51 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 599,132,567.68 185,502,449.22 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 870,320,561.68 563,969,983.16 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,424,917,949.47 1,738,147,410.50 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -442,820,651.74 -532,039,153.96 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 210,718,335.34 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 收回的現(xiàn)金凈額 296,300.00 2,116,954.00 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 211,014,635.34 2,116,954.00 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支 付的現(xiàn)金 325,590,663.52 94,525,386.60 投資支付的現(xiàn)金 27,681.69 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 325,618,345.21 94,525,386.60 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -114,603,709.87 -92,408,432.60 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 2,371,048,912.78 1,548,155,038.89 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 2,371,048,912.78 1,548,155,038.89 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 1,834,498,069.83 850,000,000.00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 74,259,639.67 159,738,184.36 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,908,757,709.50 1,009,738,184.36 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 462,291,203.28 538,416,854.53 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -95,133,158.33 -86,030,732.03 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 762,533,929.85 1,122,721,496.06 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 667,400,771.52 1,036,690,764.03 法定代表人： 甄恩賜 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 邢躍宏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 李軍蓮 2017 年半年度報(bào)告 36 / 126 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減 ：庫(kù) 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一 般 風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其 他 一、上年期末余額 1,142,400,000.00 259,884,261.51 659,615,238.66 1,276,868,110.09 5,261,184,960.01 818,709,059.77 9,418,661,630.04 加： 會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 1,142,400,000.00 259,884,261.51 659,615,238.66 1,276,868,110.09 5,261,184,960.01 818,709,059.77 9,418,661,630.04 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以 “ －” 號(hào)填列） 8,032,345.84 72,564,357.35 510,706,172.73 -11,967,533.36 579,335,342.56 （一）綜合收益總額 510,706,172.73 -15,581,471.21 495,124,701.52 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入資 本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的 金額 4．其他 （ 三）利潤(rùn)分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分配 4．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 72,564,357.35 3,613,937.85 76,178,295.20 1．本期提取 150,728,062.80 6,094,824.56 156,822,887.36 2．本期使用 78,163,705.45 2,480,886.71 80,644,592.16 2017 年半年度報(bào)告 37 / 126 （六）其他 8,032,345.84 8,032,345.84 四、本期期末余額 1,142,400,000.00 267,916,607.35 732,179,596.01 1,276,868,110.09 5,771,891,132.74 806,741,526.41 9,997,996,972.60 項(xiàng)目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫(kù) 存股 其他綜 優(yōu)先 合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一般風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 股 永續(xù) 債 其他 一、上年期末余額 1,142,400,000.00 388,610,163.94 615,139,163.86 1,338,850,951.31 6,141,443,787.55 555,020,738.18 10,181,464,804.84 加： 會(huì)計(jì)政策變更 - 前期差錯(cuò)更正 - 同一控制下企業(yè)合并 -152,003,202.78 4,620,183.33 -71,695,454.97 -96,264,009.54 473,357,799.26 158,015,315.30 其他 - 二、本年期初余額 1,142,400,000.00 236,606,961.16 619,759,347.19 1,267,155,496.34 6,045,179,778.01 1,028,378,537. 44 10,339,480,120.14 三、本期增減變動(dòng)金額（減少 以“ －” 號(hào)填列） 10,899,579.90 59,213,308.58 -294,017,283.13 -68,672,827.43 -292,577,222.08 （一）綜合收益總額 -179,777,283.13 -72,842,789.50 -252,620,072.63 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤(rùn)分配 -114,240,000.00 -114,240,000.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分 配 -114,240,000.00 -114,240,000.00 4．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） - 2017 年半年度報(bào)告 38 / 126 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 - 4．其他 - （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 59,213,308.58 4,169,962.07 63,383,270.65 1．本期提取 126,233,129.74 4,169,962.07 130,403,091.81 2．本期使用 67,019,821.16 - 67,019,821.16 （六）其他 10,899,579.90 10,899,579.90 四、本期期末余額 1,142,400,000.00 247,506,541.06 678,972,655.77 1,267,155,496.34 5,751,162,494.88 959,705,710.01 10,046,902,898.06 法定代表人： 甄恩賜 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 邢躍宏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 李軍蓮 母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫(kù) 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 一、上年期末余額 1,142,400,000.00 238,939,318.25 620,322,081.03 1,276,868,110.09 7,951,264,848.18 11,229,794,357.55 2017 年半年度報(bào)告 39 / 126 加：會(huì)計(jì)政策變更 - 前期差錯(cuò)更正 - 其他 - 二、本年期初余額 1,142,400,000.00 238,939,318.25 620,322,081.03 1,276,868,110.09 7,951,264,848.18 11,229,794,357.55 三、本期增減變動(dòng)金額（減 少以“ －” 號(hào)填列） 8,032,345.84 66,655,993.23 605,338,269.46 680,026,608.53 （一）綜合收益總額 605,338,269.46 605,338,269.46 （ 二）所有者投入和減少資 本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投 入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán) 益的金額 4．其他 （ 三）利潤(rùn)分配 1．提取盈余公積 2．對(duì)所有者（或股東）的 分配 3．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 66,655,993.23 66,655,993.23 1．本期提取 130,766,753.07 130,766,753.07 2．本期使用 64,110,759.84 64,110,759.84 （六）其他 8,032,345.84 8,032,345.84 四、本期期末余額 1,142,400,000.00 246,971,664.09 686,978,074.26 1,276,868,110.09 8,556,603,117.64 11,909,820,966.08 項(xiàng)目 上期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫(kù) 存股 其他 綜合 收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 一、上年期末余額 1,142,400,000.00 464,968,707.32 582,421,955.29 1,338,850,951.31 7,978,091,324.42 11,506,732,938.34 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 1,142,400,000.00 464,968,707.32 582,421,955.29 1,338,850,951.31 7,978,091,324.42 11,506,732,938.34 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以 “ －” 號(hào)填列） -196,027,221.23 54,543,825.09 -124,299,131.33 -265,782,527.47 2017 年半年度報(bào)告 40 / 126 （一）綜合收益總額 -10,059,131.33 -10,059,131.33 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入資 本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的 金額 4．其他 （ 三）利潤(rùn)分配 -114,240,000.00 -114,240,000.00 1．提取盈余公積 2．對(duì)所有者（或股東）的分配 -114,240,000.00 -114,240,000.00 3．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 54,543,825.09 54,543,825.09 1．本期提取 115,695,787.37 115,695,787.37 2．本期使用 61,151,962.28 61,151,962.28 （六）其他 -196,027,221.23 -196,027,221.23 四、本期期末余額 1,142,400,000.00 268,941,486.09 636,965,780.38 1,338,850,951.31 7,853,792,193.09 11,240,950,410.87 法定代表人： 甄恩賜 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 邢躍宏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 李軍蓮 2017 年半年度報(bào)告 41 / 126 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司（ 以下簡(jiǎn)稱“本公司” ）系經(jīng)山西省人民政府晉政函[1998]70 號(hào)文批準(zhǔn)， 由山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱“蘭花集團(tuán)”） 作為獨(dú)家發(fā)起人，投入其下屬六礦一廠的主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 性凈資產(chǎn)，以募集方式設(shè)立而成的股份有限公司。 1998 年 11 月，經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)字[1998]279 號(hào)、 280 號(hào)和 281 號(hào)文批準(zhǔn)，于 1998 年 12 月 17 日在上海證券交易所掛牌上市。 經(jīng)營(yíng)范圍： 煤炭（限下屬有采礦和生產(chǎn)許可證的企業(yè)經(jīng)營(yíng)）、型煤、型焦、建筑材料的生產(chǎn)（僅限分支機(jī)構(gòu) 經(jīng)營(yíng)）、銷售；礦山機(jī)電設(shè)備及其配件的加工、銷售、維修；計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及軟件開發(fā)、轉(zhuǎn)讓；煤炭轉(zhuǎn)化及綜 合利用技術(shù)的研究開發(fā)及服務(wù)；科技信息咨詢服務(wù)；尿素、農(nóng)用碳酸氫銨的生產(chǎn)、銷售（僅限分支機(jī)構(gòu)使用）； 煤矸石磚的生產(chǎn)、銷售（限分支機(jī)構(gòu)使用）；經(jīng)營(yíng)本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需機(jī)械設(shè)備、零 配件、原輔材料及技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)（國(guó)家限定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外）；煤炭洗選加工；危險(xiǎn) 化學(xué)品生產(chǎn)（僅限分支機(jī)構(gòu)使用）；煤炭批發(fā)、經(jīng)營(yíng)；化學(xué)原料和化學(xué)制品制造（危險(xiǎn)化學(xué)品除外）；化工產(chǎn)品 批發(fā)（危險(xiǎn)化學(xué)品除外）；其他倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)（危險(xiǎn)化學(xué)品除外）；瓦斯的綜合治理（包括地面及井下抽放）和商業(yè) 利用；貨物道路運(yùn)輸（僅限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)） 。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)） 。 公司注冊(cè)地址：山西省晉城市鳳臺(tái)東街 2288 號(hào) 統(tǒng)一社會(huì)信用代碼： 91140000713630037E 2. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍 □適用 □不適用 本期納入合并范圍的子公司與上期相同，沒有變化。 四、 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為編制基礎(chǔ)。 根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照中國(guó)財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn) 則》及相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露 編報(bào)規(guī)則第 15 號(hào) ― 財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》（ 2014 年修訂）的披露規(guī)定，并基于本附注“四、重要會(huì)計(jì)政策及 會(huì)計(jì)估計(jì)”所述會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)編制。 2. 持續(xù)經(jīng)營(yíng) √適用 □不適用 本公司自本報(bào)告期末至少 12 個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無(wú)影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的重大事項(xiàng)。本公司有近期獲 利經(jīng)營(yíng)的歷史且有財(cái)務(wù)資源支持，認(rèn)為以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制財(cái)務(wù)報(bào)表是合理的。 五、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 42 / 126 本公司主要從事煤炭的開采及銷售、 管理業(yè)務(wù)，根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定， 制定的具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)包括收入的確認(rèn)和計(jì)量、 應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)和計(jì)量、 固定資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì) 量、專項(xiàng)儲(chǔ)備的確認(rèn)和計(jì)量等，詳見本附注、四相關(guān)政策描述。 1. 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、股東 權(quán)益變動(dòng)和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會(huì)計(jì)期間 本公司會(huì)計(jì)年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營(yíng)業(yè)周期 √適用 □不適用 本公司以 12 個(gè)月作為一個(gè)營(yíng)業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本公司作為合并方，在同一控制下企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，在合并日按被合并方在最終控制方合并報(bào) 表中的賬面價(jià)值計(jì)量。取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足 沖減的，調(diào)整留存收益。 在非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債在收購(gòu)日以公允價(jià)值計(jì)量。合并成 本為本公司在購(gòu)買日為取得對(duì)被購(gòu)買方的控制權(quán)而支付的現(xiàn)金或非現(xiàn)金資產(chǎn)、發(fā)行或承擔(dān)的負(fù)債、發(fā)行的權(quán)益性 證券等的公允價(jià)值以及在企業(yè)合并中發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用之和（通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，其合并 成本為每一單項(xiàng)交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確 認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，首先對(duì)合并中取得的各項(xiàng)可辨認(rèn) 資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值、以及合并對(duì)價(jià)的非現(xiàn)金資產(chǎn)或發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，經(jīng) 復(fù)核后，合并成本仍小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，將其差額計(jì)入合并當(dāng)期營(yíng)業(yè)外收 入。 6. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 √適用 □不適用 本公司將所有控制的子公司及結(jié)構(gòu)化主體納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。 在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策或會(huì) 計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。 合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易、往來(lái)余額及未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)在合并報(bào)表編制時(shí)予以抵銷。子公司的所有者權(quán)益 中不屬于母公司的份額以及當(dāng)期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，分別在合并 2017 年半年度報(bào)告 43 / 126 財(cái)務(wù)報(bào)表“少數(shù)股東權(quán)益、少數(shù)股東損益、歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額” 項(xiàng)目列示。 對(duì)于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，其經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量自合并當(dāng)期期初納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。編制比 較合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，對(duì)上年財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視同合并后形成的報(bào)告主體自最終控制方開始控制時(shí) 點(diǎn)起一直存在。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ) 充披露在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企 業(yè)合并，編制合并報(bào)表時(shí)，視同在最終控制方開始控制時(shí)即以目前的狀態(tài)存在進(jìn)行調(diào)整，在編制比較報(bào)表時(shí)，以 不早于本公司和被合并方同處于最終控制方的控制之下的時(shí)點(diǎn)為限，將被合并方的有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債并入本公司合 并財(cái)務(wù)報(bào)表的比較報(bào)表中，并將合并而增加的凈資產(chǎn)在比較報(bào)表中調(diào)整所有者權(quán)益項(xiàng)下的相關(guān)項(xiàng)目。為避免對(duì)被 合并方凈資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行重復(fù)計(jì)算，本公司在達(dá)到合并之前持有的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與本公司和 被合并方處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、其他綜合收益和其他凈資產(chǎn)變動(dòng)，應(yīng) 分別沖減比較報(bào)表期間的期初留存收益和當(dāng)期損益。 對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得子公司，經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量自本公司取得控制權(quán)之日起納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，以購(gòu)買日確定的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)報(bào) 表進(jìn)行調(diào)整。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在取得控制權(quán)的報(bào)告期， 補(bǔ)充披露在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形 成企業(yè)合并，編制合并報(bào)表時(shí)，對(duì)于購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購(gòu)買日的公允價(jià)值進(jìn)行重 新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；與其相關(guān)的購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)涉及權(quán) 益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)，在購(gòu)買日所屬當(dāng) 期轉(zhuǎn)為投資損益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 本公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，處置價(jià)款與處置長(zhǎng) 期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本溢價(jià)或股本溢 價(jià)，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 本公司因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資方的控制權(quán)的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)， 按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股 比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的 投資損益，同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資損益 。 本公司通過多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，如果處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控 制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，應(yīng)當(dāng)將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但 是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確 認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資損益。 2017 年半年度報(bào)告 44 / 126 7. 合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本公司的合營(yíng)安排包括共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。對(duì)于共同經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目,本公司作為共同經(jīng)營(yíng)中的合營(yíng)方確認(rèn)單獨(dú) 持有的資產(chǎn)和承擔(dān)的負(fù)債，以及按份額確認(rèn)持有的資產(chǎn)和承擔(dān)的負(fù)債，根據(jù)相關(guān)約定單獨(dú)或按份額確認(rèn)相關(guān)的收 入和費(fèi)用。與共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生購(gòu)買、銷售不構(gòu)成業(yè)務(wù)的資產(chǎn)交易的，僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營(yíng) 其他參與方的部分。 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購(gòu)買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn) 金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 √適用 □不適用 （ 1）外幣交易 本公司外幣交易按交易發(fā)生日的即期匯率（或?qū)嶋H情況）將外幣金額折算為人民幣金額。于資產(chǎn)負(fù)債表日， 外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額除了為購(gòu)建或生產(chǎn)符合資本化條 件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計(jì)入當(dāng)期損益 （ 2）外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算 外幣資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)、負(fù)債類項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益類項(xiàng)目除未分配利潤(rùn)外， 均按業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的即期匯率折算；利潤(rùn)表中的收入與費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率（或與交易發(fā)生日的 即期匯率近似的當(dāng)期平均匯率）折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報(bào)表折算差額，在其他綜合收益項(xiàng)目中列示。外幣現(xiàn) 金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率（或與現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率近似的當(dāng)期平均匯率）折算。匯率變動(dòng) 對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。 10. 金融工具 √適用 □不適用 本公司成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 （ 1） 金融資產(chǎn) 1） 金融資產(chǎn)分類 本公司按投資目的和經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)對(duì)擁有的金融資產(chǎn)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入本年損益的金融資產(chǎn)、 持有至到期投資、應(yīng)收款項(xiàng)及可供出售金融資產(chǎn)。 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入本年損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值 計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入本年損益的金融資產(chǎn)。本公司將滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)歸類為交易性金融資產(chǎn)：取得該 金融資產(chǎn)的目的是為了在短期內(nèi)出售；屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明公 司近期采用短期獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于 財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過交 付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。本公司將只有符合下列條件之一的金融工具，才可在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公 2017 年半年度報(bào)告 45 / 126 允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入本年損益的金融資產(chǎn)：該指定可以消除或明顯減少由于該金融工具的計(jì)量基礎(chǔ)不同所導(dǎo) 致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)或計(jì)量方面不一致的情況；公司風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融 工具組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告；包含一項(xiàng)或多項(xiàng)嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具對(duì)混合工具的現(xiàn)金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應(yīng)當(dāng)從相關(guān)混合工具中分拆； 包含需要分拆但無(wú)法在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量的嵌入衍生工具的混合工具。 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍 生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其攤銷或減值以及終止確認(rèn)產(chǎn)生的 利得或損失，均計(jì)入本年損益。 應(yīng)收款項(xiàng)，是指在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。采用實(shí)際利率法，按照 攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其攤銷或減值以及終止確認(rèn)產(chǎn)生的利得或損失，均計(jì)入本年損益。 可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及未被劃分為其他類的金融 資產(chǎn)。這類資產(chǎn)中，在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資以及與該權(quán)益工具掛鉤并 須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；其他存在活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)或雖沒有活躍市場(chǎng)報(bào) 價(jià)但公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按公允價(jià)值計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益。對(duì)于此類金融資產(chǎn)采用公允 價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益外，可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)直接 計(jì)入股東權(quán)益，待該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，原直接計(jì)入權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額轉(zhuǎn)入本年損益。可供出售債務(wù) 工具投資在持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，以及被投資單位宣告發(fā)放的與可供出售權(quán)益工具投資相關(guān)的現(xiàn)金 股利，作為投資收益計(jì)入本年損益。對(duì)于在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，按 成本計(jì)量。 2） 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；②該金融資產(chǎn) 已轉(zhuǎn)移，且本公司將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方； ③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本公司 既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制。 企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，且未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，則按 照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。 金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值，與因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)及原計(jì)入其 他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額計(jì)入本年損益。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn) 部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⒁蜣D(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)及應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分的原計(jì)入其他 綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和，與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額的差額計(jì)入本年損益。 3） 金融資產(chǎn)減值的測(cè)試方法及會(huì)計(jì)處理方法 除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入本年損益的金融資產(chǎn)外，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其他金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值 進(jìn)行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。 當(dāng)可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計(jì)入所有者權(quán)益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減 值損失。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價(jià)值上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的 事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入本年損益。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公 允價(jià)值上升直接計(jì)入所有者權(quán)益。 （ 2）金融負(fù)債 2017 年半年度報(bào)告 46 / 126 1）金融負(fù)債分類.確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 本公司的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入本年損益的金融負(fù)債和其他金融負(fù)債。 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入本年損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì) 量且其變動(dòng)計(jì)入本年損益的金融負(fù)債，（相關(guān)分類依據(jù)參照金融資產(chǎn)分類依據(jù)進(jìn)行披露）。按照公允價(jià)值進(jìn)行后 續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計(jì)入本年損益。 其他金融負(fù)債，（根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行披露具體金融負(fù)債內(nèi)容）。采用實(shí)際利率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì) 量。 2）金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時(shí)，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或義務(wù)已解除的部分。公司與債權(quán)人之 間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的， 終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。公司對(duì)現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分的合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的， 終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分，同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。終止確認(rèn)部分的賬面 價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)之間的差額，計(jì)入本年損益。 3）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法 本公司以主要市場(chǎng)的價(jià)格計(jì)量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值，不存在主要市場(chǎng)的，以最有利市場(chǎng)的價(jià)格計(jì) 量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值，并且采用當(dāng)時(shí)適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)。公允 價(jià)值計(jì)量所使用的輸入值分為三個(gè)層次，即第一層次輸入值是計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未 經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸 入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。本公司優(yōu)先使用第一層次輸入值，最后再使用第三層次輸入值，公允 價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬的層次，由對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。 11. 應(yīng)收款項(xiàng) (1).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) (2).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) √適用 □不適用 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 金額大于 100 萬(wàn)元的應(yīng)收款項(xiàng)。 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備 (3).按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： □適用 √不適用 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%) 1 年以內(nèi)（含 1 年） 1.00 1.00 1－2 年 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 3 年以上 30.00 30.00 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 47 / 126 (4).單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 有證據(jù)表明該項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)確定能夠收回或者確定不能收 回 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，計(jì)提壞 賬準(zhǔn)備 12. 存貨 √適用 □不適用 本公司存貨主要包括原材料、庫(kù)存商品、在產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)材料等。 存貨實(shí)行永續(xù)盤存制，發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均成本計(jì)價(jià)，低值易耗品和包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。 期末對(duì)存貨進(jìn)行全面清查后，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 產(chǎn)成品、庫(kù)存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，以該存貨的估計(jì) 售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額， 確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算，若持有 存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購(gòu)數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算。 期末按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；但對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按照存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià) 準(zhǔn)備；與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項(xiàng)目分開計(jì)量 的存貨，則合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回， 轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期損益。 13. 劃分為持有待售資產(chǎn) √適用 □不適用 （ 1） 持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)及處置組標(biāo)準(zhǔn)： 將同時(shí)符合下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)確認(rèn)為持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)及處置組： ①公司已就該資產(chǎn)出售事項(xiàng)作出決議； ②公司已與對(duì)方簽訂了不可撤消的轉(zhuǎn)讓協(xié)議； ③該資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。 （ 2） 持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)及處置組的會(huì)計(jì)處理方法 符合持有待售條件的非流動(dòng)資產(chǎn)被劃分為持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)及被劃分為持有待售的處置組中的資產(chǎn) (不 包括金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn))，不計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷，以賬面價(jià)值與公允價(jià)值減去處置費(fèi)用孰低的金額列示。 公允價(jià)值減去處置費(fèi)用低于原賬面價(jià)值的金額，確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失。 14. 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 本公司長(zhǎng)期股權(quán)投資主要是對(duì)子公司的投資、對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)的投資和對(duì)合營(yíng)企業(yè)的投資。 本公司對(duì)共同控制的判斷依據(jù)是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關(guān)活動(dòng)的政策必須 經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含）以上但低 2017 年半年度報(bào)告 48 / 126 于 50%的表決權(quán)時(shí)，通常認(rèn)為對(duì)被投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20%以下表決權(quán)的，還需要綜合考慮在 被投資單位的董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表、或參與被投資單位財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策制定過程、或與被投資單位 之間發(fā)生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關(guān)鍵技術(shù)資料等事實(shí)和情況判斷對(duì)被投 資單位具有重大影響。對(duì)被投資單位形成控制的，為本公司的子公司。通過同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股 權(quán)投資，在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報(bào)表中凈資產(chǎn)的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始 投資成本。被合并方在合并日的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為負(fù)數(shù)的，長(zhǎng)期股權(quán)投資成本按零確定。通過多次交易分步取得 同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ)充披露在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中 的長(zhǎng)期股權(quán)投資的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并， 屬于一攬子交易的，本公司將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于一覽交易的，在合并日， 根據(jù)合并后享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的的初始投資 成本。初始投資成本與達(dá)到合并前的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之 和的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。 通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，以合并成本作為初始投資成本。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在取得控制權(quán)的報(bào)告期， 補(bǔ)充披露在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中的長(zhǎng)期股權(quán)投資成本處理方法。例如：通過多次交易分步取得非同一控制下被投資 單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本公司將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處 理。不屬于一覽交易的，按照原持有的股權(quán)投資賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投 資成本。購(gòu)買日之前持有的股權(quán)采用權(quán)益法核算的，原權(quán)益法核算的相關(guān)其他綜合收益暫不做調(diào)整，在處置該項(xiàng) 投資時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。購(gòu)買日之前持有的股權(quán)在可供出售 金融資產(chǎn)中采用公允價(jià)值核算的，原計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)在合并日轉(zhuǎn)入本年投資損益。 除上述通過企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資外，以支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款作 為投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為投資成本；投資者投 入的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值作為投資成本；公司如有以債務(wù)重組、非貨幣性資產(chǎn)交換等 方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，應(yīng)根據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定并結(jié)合公司的實(shí)際情況披露確定投資成本的方法。 本公司對(duì)子公司投資采用成本法核算，對(duì)合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資采用權(quán)益法核算。 后續(xù)計(jì)量采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在追加投資時(shí)，按照追加投資支付的成本額公允價(jià)值及發(fā)生的相 關(guān)交易費(fèi)用增加長(zhǎng)期股權(quán)投資成本的賬面價(jià)值。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)，按照應(yīng)享有的金額確認(rèn) 為本年投資收益。 2017 年半年度報(bào)告 49 / 126 后續(xù)計(jì)量采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，隨著被投資單位所有者權(quán)益的變動(dòng)相應(yīng)調(diào)整增加或減少長(zhǎng)期股權(quán) 投資的賬面價(jià)值。其中在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的 公允價(jià)值為基礎(chǔ)，按照本公司的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間，并抵銷與聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按 照持股比例計(jì)算歸屬于投資企業(yè)的部分，對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，計(jì)入本年投資收益。采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投 資，因被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)而計(jì)入所有者權(quán)益的，處置該項(xiàng)投資時(shí)將原計(jì)入所有者權(quán) 益的部分按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入本年投資損益。 因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權(quán)改按可供出售 金融資產(chǎn)核算，剩余股權(quán)在喪失共同控制或重大影響之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入本年損益。原股 權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在終止采用權(quán)益法核算時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn) 或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 因處置部分長(zhǎng)期股權(quán)投資喪失了對(duì)被投資單位控制的，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或 施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，處置股權(quán)賬面價(jià)值和處置對(duì)價(jià)的差額計(jì)入投資收益，并對(duì)該剩余股權(quán)視同自 取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按 可供出售金融資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，處置股權(quán)賬面價(jià)值和處置對(duì)價(jià)的差額計(jì)入投資收益，剩余股權(quán)在喪 失控制之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值間的差額計(jì)入本年投資損益。 本公司對(duì)于分步處置股權(quán)至喪失控股權(quán)的各項(xiàng)交易不屬于一攬子交易的，對(duì)每一項(xiàng)交易分別進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，但是，在喪失控制 權(quán)之前每一次交易處置價(jià)款與所處置的股權(quán)對(duì)應(yīng)的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值之間的差額，確認(rèn)為其他綜合收益，到 喪失控制權(quán)時(shí)再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的本年損益。 15. 投資性房地產(chǎn) (1).如果采用成本計(jì)量模式的： 折舊或攤銷方法 本公司投資性房地產(chǎn)包括出租用建筑物和出租用土地使用權(quán)，采用成本模式計(jì)量。對(duì)按照成本模式計(jì)量的投 資性房地產(chǎn)-出租用建筑物采用與本公司固定資產(chǎn)相同的折舊政策，出租用土地使用權(quán)采用與本公司無(wú)形資產(chǎn)相同 的攤銷政策。 16. 固定資產(chǎn) (1).確認(rèn)條件 √適用 □不適用 本公司固定資產(chǎn)是指同時(shí)具有以下特征，即為生產(chǎn)商品、 提供勞務(wù)、 出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的， 使用年限超 過一年的有形資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司、且其成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)，本公司固定資產(chǎn)包 括房屋及建筑物、 專用設(shè)備、 通用設(shè)備、 運(yùn)輸設(shè)備和礦井建筑物等。 2017 年半年度報(bào)告 50 / 126 (2).折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（ %） 年折舊率（ %） 房屋建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75 機(jī)械機(jī)器設(shè)備 年限平均法 10-14 5 6.79-9.50 儀器儀表 年限平均法 5 5 19.00 工具器具 年限平均法 5 5 19.00 運(yùn)輸工具 年限平均法 5 5 19.00 電子設(shè)備 年限平均法 3 5 31.67 家具 年限平均法 5 5 19.00 本公司于每年年度終了，對(duì)固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變，則作 為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。 (3).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法 √適用 □不適用 本公司融資租入的固定資產(chǎn)主要包括專用設(shè)備和通用設(shè)備，將其確認(rèn)為融資租入固定資產(chǎn)的依據(jù)：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn) 移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。具體認(rèn)定依據(jù)為符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)條件的：①在租賃期屆滿 時(shí)，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人；②承租人有購(gòu)買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購(gòu)買價(jià)款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使 選擇權(quán)時(shí)租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會(huì)行使這種選擇權(quán)；③即使資產(chǎn)的所有 權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于 租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值；⑤租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。 融資租入固定資產(chǎn)以租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中的較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值。 租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。 融資租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿時(shí)將取得租入資產(chǎn)所 有權(quán)的，租入固定資產(chǎn)在其預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊；否則，租入固定資產(chǎn)在租賃期與該資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用壽命兩者 中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。 當(dāng)固定資產(chǎn)被處置、或者預(yù)期通過使用或處置不能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，終止確認(rèn)該固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)出售、 轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后的金額計(jì)入本年損益。 17. 在建工程 √適用 □不適用 在建工程以立項(xiàng)項(xiàng)目分類核算。 在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值結(jié)轉(zhuǎn)固定資 產(chǎn)，次月起開始計(jì)提折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再對(duì)固定資產(chǎn)原值差異進(jìn)行調(diào)整。 18. 借款費(fèi)用 √適用 □不適用 借款費(fèi)用包括借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。 可直接歸屬于 符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、 借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、 為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù) 定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始時(shí)， 開始資本化； 當(dāng)購(gòu)建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn) 達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時(shí)，停止資本化。其余借款費(fèi)用在發(fā)生本年確認(rèn)為費(fèi)用。 2017 年半年度報(bào)告 51 / 126 專門借款本年實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用， 扣除尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取 得的投資收益后的金額予以資本化； 一般借款根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所 占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。 符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間（通常指 1 年以上）的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可 使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、 投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。 如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、 且中斷時(shí)間連續(xù)超過 3 個(gè)月，暫停借款 費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。 19. 無(wú)形資產(chǎn) (1).計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試 √適用 □不適用 本公司無(wú)形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、采礦權(quán)、 探礦權(quán)、專利權(quán)及非專利技術(shù)等， 按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)量，其 中，購(gòu)入的無(wú)形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款和相關(guān)的其他支出作為實(shí)際成本；投資者投入的無(wú)形資產(chǎn)，按投資合同 或協(xié)議約定的價(jià)值確定實(shí)際成本，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的，按公允價(jià)值確定實(shí)際成本。 項(xiàng) 目 預(yù)計(jì)使用壽命 采礦權(quán)*（母公司及玉溪煤礦） 30 年 采礦權(quán)*（ 整合煤礦） 產(chǎn)量法 土地使用權(quán) 50 年 專利權(quán)及非專利技術(shù) 10 年 土地使用權(quán)從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術(shù)、非專利技術(shù)和其他無(wú)形資產(chǎn)按預(yù)計(jì)使用年 限、合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對(duì)象計(jì)入相關(guān)資 產(chǎn)成本和本年損益。 對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變，則作為會(huì)計(jì) 估計(jì)變更處理。在每個(gè)會(huì)計(jì)期間對(duì)使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如有證據(jù)表明無(wú)形資產(chǎn) 的使用壽命是有限的，則估計(jì)其使用壽命并在預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)攤銷。 (2).內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策 √適用 □不適用 本公司的研究開發(fā)支出根據(jù)其性質(zhì)以及研發(fā)活動(dòng)最終形成無(wú)形資產(chǎn)是否具有較大不確定性，分為研究階段支 出和開發(fā)階段支出。 研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入本年損益；開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為 無(wú)形資產(chǎn)： （ 1）完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； （ 2）具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； （ 3）運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)； （ 4）有足夠的技術(shù).財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無(wú)形資產(chǎn)； （ 5）歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。 2017 年半年度報(bào)告 52 / 126 不滿足上述條件的開發(fā)階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入本年損益。前期已計(jì)入損益的開發(fā)支出在以后期間不再確認(rèn)為 資產(chǎn)。已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負(fù)債表上列示為開發(fā)支出，自該項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起轉(zhuǎn)為無(wú) 形資產(chǎn)列報(bào)。 20. 長(zhǎng)期資產(chǎn)減值 √適用 □不適用 本公司于每一資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地公司固定資產(chǎn)、在建工程、采 用成本模式計(jì)量的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)等項(xiàng)目進(jìn)行檢查，當(dāng)存在減值跡象時(shí)， 本公司進(jìn)行減值測(cè)試。對(duì)商譽(yù)和使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)，無(wú)論是否存在減值跡象，每年末均進(jìn)行減值測(cè)試。 減值測(cè)試后，若該資產(chǎn)的賬面價(jià)值超過其可收回金額，其差額確認(rèn)為減值損失，上述資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確 認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。 21. 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 本公司的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)支出，但應(yīng)由本年及以后各期承擔(dān)的攤銷期限在 1 年以上(不含 1 年)的費(fèi)用， 該等費(fèi)用在受益期內(nèi)平均攤銷。 如果長(zhǎng)期待攤費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益， 則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余 價(jià)值全部轉(zhuǎn)入本年損益。 22. 職工薪酬 (1)、 短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本公司職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利等。 短期薪酬主要包括職工工資等，在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確 認(rèn)為負(fù)債，并按照受益對(duì)象計(jì)入本年損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 (2)、 離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 離職后福利主要包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)等，按照公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和義務(wù)，分類為設(shè)定提存計(jì)劃等。 對(duì)于設(shè)定提存計(jì)劃在根據(jù)在資產(chǎn)負(fù)債表日為換取職工在會(huì)計(jì)期間提供的服務(wù)而向單獨(dú)主體繳存的提存金確認(rèn)為負(fù) 債，并按照受益對(duì)象計(jì)入本年損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 (3)、 辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法 □適用 √不適用 (4)、 其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法 □適用 √不適用 23. 預(yù)計(jì)負(fù)債 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 53 / 126 當(dāng)與對(duì)外擔(dān)保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項(xiàng)相關(guān)的業(yè)務(wù)同時(shí)符合以下條 件時(shí)，本公司將其確認(rèn)為負(fù)債：該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)； 該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。 預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量，并綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、 不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過對(duì)相關(guān)未來(lái)現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì) 數(shù)。每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核， 如有改變則對(duì)賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整以反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)。 24. 股份支付 √適用 □不適用 用以換取職工提供服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，以授予職工權(quán)益工具在授予日的公允價(jià)值計(jì)量。該公允價(jià) 值的金額在完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的情況下，在等待期內(nèi)以對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的 最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按直線法計(jì)算計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用， 相應(yīng)增加資本公積。 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付， 按照本公司承擔(dān)的以股份或其他權(quán)益工具為基礎(chǔ)確定的負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量。如授 予后立即可行權(quán)， 在授予日以承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債；如需完成等待期內(nèi)的服 務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件以后才可行權(quán)，在等待期的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)情況的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按照 本公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值金額，將本年取得的服務(wù)計(jì)入成本或費(fèi)用，相應(yīng)調(diào)整負(fù)債。 在相關(guān)負(fù)債結(jié)算前的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日以及結(jié)算日，對(duì)負(fù)債的公允價(jià)值重新計(jì)量， 其變動(dòng)計(jì)入本年損益。 本公司在等待期內(nèi)取消所授予權(quán)益工具的（因未滿足可行權(quán)條件而被取消的除外），作為加速行權(quán)處理，即 視同剩余等待期內(nèi)的股權(quán)支付計(jì)劃已經(jīng)全部滿足可行權(quán)條件，在取消所授予權(quán)益工具的本年確認(rèn)剩余等待期內(nèi)的 所有費(fèi)用。 25. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 √適用 □不適用 歸類為債務(wù)工具的優(yōu)先股、永續(xù)債，按其公允價(jià)值扣除交易費(fèi)用后的金額進(jìn)行初始計(jì)量，并采用實(shí)際利率法 按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其利息支出或股利分配按照借款費(fèi)用進(jìn)行處理，其回購(gòu)或贖回產(chǎn)生的利得或損失計(jì)入 本年損益。 歸類為權(quán)益工具的優(yōu)先股、永續(xù)債，在發(fā)行時(shí)收到的對(duì)價(jià)扣除交易費(fèi)用后增加所有者權(quán)益，其利息支出或股 利分配按照利潤(rùn)分配進(jìn)行處理，回購(gòu)或注銷作為權(quán)益變動(dòng)處理。 26. 收入 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 54 / 126 收入確認(rèn)原則：本公司的營(yíng)業(yè)收入主要包括銷售商品收入、提供勞務(wù)收入和讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入，收入確認(rèn) 原則如下： （ 1）銷售商品收入：本公司在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方，本公司既沒有保留通常與 所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；收入的金額能夠可靠地計(jì)量；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利 益很可能流入企業(yè)；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)銷售商品收入的實(shí)現(xiàn)。 本公司煤炭、煤化工產(chǎn)品及其它商品的銷售收入在商品的所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方，本公 司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制時(shí)予以確認(rèn)。 （ 2） 提供勞務(wù)收入：本公司在勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計(jì)量，與勞務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公 司。勞務(wù)的完成進(jìn)度能夠可靠地確定時(shí)，確認(rèn)勞務(wù)收入的實(shí)現(xiàn)。在資產(chǎn)負(fù)債表日，提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠 估計(jì)的，按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入，完工百分比按已完工作的測(cè)量/已經(jīng)提供的勞務(wù)占應(yīng)提供勞務(wù)總量 的比例/（已經(jīng)發(fā)生的成本占估計(jì)總成本的比例）確定；提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)，已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本 預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)模匆呀?jīng)發(fā)生的能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成 本；提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)，已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)全部不能得到補(bǔ)償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本 計(jì)入本年損益，不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。 （ 3） 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入：與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司，收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的實(shí)現(xiàn)。 27. 政府補(bǔ)助 (1)、 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 政府補(bǔ)助是指本公司從政府無(wú)償取得貨幣性資產(chǎn)或非貨幣性資產(chǎn)。政府補(bǔ)助在本公司能夠滿足其所附的條件 以及能夠收到時(shí)予以確認(rèn)。政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照實(shí)際收到的金額計(jì)量，對(duì)于按照固定的定額標(biāo)準(zhǔn)撥付 的補(bǔ)助，或?qū)δ昴┯写_鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計(jì)能夠收到財(cái)政扶持資金時(shí)，按照 應(yīng)收的金額計(jì)量；政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價(jià)值計(jì)量，公允價(jià)值不能可靠取得的，按照名義金額(1 元)計(jì)量。 本公司的政府補(bǔ)助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指本公 司取得的、用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助；與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府 補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。如果政府文件中未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象，本公司按照上述原則進(jìn)行判斷。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，沖減相關(guān)資產(chǎn)的賬面價(jià)值或確認(rèn)為遞延收益。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收 益的，在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)按照合理、系統(tǒng)的方法分期計(jì)入損益。按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng) 期損益。相關(guān)資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束前被出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或發(fā)生毀損的，將尚未分配的遞延收益余額一次性轉(zhuǎn)入 資產(chǎn)處置當(dāng)期的損益。 (2)、 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 55 / 126 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，分情況按照以下規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：（ 1）用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)成本費(fèi)用 或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間，計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本；（ 2）用于補(bǔ) 償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本。 利潤(rùn)表在“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”上單獨(dú)列報(bào)“其他收益”。 28. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)值的差額(暫時(shí)性差異)計(jì) 算確認(rèn)。對(duì)于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應(yīng)納稅所得額的可抵扣虧損和稅款抵減，視同暫時(shí)性差異確認(rèn)相 應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。于資產(chǎn)負(fù)債表日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債 期間的適用稅率計(jì)量。 本公司以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延 所得稅資產(chǎn)。對(duì)已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)，當(dāng)預(yù)計(jì)到未來(lái)期間很可能無(wú)法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延 所得稅資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn) 回。 29. 租賃 (1)、 經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 經(jīng)營(yíng)租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。 本公司作為承租方的租金在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線法計(jì)入相 關(guān)資產(chǎn)成本或本年損益，本公司作為出租方的租金在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線法確認(rèn)為收入。 (2)、 融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 融資租賃是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。 本公司作為承租方時(shí)， 在租賃開始 日，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為融資租入固定資產(chǎn)的入賬價(jià) 值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，將兩者的差額記錄為未確認(rèn)融資費(fèi)用。 30. 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) √適用 □不適用 （ 1） 終止經(jīng)營(yíng) 終止經(jīng)營(yíng)，是指滿足下列條件之一的已被企業(yè)處置或被企業(yè)劃歸為持有待售的、 在經(jīng)營(yíng)和編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)能 夠單獨(dú)區(qū)分的組成部分： 1）該組成部分代表一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)主要經(jīng)營(yíng)地區(qū)； 2）該組成部分是擬對(duì)一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)主要經(jīng)營(yíng)地區(qū)進(jìn)行處置計(jì)劃的一部分； 3）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。 （ 2） 關(guān)聯(lián)方 2017 年半年度報(bào)告 56 / 126 一方控制、 共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀约皟煞交騼煞揭陨贤芤环娇刂啤?共同控制的，構(gòu) 成關(guān)聯(lián)方。關(guān)聯(lián)方可為個(gè)人或企業(yè)。僅僅同受國(guó)家控制而不存在其他關(guān)聯(lián)方關(guān)系的企業(yè)，不構(gòu)成的關(guān)聯(lián)方。 本公司關(guān)聯(lián)方包括但不限于： 1） 母公司； 2） 子公司； 3） 受同一母公司控制的其他企業(yè)； 4） 實(shí)施共同控制的投資方； 5） 施加重大影響的投資方； 6） 合營(yíng)企業(yè)，包括合營(yíng)企業(yè)的子公司； 7） 聯(lián)營(yíng)企業(yè)，包括聯(lián)營(yíng)企業(yè)的子公司； 8） 主要投資者個(gè)人及與其關(guān)系密切的家庭成員 ； 9） 本公司或其母公司的關(guān)鍵管理人員及與其關(guān)系密切的家庭成員； 10） 本公司主要投資者個(gè)人、 關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員控制、 共同控制的其他企業(yè)。 除上述按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)要求被確定為本公司的關(guān)聯(lián)方以外，根據(jù)證監(jiān)會(huì)頒布的《上市公司信息披露 管理辦法》的要求，以下企業(yè)或個(gè)人 (包括但不限于) 也屬于本公司的關(guān)聯(lián)方： 11)持有本公司 5% 以上股份的企業(yè)或者一致行動(dòng)人； 12)直接或者間接持有本公司 5% 以上股份的個(gè)人及與其關(guān)系密切的家庭成員，上市公司監(jiān)事及與其關(guān)系密切 的家庭成員； 13)在過去 12 個(gè)月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來(lái) 12 月內(nèi)，存在上述第 1、 3 和 11 項(xiàng)情形之一的企業(yè)； 14） 在過去 12 個(gè)月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來(lái) 12 月內(nèi)，存在上述第 9、 12 項(xiàng)情形之一的個(gè)人； 15） 由上述第 9、 12 和 14 項(xiàng)直接或者間接控制的、或者擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的，除本公司及其控股子公 司以外的企業(yè)。 （ 3）分部報(bào)告 以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部，以經(jīng)營(yíng)分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部。經(jīng)營(yíng)分 部，是指公司內(nèi)同時(shí)滿足下列條件的組成部分： 1） 該組成部分能夠在日常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用； 2） 公司管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)； 3） 公司能夠取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。 如果兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)營(yíng)分部存在相似經(jīng)濟(jì)特征且同時(shí)在以下方面具有相同或相似性的，可以合并為一個(gè)經(jīng)營(yíng)分 部： 各單項(xiàng)產(chǎn)品或勞務(wù)的性質(zhì)； ①生產(chǎn)過程的性質(zhì)； ②產(chǎn)品或勞務(wù)的客戶類型； ③銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)的方式； ④生產(chǎn)產(chǎn)品及提供勞務(wù)受法律、 行政法規(guī)的影響。 （ 4）專項(xiàng)儲(chǔ)備 專項(xiàng)儲(chǔ)備包括煤炭及化工生產(chǎn)安全費(fèi)用、煤礦維簡(jiǎn)費(fèi)、煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金及環(huán)境恢復(fù)治理保證金。 ① 標(biāo)準(zhǔn) 2017 年半年度報(bào)告 57 / 126 根據(jù)財(cái)企[2012]16 號(hào)文件“ 財(cái)政部、國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局關(guān)于印發(fā)《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管 理辦法》 ” 的有關(guān)規(guī)定，本公司對(duì)所屬礦井按照煤（巖）與瓦斯（二氧化碳）突出礦井、高瓦斯礦井噸煤 30 元， 其他井工礦噸煤 15 元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提安全生產(chǎn)費(fèi)用；對(duì)所屬化工企業(yè)按照危險(xiǎn)品生產(chǎn)與儲(chǔ)存企業(yè)的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提安全 費(fèi)用，即以上年度實(shí)際營(yíng)業(yè)收入為計(jì)提依據(jù)，采取超額累退方式按照以下標(biāo)準(zhǔn)平均逐月提取：①營(yíng)業(yè)收入不超過 1000 萬(wàn)元的，按照 4%提取；②營(yíng)業(yè)收入超過 1000 萬(wàn)元至 1 億元的部分，按照 2%提取；③營(yíng)業(yè)收入超過 1 億元至 10 億元的部分，按照 0.5%提取；④營(yíng)業(yè)收入超過 10 億元的部分，按照 0.2%提取。 根據(jù)財(cái)建[2004]119 號(hào)文件“財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、國(guó)家煤礦安全監(jiān)察局關(guān)于印發(fā)《煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用 提取和使用管理辦法》和《關(guān)于規(guī)范煤礦維簡(jiǎn)費(fèi)管理問題的若干規(guī)定》的通知”以及晉財(cái)建[2004]320 號(hào)文件“山 西省財(cái)政廳、山西省煤炭工業(yè)局《關(guān)于印發(fā)〈煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用提取和使用管理辦法〉和〈關(guān)于規(guī)范煤礦維簡(jiǎn)費(fèi) 管理問題的若干規(guī)定〉的通知》”的有關(guān)規(guī)定，本公司按 10.00 元/噸計(jì)提煤礦維簡(jiǎn)費(fèi)。 根據(jù)山西省人民政府文件晉政發(fā)〔 2007〕 40 號(hào)《山西省煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金提取使用管理辦法(試行)》的規(guī)定， 對(duì)山西省范圍內(nèi)的煤炭開采企業(yè)，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持續(xù)發(fā)展基金核定的原煤產(chǎn)量，每月每噸提取 5.00 元煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金。 2013 年 7 月根據(jù)山西省政府下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步促進(jìn)全省煤炭經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式 實(shí)現(xiàn)可持續(xù)增長(zhǎng)措施的通知》（晉政發(fā)〔 2013〕 26 號(hào)）的規(guī)定，從 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止， 暫停提取煤炭企業(yè)煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金。 2014 年山西省財(cái)政廳下發(fā) 《關(guān)于繼續(xù)暫停礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金和煤 礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金的通知》（晉財(cái)煤[2014]17 號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“《通知》”）。《通知》規(guī)定從 2014 年 1 月 1 日 起至國(guó)家煤炭資源稅改革方案正式公布實(shí)施之日止，繼續(xù)暫停提取煤炭企業(yè)煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金。 2014 年 12 月煤 炭資源稅改革公布后， 根據(jù)山西省出臺(tái)的相關(guān)減負(fù)政策， 繼續(xù)暫停提取煤炭企業(yè)煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金。 根據(jù)山西省人民政府文件晉政發(fā)〔 2007〕 41 號(hào)《山西省人民政府關(guān)于印發(fā)山西省礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金提 取使用管理辦法(試行)的通知》的規(guī)定，對(duì)山西省范圍內(nèi)的煤炭開采企業(yè)，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持續(xù) 發(fā)展基金核定的原煤產(chǎn)量，每月每噸提取 10.00 元環(huán)境恢復(fù)治理保證金。環(huán)境恢復(fù)治理保證金提取和使用管理遵 循“企業(yè)所有、專款專用、專戶儲(chǔ)存、政府監(jiān)管”的原則。 2013 年 7 月根據(jù)山西省政府下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步 促進(jìn)全省煤炭經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式實(shí)現(xiàn)可持續(xù)增長(zhǎng)措施的通知》（晉政發(fā)〔 2013〕 26 號(hào)）的規(guī)定，從 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，暫停提取煤炭企業(yè)礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金。 2014 年山西省財(cái)政廳下發(fā) 《關(guān)于 繼續(xù)暫停礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金和煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金的通知》（晉財(cái)煤[2014]17 號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“《通知》”）。 《通知》規(guī)定從 2014 年 1 月 1 日起至國(guó)家煤炭資源稅改革方案正式公布實(shí)施之日止，繼續(xù)暫停提取煤炭企業(yè)礦山 環(huán)境恢復(fù)治理保證金。 2014 年 12 月煤炭資源稅改革公布后， 根據(jù)山西省出臺(tái)的相關(guān)減負(fù)政策， 繼續(xù)暫停提取煤 炭企業(yè)礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金。 ② 會(huì)計(jì)處理 根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第 3 號(hào)》的有關(guān)規(guī)定，公司按照國(guó)家規(guī)定提取的維簡(jiǎn)費(fèi)、安全生產(chǎn)費(fèi)用、煤 礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金、礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金等四項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)入相關(guān)產(chǎn)品的成本或本年損益，同時(shí)記入“專項(xiàng)儲(chǔ)備” 科目。公司使用提取的安全生產(chǎn)費(fèi)用等四項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，屬于費(fèi)用性支出的，直接沖減專項(xiàng)儲(chǔ)備。公司使用提取的安 全生產(chǎn)費(fèi)等四項(xiàng)費(fèi)用形成固定資產(chǎn)的，通過“在建工程”科目歸集所發(fā)生的支出，待安全項(xiàng)目完工達(dá)到預(yù)定可使 用狀態(tài)時(shí)確認(rèn)為固定資產(chǎn)；同時(shí)，按照形成固定資產(chǎn)的成本沖減專項(xiàng)儲(chǔ)備，并確認(rèn)相同金額的累計(jì)折舊。該固定 資產(chǎn)在以后期間不再計(jì)提折舊。 31. 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更 (1)、 重要會(huì)計(jì)政策變更 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 58 / 126 (2)、 重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 □適用 √不適用 六、 稅項(xiàng) 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 應(yīng)納稅增值額 17%、 13%、 6% 營(yíng)業(yè)稅 應(yīng)納稅營(yíng)業(yè)額（ 2016 年 5 月 1 日前） 5% 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)納增值稅和營(yíng)業(yè)稅額 7%、 5%、 1% 企業(yè)所得稅 本公司及子公司的應(yīng)納稅所得額 25%、 15% 資源稅 2014 年 12 月 1 日后按煤炭產(chǎn)品銷售額 8% 教育費(fèi)附加 應(yīng)納增值稅和營(yíng)業(yè)稅額 其他稅項(xiàng) 其他稅項(xiàng) 據(jù)實(shí)繳納 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 重慶蘭花太陽(yáng)能電力股份有限公司 15% 其他企業(yè) 25% 2. 稅收優(yōu)惠 √適用 □不適用 根據(jù)重慶市萬(wàn)州區(qū)國(guó)家稅務(wù)局“萬(wàn)州國(guó)稅一減[2010]2 號(hào)”《減、免稅批準(zhǔn)通知書》，本公司子公司重慶蘭 花太陽(yáng)能電力股份有限公司符合“西部大開發(fā)減免”政策，減按 15%稅率征收企業(yè)所得稅。 3. 其他 √適用 □不適用 說(shuō)明： (1) 根據(jù)財(cái)政部、海關(guān)總署、國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于對(duì)化肥恢復(fù)征收增值稅政策的通知》（財(cái)稅[2015]90 號(hào)），自 2015 年 9 月 1 日起，對(duì)納稅人銷售和進(jìn)口化肥統(tǒng)一按 13%稅率征收國(guó)內(nèi)環(huán)節(jié)和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅。 （ 2）除重慶蘭花太陽(yáng)能電力股份有限公司企業(yè)所得稅減按 15%稅率外，其他公司企業(yè)所得稅按 25%的稅率征 收； （ 3）根據(jù)財(cái)稅〔 2014〕 72 號(hào)《關(guān)于實(shí)施煤炭資源稅改革的通知》 、山西省財(cái)政廳、山西省地方稅務(wù)局《關(guān) 于我省實(shí)施煤炭資源稅改革的通知》（晉財(cái)稅【 2014】 37 號(hào)），自 2014 年 12 月 1 日起，對(duì)煤炭資源稅實(shí)施從價(jià)計(jì) 征改革，規(guī)定山西省煤炭資源稅適用稅率為 8%，對(duì)太原市、陽(yáng)泉市、長(zhǎng)治市等行政區(qū)域內(nèi)，洗選煤折算率暫定為 85%，即按適用稅率 8%的 85%征收資源稅。 七、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫(kù)存現(xiàn)金 49,653.39 100,954.29 銀行存款 1,146,066,720.11 1,430,271,477.51 其他貨幣資金 441,711,744.79 485,589,528.20 2017 年半年度報(bào)告 59 / 126 合計(jì) 1,587,828,118.29 1,915,961,960.00 其他說(shuō)明 其中受限制的貨幣資金明細(xì)如下： 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 土地復(fù)墾專項(xiàng)基金 162,369,881.41 162,369,675.53 用于擔(dān)保的定期存單或者通知存款 86,596,437.99 130,000,000.00 銀行承兌匯票保證金 192,328,290.75 140,000,614.16 國(guó)內(nèi)信用證保證金 0.00 22,500,000.00 凍結(jié)銀行存款 417,134.64 30,719,238.51 合計(jì) 441,711,744.79 485,589,528.20 注：凍結(jié)銀行存款詳見附注十四、 2 或有事項(xiàng)。 2、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 3、 衍生金融資產(chǎn) □適用 √不適用 4、 應(yīng)收票據(jù) (1). 應(yīng)收票據(jù)分類列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 2,049,574,333.53 1,486,162,162.73 商業(yè)承兌票據(jù) 0.00 180,000.00 合計(jì) 2,049,574,333.53 1,486,342,162.73 (2). 期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額 銀行承兌票據(jù) 396,228,672.42 合計(jì) 396,228,672.42 說(shuō)明：期末質(zhì)押應(yīng)收票據(jù) 396,228,672.42 元，其中： 382,554,261.73 元用于取得銀行借款， 13,674,410.69 元用于辦理應(yīng)付票據(jù)。 (3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 2017 年半年度報(bào)告 60 / 126 銀行承兌票據(jù) 561,968,827.03 合計(jì) 561,968,827.03 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 5、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例 價(jià)值 (%) 金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例 (%) 單項(xiàng)金額重大并單 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 71,882,622.59 95.58% 4,754,055.13 6.61% 67,128,567.46 59,778,964.88 94.73 4,140,315.40 6.93 55,638,649. 48 單項(xiàng)金額不重大但 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 3,323,173.27 4.42% 3,323,173.27 100 3,323,173.27 5.27 3,323,173.27 100.00 合計(jì) 75,205,795.86 100.00% 8,077,228.40 10.74 67,128,567.46 63,102,138.15 100.00 7,463,488.67 11.83 55,638,649. 48 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)小計(jì) 43,846,121.89 438,461.23 1.00% 1 至 2 年 8,795,968.05 439,798.40 5.00% 2 至 3 年 9,481,821.50 948,182.15 10.00% 3 年以上 9,758,711.15 2,927,613.35 30.00% 合計(jì) 71,882,622.59 4,754,055.13 續(xù)表： 賬齡 期初余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（ %） 1 年以內(nèi) 32,657,448.82 326,574.49 1.00 1 至 2 年 10,299,314.79 514,965.74 5.00 2 至 3 年 8,739,426.06 873,942.61 10.00 3 年以上 8,082,775.21 2,424,832.56 30.00 合計(jì) 59,778,964.88 4,140,315.40 2017 年半年度報(bào)告 61 / 126 確定該組合依據(jù)的說(shuō)明： 已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信 用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收賬款組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析法確定壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 期末單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單位名稱 賬面金額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（ %） 計(jì)提原因 原楊腰礦后勤生活科 890,881.54 890,881.54 100.00 收回可能性小 高平市森源物資貿(mào)易有限公司 592,204.00 592,204.00 100.00 收回可能性小 陽(yáng)城縣町店鎮(zhèn)煤炭物資集運(yùn)站 500,000.00 500,000.00 100.00 收回可能性小 宏宇工程隊(duì) 367,700.00 367,700.00 100.00 收回可能性小 其他零星單位 972,387.73 972,387.73 100.00 收回可能性小 合計(jì) 3,323,173.27 3,323,173.27 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 1,890,645.63 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 1,276,905.90 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 本年按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額 31,646,805.06 元，占應(yīng)收賬款年末合計(jì)數(shù)的比例 42.08% ,相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備年末余額匯總金額 2,283,845.95 元。 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 62 / 126 6、 預(yù)付款項(xiàng) (1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內(nèi) 270,419,100.28 79.89 162,892,717.42 69.84 1 至 2 年 11,884,876.07 3.51 19,114,023.10 8.19 2 至 3 年 13,269,941.21 3.92 6,184,016.18 2.65 3 年以上 42,936,444.98 12.68 45,077,837.66 19.32 合計(jì) 338,510,362.54 100 233,268,594.36 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說(shuō)明： 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng) 序號(hào) 債務(wù)人 期末余額 賬齡 1 中化國(guó)際招標(biāo)有限責(zé)任公司 18,102,657.48 3 年以上 2 山西泉域水資源開發(fā)有限公司 5,290,139.75 3 年以上 3 澤州縣巴源建材有限公司 5,000,000.00 2 至 3 年 合計(jì) 28,392,797.23 (2). 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用 □不適用 本年按預(yù)付對(duì)象歸集的年末余額前五名預(yù)付款項(xiàng)匯總金額 122,655,808.98 元，占預(yù)付款項(xiàng)年末余額合計(jì)數(shù) 的比例 36.23%。 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 7、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價(jià)值 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú) 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 39,720,607.58 13.43% 19,920,607.58 50.15% 19,800,000.00 49,720,607.58 19.65 20,020,607.58 40.27 29,700,000.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 251,182,132.71 84.91% 20,826,689.20 8.29% 230,355,443.51 198,434,575.58 78.41 18,017,184.53 9.08 180,417,391.05 單項(xiàng)金額不重大但單 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其 他應(yīng)收款 4,921,225.28 1.66% 4,921,225.28 100.00% 0.00 4,921,225.28 1.94 4,921,225.28 100.00 合計(jì) 295,823,965.57 100.00 45,668,522.06 250,155,443.51 253,076,408.44 100.00 42,959,017.39 16.97 210,117,391.05 2017 年半年度報(bào)告 63 / 126 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期末余額 其他應(yīng)收款 （按單位） 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 蒲縣財(cái)政局煤炭費(fèi)金征收 辦公室 20,000,000.00 200,000.00 1% 煤炭資源整合押金， 可收回 山西省介休市陶瓷有限責(zé) 任公司 11,050,000.00 11,050,000.00 100% 收回可能性小 原楊腰礦周邊村莊欠款 6,383,781.74 6,383,781.74 100% 收回可能性小 高平車務(wù)段 1,286,825.84 1,286,825.84 100% 收回可能性小 晉城市公安局 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 收回可能性小 合計(jì) 39,720,607.58 19,920,607.58 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi)小計(jì) 145,477,514.98 1.00% 1,454,775.15 1 至 2 年 12,545,051.73 5.00% 627,252.58 2 至 3 年 46,016,041.67 10.00% 4,601,604.16 3 年以上 47,143,524.33 30.00% 14,143,057.31 合計(jì) 251,182,132.71 20,826,689.20 續(xù)表 賬齡 期初余額 其他應(yīng)收款 計(jì)提比例（ %） 壞賬準(zhǔn)備 1 年以內(nèi) 85,041,050.87 1.00 850,410.51 1 至 2 年 65,369,700.81 5.00 3,268,485.04 2 至 3 年 2,544,290.94 10.00 254,429.09 3 年以上 45,479,532.96 30.00 13,643,859.89 合計(jì) 198,434,575.58 18,017,184.53 確定該組合依據(jù)的說(shuō)明： 已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相類似的.按賬齡段劃分的具有類似 信用風(fēng)險(xiǎn)特征的其他應(yīng)收款組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析法確定壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 64 / 126 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 2,709,504.67 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金及抵押金 47,699,451.45 55,080,205.96 備用金 14,214,324.41 5,906,305.87 代墊款項(xiàng) 94,167,391.87 72,744,487.10 借款及利息 45,645,399.15 41,873,611.10 其他 19,736,786.85 21,532,534.04 往來(lái)款 74,360,611.84 55,939,264.37 合計(jì) 295,823,965.57 253,076,408.44 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款 期末余額合計(jì) 數(shù)的比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 鄭州鐵路局晉城北車站 代墊運(yùn)費(fèi) 63,026,455.24 1 年以內(nèi) 21.30 630,264.55 重慶宜化化工有限公司 借款及利息 42,834,166.65 2-3 年 14.48 4,283,416.67 蒲縣財(cái)政局煤炭費(fèi)金征收辦公室 保證金 20,000,000.00 3 年以上 6.76 200,000.00 山西高平古寨煤業(yè)有限公司 代墊資源整合費(fèi)用 14,645,968.89 3 年以上 4.95 4,393,790.67 高平市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局 安全押金 12,000,000.00 1 年以內(nèi) 4.06 120,000.00 合計(jì) / 152,506,590.78 / 51.55 9,627,471.89 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 8、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 65 / 126 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 333,357,391.24 0.00 333,357,391.24 255,210,607.86 98,311.15 255,112,296.71 在產(chǎn)品 783,051.56 0.00 783,051.56 1,009,250.68 1,009,250.68 庫(kù)存商品 339,158,720.90 5,947,452.42 333,211,268.48 296,450,512.58 18,631,264.24 277,819,248.34 周轉(zhuǎn)材料 18,764,393.90 0.00 18,764,393.90 18,257,397.72 18,257,397.72 消耗性生物資產(chǎn) 建造合同形成的已完 工未結(jié)算資產(chǎn) 安裝成本 1,648,885.74 0.00 1,648,885.74 1,839,675.69 1,839,675.69 發(fā)出商品 1,539,989.19 0.00 1,539,989.19 1,847,400.48 1,847,400.48 委托加工物資 290,295.91 0.00 290,295.91 666,318.23 666,318.23 合計(jì) 695,542,728.44 5,947,452.42 689,595,276.02 575,281,163.24 18,729,575.39 556,551,587.85 (2). 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 98,311.15 2,025,807.94 2,124,119.09 0 庫(kù)存商品 18,631,264.24 35,053,151.20 47,736,963.02 5,947,452.42 合計(jì) 18,729,575.39 37,078,959.14 49,861,082.11 5,947,452.42 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提 項(xiàng)目 確定可變現(xiàn)凈值的具體依據(jù) 本年轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷原因 原材料 成本與可變現(xiàn)凈值孰低 本年已處置 庫(kù)存商品 成本與可變現(xiàn)凈值孰低 本年已銷售 在產(chǎn)品 成本與可變現(xiàn)凈值孰低 本年已銷售 發(fā)出商品 成本與可變現(xiàn)凈值孰低 本年已銷售 9、 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 2,600,981.30 2,649,874.87 合計(jì) 2,600,981.30 2,649,874.87 10、 其他流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)繳所得稅 773,434.85 457,838.68 待抵扣增值稅 361,466,827.94 381,605,602.66 合計(jì) 362,240,262.79 382,063,441.34 2017 年半年度報(bào)告 66 / 126 11、 可供出售金融資產(chǎn) (1). 可供出售金融資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 可供出售權(quán)益工具： 按成本計(jì)量的 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 合計(jì) 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 (2). 期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (3). 期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投 資單位 持股比 例(%) 本期 現(xiàn)金 紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 山西龍礦晉北 煤機(jī)有限責(zé)任 公司 1,950,000.00 1,950,000.00 1.95 合計(jì) 1,950,000.00 1,950,000.00 / (4). 報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說(shuō)明： □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 67 / 126 12、 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動(dòng) 期末 余額 減值準(zhǔn)備 追加 期末余額 投資 減少 投資 權(quán)益法下確 認(rèn)的投資損益 其他綜 合收益 調(diào)整 其他權(quán)益變動(dòng) 宣告發(fā)放現(xiàn) 金股利或利潤(rùn) 計(jì)提減 值準(zhǔn)備 其他 二、聯(lián)營(yíng)企業(yè) 山西華潤(rùn)大寧能 源有限公司 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513.49 小計(jì) 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513.49 合計(jì) 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513.49 2017 年半年度報(bào)告 68 / 126 13、 投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式 (1). 采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額 29,444,515.58 2,994,250.00 32,438,765.58 2.本期增加金額 （ 1）外購(gòu) （ 2）存貨\固定資產(chǎn)\在建工程轉(zhuǎn)入 （ 3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 29,444,515.58 2,994,250.00 32,438,765.58 二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷 1.期初余額 9,660,202.49 714,463.20 10,374,665.69 2.本期增加金額 400,991.90 38,970.72 439,962.62 （ 1）計(jì)提或攤銷 400,991.90 38,970.72 439,962.62 3.本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 10,061,194.39 753,433.92 10,814,628.31 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （ 1）計(jì)提 3、本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 19,383,321.19 2,240,816.08 21,624,137.27 2.期初賬面價(jià)值 19,784,313.09 2,279,786.80 22,064,099.89 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況： □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 69 / 126 14、 固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 電子設(shè)備 房屋及建筑物 工具器具 機(jī)器設(shè)備 家具 儀器儀表 運(yùn)輸工具 合計(jì) 一、賬面原值： 1.期初余額 333,738,691.65 4,168,354,619.20 93,504,009.54 5,294,210,421.35 10,796,839.33 177,959,996.50 100,102,048.08 10,178,666,625.65 2.本期增加金額 67,210,350.62 565,783,470.10 3,671,224.23 1,459,019,541.38 41,837.78 330,416,026.09 1,330,801.38 2,427,473,251.58 （ 1）購(gòu)置 3,895,865.19 550,858.49 1,607,134.06 45,645,345.36 41,837.78 2,126,462.02 1,104,568.05 54,972,070.95 （ 2）在建工程轉(zhuǎn)入 63,314,485.43 565,232,611.61 2,064,090.17 1,413,374,196.02 328,289,564.07 226,233.33 2,372,501,180.63 （ 3）企業(yè)合并增加 - 3.本期減少金額 266,094.56 12,635.13 1,964,858.95 3,441,641.17 5,685,229.81 （ 1）處置或報(bào)廢 266,094.56 12,635.13 5,000.00 3,441,641.17 3,725,370.86 （ 2）轉(zhuǎn)入在建工程 1,959,858.95 1,959,858.95 （ 3）轉(zhuǎn)入投資性房地產(chǎn) - 4.期末余額 400,682,947.71 4,734,125,454.17 97,175,233.77 6,751,265,103.78 10,838,677.11 508,376,022.59 97,991,208.29 12,600,454,647.42 二、累計(jì)折舊 1.期初余額 312,170,663.63 1,580,050,068.12 80,631,925.04 3,051,439,511.33 7,666,791.12 157,208,186.30 80,079,452.49 5,269,246,598.03 2.本期增加金額 8,568,505.84 58,884,983.70 11,841,639.96 212,055,158.88 609,910.14 29,338,751.01 3,895,914.79 325,194,864.32 （ 1）計(jì)提 8,568,505.84 58,884,983.70 11,841,639.96 212,055,158.88 609,910.14 29,338,751.01 3,895,914.79 325,194,864.32 3.本期減少金額 256,447.74 - - 1,042,032.66 4,950.00 1,678.08 3,140,046.03 4,445,154.51 （ 1）處置或報(bào)廢 256,447.74 - - - 4,950.00 1,678.08 3,140,046.03 3,403,121.85 （ 2）轉(zhuǎn)入在建工程 - - - 1,042,032.66 - - - 1,042,032.66 （ 3）轉(zhuǎn)入投資性房地產(chǎn) - - - - - - - - 4.期末余額 320,482,721.73 1,638,935,051.82 92,473,565.00 3,262,452,637.55 8,271,751.26 186,545,259.23 80,835,321.25 5,589,996,307.84 三、減值準(zhǔn)備 - - - - - - - - 1.期初余額 50,399.12 30,449,085.00 23,104.00 2,091,721.55 - 250,552.07 403,648.81 33,268,510.55 2.本期增加金額 - - - - - - - - （ 1）計(jì)提 - - - - - - - - 3.本期減少金額 - - - - - - - - （ 1）處置或報(bào)廢 - - - - - - - - 4.期末余額 50,399.12 30,449,085.00 23,104.00 2,091,721.55 - 250,552.07 403,648.81 33,268,510.55 四、賬面價(jià)值 20,652.49 18,578,597.61 244,526.97 48,360,911.62 2,658.74 63,444.82 76,780.85 67,347,573.10 1.期末賬面價(jià)值 80,149,826.86 3,064,741,317.35 4,678,564.77 3,486,720,744.68 2,566,925.85 321,580,211.29 16,752,238.23 6,977,189,829.03 2017 年半年度報(bào)告 70 / 126 2.期初賬面價(jià)值 21,517,628.90 2,557,855,466.08 12,848,980.50 2,240,679,188.47 3,130,048.21 20,501,258.13 19,618,946.78 4,876,151,517.07 (2). 暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 電子設(shè)備 18,666,199.34 18,242,925.42 - 423,273.92 房屋及建筑物 379,955,099.82 25,578,099.88 - 354,376,999.94 工具器具 4,601,968.03 2,981,351.71 - 1,620,616.32 機(jī)械機(jī)器設(shè)備 544,015,518.26 104,897,565.60 - 439,117,952.66 合計(jì) 947,238,785.45 151,699,942.61 795,538,842.84 (4). 通過經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn) □適用 √不適用 (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 房屋及建筑物 719,139,668.04 尚在辦理中 合計(jì) 719,139,668.04 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 71 / 126 15、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 年產(chǎn) 20 萬(wàn)噸己內(nèi)酰胺一期工程 20,226,889.60 0.00 20,226,889.60 2,109,584,830.53 2,109,584,830.53 玉溪煤礦 240 萬(wàn)噸礦井建設(shè) 1,732,775,178.82 0.00 1,732,775,178.82 1,572,497,154.45 1,572,497,154.45 永勝 120 萬(wàn)噸礦井建設(shè)工程 899,656,768.66 0.00 899,656,768.66 859,615,757.87 859,615,757.87 蘆河 90 萬(wàn)噸技改工程 452,420,355.71 0.00 452,420,355.71 457,859,787.07 457,859,787.07 蘭興 60 萬(wàn)噸礦井技改工程 374,057,627.16 0.00 374,057,627.16 373,752,553.16 373,752,553.16 同寶 90 萬(wàn)噸/年兼并重組整合項(xiàng)目 343,661,934.75 6,593,828.11 337,068,106.64 338,060,230.37 6,593,828.11 331,466,402.26 煤化工二期 3052 項(xiàng)目 331,432,588.10 0.00 331,432,588.10 331,432,588.10 331,432,588.10 沁裕 90 萬(wàn)噸礦井技改工程 307,334,632.44 0.00 307,334,632.44 303,687,105.82 303,687,105.82 百盛煤業(yè) 90 萬(wàn)噸/年兼并重組整 合項(xiàng)目 280,835,665.85 3,755,269.54 277,080,396.31 251,360,387.26 3,755,269.54 247,605,117.72 望云 15#煤水平延伸工程 208,385,967.10 0.00 208,385,967.10 173,208,813.54 173,208,813.54 煤化工節(jié)能降耗技改 129,528,438.82 0.00 129,528,438.82 101,071,982.72 101,071,982.72 山陰口前 90 萬(wàn)噸/年項(xiàng)目建設(shè) 5,511,192.74 0.00 5,511,192.74 5,485,408.11 5,485,408.11 其他工程 96,322,964.14 0.00 96,322,964.14 68,648,624.35 68,648,624.35 合計(jì) 5,182,150,203.89 10,349,097.65 5,171,801,106.24 6,946,265,223.35 10,349,097.65 6,935,916,125.70 2017 年半年度報(bào)告 72 / 126 (2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 期初 余額 本期增加金額 本期轉(zhuǎn)入固 定資產(chǎn)金額 本期其他減少 金額 期末 余額 工程累計(jì) 投入占預(yù) 算比例 (%) 工程進(jìn) 度 利息資本化累計(jì)金 額 其中：本期利息 資本化金額 本期利 息資本 化率 (%) 資金來(lái)源 年產(chǎn) 20 萬(wàn)噸己內(nèi)酰 胺一期工程 2,562,820,0 00 2,109,584,830.53 299,434,749.22 2,388,792,690. 15 20,226,889. 60 94.00 100.00 99,274,510.71 0.00 自籌、借款 玉溪煤礦 240 萬(wàn)噸 礦井建設(shè) 3,379,000,0 00 1,572,497,154.45 160,278,024.37 1,732,775,1 78.82 51.28 80.00 346,675,212.38 50,960,255.74 5.26 自籌、借款 永勝 120 萬(wàn)噸礦井 建設(shè)工程 680,501,800 859,615,757.87 40,041,010.79 899,656,768 .66 132.20 99.00 113,511,914.14 15,812,118.57 4.9 自籌、借款 蘆河 90 萬(wàn)噸技改工 程 632,512,000 457,859,787.07 3,953,465.32 4,771,448.34 4,621,448.34 452,420,355 .71 73.01 33.00 95,986,020.04 自籌、借款 蘭興 60 萬(wàn)噸礦井技 改工程 320,000,000 373,752,553.16 305,074.00 374,057,627 .16 116.89 99.00 77,096,271.81 自籌、借款 同寶 90 萬(wàn)噸/年兼 并重組整合項(xiàng)目 667,676,800 338,060,230.37 5,601,704.38 343,661,934 .75 51.47 34.27 68,067,394.70 自籌、借款 煤化工二期 3052 項(xiàng) 目 2,267,000,0 00 331,432,588.10 0.00 331,432,588 .10 15.39 20.00 22,124,701.16 自籌 沁裕 90 萬(wàn)噸礦井技 改工程 540,709,100 303,687,105.82 3,647,526.62 307,334,632 .44 56.84 50.74 60,795,129.16 自籌、借款 百盛煤業(yè) 90 萬(wàn)噸/ 年兼并重組整合項(xiàng) 目 610,047,800 251,360,387.26 29,475,278.59 280,835,665 .85 46.04 46.04 62,615,236.78 自籌、借款 望云 15#煤水平延 伸工程 491,184,200 173,208,813.54 35,177,153.56 208,385,967 .10 42.43 42.43 自籌 煤化工節(jié)能降耗技 改 147,740,000 101,071,982.72 28,456,456.10 129,528,438 .82 87.67 100.00 6,956,288.28 2,938,630.16 5.16 自籌 山陰口前 90 萬(wàn)噸/ 年項(xiàng)目建設(shè) 537,288,100 5,485,408.11 25,784.63 5,511,192.7 4 124.29 100.00 125,023,955.15 自籌、借款 其他工程 68,648,624.35 54,613,997.52 26,939,657.73 96,322,964. 14 合計(jì) 12,836,479, 800 6,946,265,223.35 661,010,225.10 2,420,503,796. 22 4,621,448.34 5,182,150,2 03.89 / / 1,078,126,634.31 69,711,004.47 / / 2017 年半年度報(bào)告 73 / 126 1.根據(jù)晉城市煤炭煤層氣工業(yè)局轉(zhuǎn)發(fā)省煤炭工業(yè)廳《關(guān)于注銷山西平定古州豐泰煤業(yè)有限公司等 19 座兼并重組整合礦井開工報(bào)告的通知》（晉煤辦基發(fā)【 2015】 970 號(hào)），蘆河 90 萬(wàn)噸礦井技改工程、沁裕 90 萬(wàn)噸礦井技改工程、同寶 90 萬(wàn)噸礦井技改工程停緩建設(shè)，從 2016 年起停止利息資本化。 2.煤化工二期 3052 項(xiàng)目暫緩建。 (3). 本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況： □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 16、 工程物資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 專用材料 18,516,726.09 17,857,276.66 專用設(shè)備 12,128,680.27 11,857,181.66 合計(jì) 30,645,406.36 29,714,458.32 2017 年半年度報(bào)告 74 / 126 17、 無(wú)形資產(chǎn) (1). 無(wú)形資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 采礦權(quán)價(jià)款 排污權(quán) 軟件 探礦權(quán)使用費(fèi) 土地使用權(quán) 專利權(quán) 合計(jì) 一、 賬面原值 1.期初余額 5,866,248,037.46 24,936,206.00 22,242,914.70 292,333,763.77 480,108,479.67 12,210,513.32 6,698,079,914.92 2.本期增加金額 134,545.06 1,261,180.00 1,395,725.06 (1)購(gòu)置 134,545.06 1,261,180.00 1,395,725.06 (2)內(nèi)部研發(fā) (3)企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 5,866,248,037.46 24,936,206.00 22,377,459.76 292,333,763.77 481,369,659.67 12,210,513.32 6,699,475,639.98 二、累計(jì)攤銷 1.期初余額 214,002,060.98 1,781,157.57 15,920,575.44 506,600.00 60,547,620.44 10,297,135.67 303,055,150.10 2.本期增加金額 46,335,897.17 890,578.80 568,143.40 5,153,134.07 604,824.84 53,552,578.28 （ 1） 計(jì)提 46,335,897.17 890,578.80 568,143.40 5,153,134.07 604,824.84 53,552,578.28 （ 2）合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 260,337,958.15 2,671,736.37 16,488,718.84 506,600.00 65,700,754.51 10,901,960.51 356,607,728.38 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 219,081,468.60 5,048,880.46 224,130,349.06 2017 年半年度報(bào)告 75 / 126 2.本期增加金額 （ 1） 計(jì)提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 219,081,468.60 5,048,880.46 224,130,349.06 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 5,386,828,610.71 22,264,469.63 5,888,740.92 291,827,163.77 410,620,024.70 1,308,552.81 6,118,737,562.54 2.期初賬面價(jià)值 5,433,164,507.88 23,155,048.43 6,322,339.26 291,827,163.77 414,511,978.77 1,913,377.65 6,170,894,415.76 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 土地使用權(quán) 161,510,635.88 尚在辦理中 其他說(shuō)明： √適用 □不適用 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的無(wú)形資產(chǎn) 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因 采礦權(quán)價(jià)款 396,844,500.00 尚在辦理中 探礦權(quán)使用費(fèi) 291,827,163.77 尚在辦理中 土地使用權(quán) 161,510,635.88 尚在辦理中 合計(jì) 850,182,299.65 注：公司所屬全資子公司賈寨煤業(yè)探礦權(quán)已到期。根據(jù)國(guó)家發(fā)改委關(guān)于晉城礦區(qū)總體規(guī)劃以及山西省、晉城市政府關(guān)于高沁高速壓覆賈寨井田的資源調(diào)配意見，經(jīng)公司第董事 會(huì)第二次會(huì)議審議通過，公司與晉煤集團(tuán)簽署了《礦產(chǎn)資源置換協(xié)議書》，公司將所屬全資子公司沁水縣賈寨煤業(yè)投資有限公司所擁有的賈寨井田 6.1 平方公里資源面積調(diào)整給 晉煤集團(tuán)所屬車山井田，晉煤集團(tuán)將所屬的樊莊井田南部資源面積 6.1 平方公里調(diào)整給公司所屬的玉溪井田。受國(guó)家政策因素影響，目前此項(xiàng)工作尚無(wú)進(jìn)展。 2017 年半年度報(bào)告 76 / 126 18、 商譽(yù) (1). 商譽(yù)賬面原值 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 企 業(yè) 合 并 期末余額 形成的 處置 山西朔州山陰蘭花口前煤業(yè)有限公司 127,473,559.39 127,473,559.39 沁水縣賈寨煤業(yè)投資有限公司 9,246,670.00 9,246,670.00 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 27,108,264.99 27,108,264.99 山西蒲縣蘭花蘭興煤業(yè)有限公司 8,940,156.64 8,940,156.64 山西朔州平魯區(qū)蘭花永勝煤業(yè)有限公司 1,131,519.62 1,131,519.62 合計(jì) 173,900,170.64 173,900,170.64 (2). 商譽(yù)減值準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱或形成商 譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計(jì)提 處置 山西朔州山陰蘭花口前煤 業(yè)有限公司 127,473,559.39 127,473,559.39 沁水縣賈寨煤業(yè)投資有限 公司 9,246,670.00 9,246,670.00 山西蘭花丹峰化工股份有 限公司 2,558,013.27 2,558,013.27 山西蒲縣蘭花蘭興煤業(yè)有 限公司 8,940,156.64 8,940,156.64 山西朔州平魯區(qū)蘭花永勝 煤業(yè)有限公司 1,131,519.62 1,131,519.62 合計(jì) 149,349,918.92 149,349,918.92 說(shuō)明商譽(yù)減值測(cè)試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法 □適用 √不適用 19、 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 媒介物 2,794,009.86 10,638,530.91 2,187,698.39 1,250,811.90 9,994,030.48 脫碳液 64,400.00 637,384.46 24,150.00 0 677,634.46 土地租賃費(fèi) 2,651,377.86 106,976.00 231,602.70 2,526,751.16 脫硫劑 239,101.51 64,728.36 68,767.35 105,605.80 村莊搬遷費(fèi) 130,562,880.00 0 16,320,360.00 0 114,242,520.00 合計(jì) 136,311,769.23 11,382,891.37 18,828,539.45 1,319,579.25 127,546,541.90 其他說(shuō)明： 說(shuō)明：其他減少金額系剩余攤銷期限在一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。 2017 年半年度報(bào)告 77 / 126 20、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 69,568,787.09 17,259,660.44 75,771,885.03 18,582,664.95 遞延收益 21,785,098.09 5,446,274.52 23,075,438.03 5,768,859.51 可抵扣虧損 在建工程 28,477,530.45 7,119,382.61 28,477,530.45 7,119,382.61 合計(jì) 119,831,415.63 29,825,317.57 127,324,853.51 31,470,907.07 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅 負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅 負(fù)債 固定資產(chǎn) 21,781,488.78 5,445,372.21 23,304,208.92 5,826,052.24 無(wú)形資產(chǎn) 340,944,300.00 85,236,075.00 340,944,300.00 85,236,075.00 應(yīng)付債券 2,306,826.06 576,706.52 5,422,561.51 1,355,640.38 試運(yùn)行利潤(rùn) 7,844,134.19 1,961,033.55 7,844,134.19 1,961,033.55 合計(jì) 372,876,749.03 93,219,187.28 377,515,204.62 94,378,801.17 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： □適用 √不適用 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 1,012,962,979.09 962,097,270.34 可抵扣虧損 2,311,046,418.68 2,129,517,853.08 合計(jì) 3,324,009,397.77 3,091,615,123.42 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年 517,236,463.47 517,236,463.47 2018 年 342,073,982.70 342,073,982.70 2019 年 233,130,869.62 233,130,869.62 2020 年 419,234,202.05 419,234,202.05 2021 年 617,842,335.24 617,842,335.24 2022 年 181,528,565.60 合計(jì) 2,311,046,418.68 2,129,517,853.08 / 2017 年半年度報(bào)告 78 / 126 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 21、 其他非流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)付設(shè)備款 23,606,595.10 28,058,085.10 合計(jì) 23,606,595.10 28,058,085.10 22、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 384,031,915.17 67,300,000.00 抵押借款 0.00 保證借款 175,000,000.00 200,000,000.00 信用借款 2,690,000,000.00 2,230,000,000.00 合計(jì) 3,249,031,915.17 2,497,300,000.00 短期借款分類的說(shuō)明： 期末銀行質(zhì)押借款金額為 384,031,915.17 元，其中 364,931,915.17 元，以 382,554,261.73 元銀行承兌匯 票和 6,596,437.99 元存款作為質(zhì)押； 19,100,000 元以 20,000,000 元定期存單作為質(zhì)押。 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 23、 應(yīng)付票據(jù) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 242,380,007.20 194,918,209.35 信用證 200,000,000.00 50,000,000.00 合計(jì) 442,380,007.20 244,918,209.35 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為 0 元。 24、 應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi) 1,224,460,916.37 954,009,939.41 2017 年半年度報(bào)告 79 / 126 1 至 2 年 172,164,108.21 168,489,949.80 2 至 3 年 91,149,785.94 114,185,852.94 3 年以上 191,937,815.46 145,759,994.20 合計(jì) 1,679,712,625.98 1,382,445,736.35 (2). 賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 天地科技股份有限公司 19,744,987.25 未結(jié)算完畢 山西平陽(yáng)重工機(jī)械有限責(zé)任公司 10,778,020.00 未結(jié)算完畢 河南省大成建設(shè)工程有限公司 9,314,881.47 未結(jié)算完畢 晉城市鐵路煤炭銷售有限公司 6,989,220.00 未結(jié)算完畢 西安理工晶體科技有限公司 6,485,683.83 未結(jié)算完畢 浙江拓海建設(shè)有限公司駐晉城工程處 6,440,227.01 未結(jié)算完畢 大同市長(zhǎng)誠(chéng)建設(shè)有限公司（山西德立天 成電力建設(shè)） 5,616,000.00 未結(jié)算完畢 溫州宏源水電建設(shè)有限公司 4,936,319.55 未結(jié)算完畢 山東天晟煤礦裝備有限公司 4,713,560.00 未結(jié)算完畢 河南新城建設(shè)有限公司 4,155,616.08 未結(jié)算完畢 合計(jì) 79,174,515.19 / 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 25、 預(yù)收款項(xiàng) (1). 預(yù)收賬款項(xiàng)列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi) 378,068,894.75 504,016,460.59 1 至 2 年 2,364,039.61 2,902,732.52 2 至 3 年 1,108,808.36 841,285.07 3 年以上 5,683,492.87 5,701,392.25 合計(jì) 387,225,235.59 513,461,870.43 (2). 賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng) □適用 √不適用 26、 應(yīng)付職工薪酬 (1).應(yīng)付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 156,012,281.21 766,983,315.41 661,229,359.61 261,766,237.01 二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 29,148,855.45 127,156,468.12 119,743,059.94 36,562,263.63 三、辭退福利 0.00 四、一年內(nèi)到期的其他福利 0.00 合計(jì) 185,161,136.66 894,139,783.53 780,972,419.55 298,328,500.64 2017 年半年度報(bào)告 80 / 126 (2).短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 79,202,389.30 630,269,691.62 519,822,192.86 189,649,888.06 二、職工福利費(fèi) 36,862,723.05 34,666,321.81 2,196,401.24 三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 12,725,990.01 50,822,776.87 39,797,195.27 23,751,571.61 其中： 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 8,116,544.85 36,485,446.47 27,387,566.80 17,214,424.52 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 3,122,707.95 10,850,614.05 10,269,459.22 3,703,862.78 生育保險(xiǎn)費(fèi) 1,486,737.21 3,486,716.35 2,140,169.25 2,833,284.31 其他 0.00 四、住房公積金 22,682,023.58 35,534,188.72 35,066,914.73 23,149,297.57 五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 41,353,878.00 11,124,466.18 29,567,334.15 22,911,010.03 六、短期帶薪缺勤 48,000.32 2,369,468.97 2,309,400.79 108,068.50 七、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃 0.00 合計(jì) 156,012,281.21 766,983,315.41 661,229,359.61 261,766,237.01 (3).設(shè)定提存計(jì)劃列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 22,280,847.09 121,572,983.16 114,101,084.21 29,752,746.04 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 6,868,008.36 5,583,484.96 5,641,975.73 6,809,517.59 3、企業(yè)年金繳費(fèi) 合計(jì) 29,148,855.45 127,156,468.12 119,743,059.94 36,562,263.63 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 27、 應(yīng)交稅費(fèi) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 67,259,834.54 39,434,892.31 營(yíng)業(yè)稅 812.50 812.50 企業(yè)所得稅 48,997,499.29 33,409,819.32 城市維護(hù)建設(shè)稅 3,754,844.51 1,975,968.68 個(gè)人所得稅 1,334,142.86 5,582,443.10 房產(chǎn)稅 1,852,222.54 1,553,403.87 教育費(fèi)附加 2,604,017.41 1,971,348.62 資源稅 33,201,759.33 24,524,266.55 價(jià)格調(diào)節(jié)基金 2,244.14 2,234.26 其他 9,577,750.38 12,236,478.31 合計(jì) 168,585,127.50 120,691,667.52 28、 應(yīng)付利息 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 借款利息 10,205,791.47 9,174,059.83 合計(jì) 10,205,791.47 9,174,059.83 2017 年半年度報(bào)告 81 / 126 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 29、 應(yīng)付股利 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 普通股股利 4,560,000.00 4,560,000.00 合計(jì) 4,560,000.00 4,560,000.00 其他說(shuō)明，包括重要的超過 1 年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因： 期末余額系本公司子公司山西蘭花丹峰化工股份有限公司應(yīng)付少數(shù)股東股利。 30、 其他應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 保證金及抵押金 39,334,063.24 41,508,912.92 代收代付款項(xiàng) 87,096,167.49 26,081,532.95 股權(quán)收購(gòu)款 71,176,870.00 105,530,682.47 資源收購(gòu)價(jià)款 187,740,570.00 187,740,570.00 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 74,209,337.12 58,196,583.29 借款及利息 22,956,751.52 468,580,503.99 往來(lái)款 153,674,235.58 148,770,611.77 其他 25,724,824.92 72,441,206.15 合計(jì) 661,912,819.87 1,108,850,603.54 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 山西煤炭國(guó)土廳 127,740,570.00 延遲支付 山西省財(cái)政廳 60,000,000.00 延遲支付 米山煤業(yè)有限公司 44,524,837.04 延遲支付 合計(jì) 232,265,407.04 / 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 31、 1 年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 732,729,417.34 963,048,042.34 1 年內(nèi)到期的應(yīng)付債券 3,095,170,160.31 2017 年半年度報(bào)告 82 / 126 1 年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)付款 655,398,722.15 729,171,014.04 合計(jì) 4,483,298,299.80 1,692,219,056.38 其他說(shuō)明： 1、一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 1）一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款分類 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 保證借款 610,069,417.34 875,388,042.34 信用借款 65,000,000.00 30,000,000.00 質(zhì)押借款 57,660,000.00 57,660,000.00 合計(jì) 732,729,417.34 963,048,042.34 注：期末銀行質(zhì)押借款金額為 57,660,000.00 元，以 60,000,000.00 元定期存單作為質(zhì)押。 2）金額前五名的一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 期末余額 北方國(guó)際信托股份有限公司 2015/7/24 2017/7/23 人民幣 6.00% 150,000,000.00 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司陵川縣支行 2014/1/3 2018/6/29 人民幣 7.53% 67,000,000.00 興業(yè)銀行臨汾分行 2015/7/28 2017/7/27 人民幣 5.25% 57,660,000.00 交通銀行晉城紅星街支行 2013/9/17 2018/5/20 人民幣 5.88% 44,000,000.00 交通銀行晉城紅星街支行 2013/9/17 2017/11/20 人民幣 5.88% 40,000,000.00 合計(jì) 358,660,000.00 2、一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)付款 1）一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)付款分類 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一年內(nèi)到期的融資租賃款 105,694,628.08 143,531,577.97 一年內(nèi)到期的資源價(jià)款 549,704,094.07 585,639,436.07 合計(jì) 655,398,722.15 729,171,014.04 2）金額前五名的一年內(nèi)到期的資源價(jià)款 項(xiàng)目 期限 初始金額 利率 期末余額 同寶資源價(jià)款 2012 年 3 月-2018 年 12 月共 7 期 300,306,686.00 貸款基準(zhǔn)利率 110,755,014.66 望云資源價(jià)款 2012 年 3 月-2017 年 12 月共 6 期 223,971,244.00 貸款基準(zhǔn)利率 93,878,437.60 唐安資源價(jià)款 2012 年 3 月-2021 年 12 月共 10 期 388,548,392.00 貸款基準(zhǔn)利率 87,671,069.82 伯方資源價(jià)款 2012 年 3 月-2019 年 12 月共 8 期 283,986,612.00 貸款基準(zhǔn)利率 84,404,546.00 百盛資源價(jià)款 2012 年 3 月-2020 年 3 月共 9 期 315,942,000.00 貸款基準(zhǔn)利率 80,225,321.92 合計(jì) 1,512,754,934.00 456,934,390.00 2017 年半年度報(bào)告 83 / 126 3）金額前五名的一年內(nèi)到期的融資租賃款 借款單位 期限 初始金額 利率 期末余額 興業(yè)銀行金融租賃有限責(zé)任公司 60 個(gè)月 90,000,000.00 4.75% 33,117,373.10 中航國(guó)際租賃有限公司 60 個(gè)月 150,000,000.00 5.00% 31,383,123.09 平安國(guó)際金融租賃有限公司 36 個(gè)月 100,000,000.00 5.25% 25,037,155.47 交銀金融租賃有限責(zé)任公司 72 個(gè)月 55,000,000.00 4.90% 7,488,698.58 興業(yè)金融租賃有限責(zé)任公司 60 個(gè)月 100,000,000.00 4.51% 6,796,655.54 合計(jì) 495,000,000.00 103,823,005.78 3、 一年內(nèi)到期的應(yīng)付債券 32、 長(zhǎng)期借款 (1). 長(zhǎng)期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 抵押借款 保證借款 2,042,200,000.00 2,307,700,000.00 信用借款 353,838,616.21 403,838,616.21 合計(jì) 2,396,038,616.21 2,711,538,616.21 其他說(shuō)明，包括利率區(qū)間： √適用 □不適用 上述長(zhǎng)期借款年利率區(qū)間為 4.90%到 8.00%。 金額前五名的長(zhǎng)期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 金額 興業(yè)銀行晉城支行 2016/2/26 2023/10/12 人民幣 6.125% 630,000,000.00 中國(guó)建設(shè)銀行沁水縣支行 2012/1/11 2018/12/27 人民幣 4.90% 179,170,000.00 興業(yè)銀行晉城支行 2015/10/13 2023/10/12 人民幣 5.9225% 170,000,000.00 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行沁水縣支行 2013/8/8 2022/8/7 人民幣 4.90% 100,000,000.00 中國(guó)工商銀行沁水縣支行 2013/7/31 2018/7/20 人民幣 4.90% 100,000,000.00 合計(jì) 1,179,170,000.00 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一年內(nèi)到期的應(yīng)付債券 3,095,170,160.31 2017 年半年度報(bào)告 84 / 126 33、 應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 30 億元人民幣債券 3,016,331,959.10 合計(jì) 3,016,331,959.10 (2). 應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 債券 名稱 面值 發(fā)行 日期 債 券 期 限 發(fā)行 金額 期初 余額 本期 發(fā)行 按面值計(jì)提利 息 溢折價(jià)攤銷 本期 償還 本期轉(zhuǎn)入一年內(nèi)到期 的非流動(dòng)負(fù)債 期末 余額 30 億元人民幣 債券 100 元 2012/11/7 注 3,000,000,000.00 3,016,331,959.10 75,722,465.76 3,115,735.45 3,095,170,160.31 合計(jì) / / / 3,000,000,000.00 3,016,331,959.10 75,722,465.76 3,115,735.45 3,095,170,160.31 注： 2012 年 11 月 7 日本公司發(fā)行面值為 30 億元人民幣的公司債券，計(jì)息方式為單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利，固定票面利率為 5.09%，每年付息一次、到期一次還本，最后一 期利息隨本金一同支付。債權(quán)存續(xù)期為 5 年，但發(fā)行人有權(quán)決定是否在本年債券存續(xù)期的第 3 年末上調(diào)其后 2 年的票面利率；此外，發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本年債券票面利率 及上調(diào)幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在本年債券存續(xù)期內(nèi)第 3 個(gè)付息日將其持有的本年債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。 2017 年半年度報(bào)告 85 / 126 34、 長(zhǎng)期應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長(zhǎng)期應(yīng)付款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 期末余額 長(zhǎng)期應(yīng)付資源價(jià)款 755,872,709.23 813,965,109.23 長(zhǎng)期應(yīng)付融資租賃款 159,802,023.83 223,049,162.72 合計(jì) 915,674,733.06 1,037,014,271.95 35、 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 □適用 √不適用 36、 專項(xiàng)應(yīng)付款 □適用 √不適用 37、 預(yù)計(jì)負(fù)債 □適用 √不適用 38、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 64,418,246.83 400,000.00 2,978,472.54 61,839,774.29 與資產(chǎn)相關(guān)的政府 補(bǔ)助 合計(jì) 64,418,246.83 400,000.00 2,978,472.54 61,839,774.29 / 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增 補(bǔ)助金額 本期計(jì)入營(yíng) 業(yè)外收入金額 其他變動(dòng) 期末余額 /與資產(chǎn)相關(guān) 與收益相關(guān) 節(jié)能專項(xiàng)資金 6,165,922.63 36,946.09 6,128,976.54 與資產(chǎn)相關(guān) 晉城市經(jīng)濟(jì)和信息化 委員會(huì)工業(yè)節(jié)能項(xiàng)目 資金 928,571.44 928,571.44 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保節(jié)能專項(xiàng)資金 17,440,210.44 200,000.00 722,445.25 16,917,765.19 與資產(chǎn)相關(guān) 實(shí)際環(huán)境保護(hù)治理項(xiàng) 目補(bǔ)助資金 594,285.69 594,285.69 與資產(chǎn)相關(guān) 煙氣脫硫項(xiàng)目補(bǔ)助資 金 4,468,419.42 128,994.60 4,339,424.82 與資產(chǎn)相關(guān) 節(jié)能降耗專項(xiàng)資金 1,200,000.00 1,200,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 10 萬(wàn)噸二甲醚技術(shù) 開發(fā)項(xiàng)目款 350,000.00 105,000.00 245,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 煤炭可持續(xù)發(fā)展基金 （ 20 萬(wàn)噸甲醇、 10 萬(wàn)噸二甲醚項(xiàng)目） 216,666.98 64,999.98 151,667.00 與資產(chǎn)相關(guān) 煤炭可持續(xù)發(fā)展基金 666,666.97 199,999.98 466,666.99 與資產(chǎn)相關(guān) 2017 年半年度報(bào)告 86 / 126 （ 10 萬(wàn)噸二甲醚項(xiàng) 目） 20 萬(wàn)噸甲醇、10 萬(wàn)噸 二甲醚/年節(jié)能綜合 開發(fā) 233,332.98 70,000.02 163,332.96 與資產(chǎn)相關(guān) 20 萬(wàn)噸甲醇、10 萬(wàn)噸 二甲醚/年節(jié)能集成 技術(shù) 50,000.00 15,000.00 35,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 污染源自動(dòng)監(jiān)控系統(tǒng) 14,776.10 904.62 13,871.48 與資產(chǎn)相關(guān) 巴公工業(yè)區(qū)污廢水處 理及回用工程 10,868,500.04 438,535.69 10,429,964.35 與資產(chǎn)相關(guān) 排污廢撥款 197,214.36 8,964.29 188,250.07 與資產(chǎn)相關(guān) 2013 年度市級(jí)環(huán)保 補(bǔ)助 1,453,191.59 66,843.12 1,386,348.47 與資產(chǎn)相關(guān) 生產(chǎn)廢水零排放專項(xiàng) 補(bǔ)助 150,000.00 75,000.00 75,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 水土流失治理金 300,000.00 300,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 礦井水深度處理改造 及回用工程 407,888.81 7,415.90 400,472.91 與資產(chǎn)相關(guān) 緊急避險(xiǎn)系統(tǒng)發(fā)改委 中央預(yù)算內(nèi)補(bǔ)助資金 2,111,516.98 88,247.18 2,023,269.80 與資產(chǎn)相關(guān) 地質(zhì)勘探補(bǔ)助 2,470,000.00 2,470,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保專項(xiàng)補(bǔ)助資金 910,714.28 53,571.42 857,142.86 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保治理資金 2,676,520.18 261,692.86 2,414,827.32 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保治理補(bǔ)助資金 1,662,385.80 81,881.42 1,580,504.38 與資產(chǎn)相關(guān) 財(cái)政貼息（ 1830 項(xiàng)目 技術(shù)改造項(xiàng)目煤炭可 持續(xù)發(fā)展資金） 367,041.83 124,249.98 242,791.85 與資產(chǎn)相關(guān) 節(jié)能專項(xiàng)資金（ 1830 項(xiàng)目配套節(jié)能技術(shù)改 造項(xiàng)目） 1,071,761.61 362,810.04 708,951.57 與資產(chǎn)相關(guān) 財(cái)政局技術(shù)項(xiàng)目創(chuàng)新 資金 400,000.00 400,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 2009 年第一批市級(jí) 工程技術(shù)研究中心引 導(dǎo)資金 107,658.70 64,970.10 42,688.60 與資產(chǎn)相關(guān) 礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治 理項(xiàng)目 6,935,000.00 6,935,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 電力需求側(cè)專項(xiàng)資金 200,000.00 200,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 合計(jì) 64,418,246.83 400,000.00 2,978,472.54 61,839,774.29 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 39、 其他非流動(dòng)負(fù)債 □適用 √不適用 40、 股本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期初余額 本次變動(dòng)增減（ +、一） 發(fā)行 期末余額 新股 送股 公積金 轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 股份總數(shù) 1,142,400,000.00 1,142,400,000.00 2017 年半年度報(bào)告 87 / 126 41、 其他權(quán)益工具 (1) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表 □適用 √不適用 其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明，以及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依據(jù)： □適用 √不適用 其他說(shuō)明: □適用 √不適用 42、 資本公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 74,863,821.77 74,863,821.77 其他資本公積 185,020,439.74 8,032,345.84 193,052,785.58 合計(jì) 259,884,261.51 8,032,345.84 267,916,607.35 其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明： 其他資本公積本期變動(dòng)說(shuō)明： 權(quán)益法核算的聯(lián)營(yíng)企業(yè)影響金額 8,032,345.84 元。 43、 庫(kù)存股 □適用 √不適用 44、 其他綜合收益 □適用 √不適用 45、 專項(xiàng)儲(chǔ)備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產(chǎn)費(fèi) 302,239,140.81 113,586,727.80 52,696,341.12 363,129,527.49 維簡(jiǎn)費(fèi) 85,158,168.87 37,141,335.00 25,337,883.20 96,961,620.67 環(huán)境恢復(fù)治理保證金 97,461,301.33 0.00 129,481.13 97,331,820.20 煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展基金 174,756,627.65 0.00 0.00 174,756,627.65 合計(jì) 659,615,238.66 150,728,062.80 78,163,705.45 732,179,596.01 其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明： （ 1）本年已使用安全生產(chǎn)費(fèi)用 52,696,341.12 元，其中屬于資本性支出并形成固定資產(chǎn)計(jì) 28,908,924.35 元，屬于費(fèi)用性支出計(jì) 23,787,416.77 元； （ 3）本年已使用維簡(jiǎn)費(fèi) 25,337,883.20 元，其中屬于資本性支出并形成固定資產(chǎn)計(jì) 21,029,433.12 元，屬于 費(fèi)用性支出計(jì) 4,308,450.08 元； （ 4）本年已使用環(huán)境恢復(fù)治理保證金 129,481.13 元，均屬于費(fèi)用性支出。 2017 年半年度報(bào)告 88 / 126 46、 盈余公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 1,276,868,110.09 1,276,868,110.09 任意盈余公積 合計(jì) 1,276,868,110.09 1,276,868,110.09 47、 未分配利潤(rùn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 5,261,184,960.01 6,141,443,787.55 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－） -96,264,009.54 調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 5,261,184,960.01 6,045,179,778.01 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 510,706,172.73 -179,777,283.13 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 應(yīng)付普通股股利 114,240,000.00 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 期末未分配利潤(rùn) 5,771,891,132.74 5,751,162,494.88 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)： 1、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 2、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 3、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 5、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 48、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 3,929,861,129.26 2,518,487,841.04 1,696,483,941.07 1,421,625,533.90 其他業(yè)務(wù) 45,003,669.58 19,884,969.26 54,704,474.40 43,445,474.15 合計(jì) 3,974,864,798.84 2,538,372,810.30 1,751,188,415.47 1,465,071,008.05 49、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營(yíng)業(yè)稅 0.00 1,653,924.52 城市維護(hù)建設(shè)稅 18,264,925.47 6,474,261.28 教育費(fèi)附加 10,278,053.33 27,110,464.19 資源稅 162,566,043.40 37,199,587.31 房產(chǎn)稅 7,004,001.01 186,770.96 2017 年半年度報(bào)告 89 / 126 土地使用稅 8,902,700.78 2,066.34 車船使用稅 91,190.07 印花稅 1,643,886.71 其他稅種 5,770,882.52 合計(jì) 214,521,683.29 72,627,074.60 其他說(shuō)明： 注：本年稅金及附加較上年度發(fā)生額增加，系根據(jù)財(cái)政部印發(fā)《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》（財(cái)會(huì)【 2016】 22 號(hào)），將 2016 年 5-12 月的房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅重分類到稅金及附加，未調(diào)整上期對(duì)比數(shù) 據(jù)。 50、 銷售費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 31,199,377.44 21,525,337.23 折舊 3,329,933.05 3,186,782.81 行政及辦公費(fèi) 130,737.28 101,456.76 裝車及勞務(wù)費(fèi) 6,664,868.99 7,235,661.59 倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi) 3,851,300.64 566,037.73 運(yùn)雜費(fèi) 37,747,603.91 16,050,615.29 鐵路專用線費(fèi)用 20,764,130.60 18,633,931.22 材料費(fèi) 3,242,913.81 2,882,036.29 差旅費(fèi) 341,196.20 311,917.80 業(yè)務(wù)費(fèi) 302,642.48 258,893.61 會(huì)議費(fèi) 2,169.81 6,000.00 其他 1,895,484.46 899,732.63 合計(jì) 109,472,358.67 71,658,402.96 51、 管理費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 223,847,654.03 151,144,025.45 折舊及攤銷 33,383,210.34 48,019,904.18 行政及辦公費(fèi) 2,248,211.17 1,606,075.39 差旅費(fèi) 1,005,118.96 563,068.98 會(huì)議費(fèi) 112,854.45 118,889.44 修理費(fèi) 50,484,404.03 20,858,534.42 運(yùn)雜費(fèi) 1,833,157.45 1,714,909.32 租賃費(fèi) 1,134,854.31 418,368.87 環(huán)保排污費(fèi) 4,513,346.69 3,535,689.21 中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 2,379,936.04 558,923.45 倉(cāng)庫(kù)經(jīng)費(fèi) 69,379.80 63,603.68 科技開發(fā)費(fèi) 4,990,211.04 4,480,649.53 物料消耗 3,167,849.18 2,283,345.60 采礦權(quán)使用費(fèi) - 2,700.00 稅費(fèi) 2,799,997.40 16,399,651.46 董事會(huì)費(fèi) 60,770.41 24,480.99 存貨盤虧或盤盈 - - 新農(nóng)村發(fā)展基金 4,609,900.00 4,342,725.50 保險(xiǎn)費(fèi) 5,006,451.19 土地塌陷費(fèi) 357,470.00 2017 年半年度報(bào)告 90 / 126 其他 62,357,425.98 55,753,974.87 合計(jì) 404,362,202.47 311,889,520.34 52、 財(cái)務(wù)費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 191,715,864.75 231,769,843.95 減：利息收入 -6,859,757.55 -116,307,181.53 手續(xù)費(fèi)支出 1,795,511.75 1,010,332.10 承兌貼現(xiàn)息 9,828,548.01 2,093,995.27 合計(jì) 196,480,166.96 118,566,989.79 53、 資產(chǎn)減值損失 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 3,323,244.40 3,222,478.86 二、存貨跌價(jià)損失 37,078,959.14 7,619,106.39 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長(zhǎng)期股權(quán)投資減值損失 六、投資性房地產(chǎn)減值損失 七、固定資產(chǎn)減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失 十一、油氣資產(chǎn)減值損失 十二、無(wú)形資產(chǎn)減值損失 十三、商譽(yù)減值損失 十四、其他 合計(jì) 40,402,203.54 10,841,585.25 54、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 176,134,929.17 56,834,910.04 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 8,996.04 合計(jì) 176,134,929.17 56,843,906.08 55、 營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外收入情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的 金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合 計(jì) 644,852.06 1,705,109.45 644,852.06 其中：固定資產(chǎn)處置利得 644,852.06 1,705,109.45 644,852.06 2017 年半年度報(bào)告 91 / 126 無(wú)形資產(chǎn)處置利得 債務(wù)重組利得 非貨幣性資產(chǎn)交換利得 接受捐贈(zèng) 政府補(bǔ)助 42,174,865.27 11,119,915.04 42,174,865.27 罰款收入 435,290.13 3,746,284.12 435,290.13 保險(xiǎn)賠償 557,625.27 1,087,903.32 557,625.27 核銷往來(lái)款 0.00 培訓(xùn)補(bǔ)貼 0.00 債務(wù)重組利得 1,012,524.86 1,538,974.72 1,012,524.86 其他 688,837.18 360,914.68 688,837.18 合計(jì) 45,513,994.77 19,559,101.33 45,513,994.77 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補(bǔ)助項(xiàng)目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 環(huán)保節(jié)能專項(xiàng)資金 722,445.25 926,154.02 資產(chǎn) 生產(chǎn)廢水零排放專項(xiàng)補(bǔ)助 75,000.00 75,000.00 資產(chǎn) 環(huán)保治理資金 261,692.86 261,692.82 資產(chǎn) 財(cái)政貼息（ 1830 項(xiàng)目技術(shù)改造項(xiàng)目煤 炭可持續(xù)發(fā)展資金） 124,249.98 124,249.98 資產(chǎn) 煤炭可持續(xù)發(fā)展基金（ 10 萬(wàn)噸二甲醚 項(xiàng)目） 199,999.98 199,999.98 資產(chǎn) 污染源自動(dòng)監(jiān)控系統(tǒng) 904.62 904.62 資產(chǎn) 煤炭可持續(xù)發(fā)展基金（ 20 萬(wàn)噸甲醇、 10 萬(wàn)噸二甲醚項(xiàng)目） 64,999.98 64,999.98 資產(chǎn) 環(huán)保治理補(bǔ)助資金 81,881.42 70,261.86 資產(chǎn) 節(jié)能專項(xiàng)資金（ 1830 項(xiàng)目配套節(jié)能技 術(shù)改造項(xiàng)目） 362,810.04 362,810.04 資產(chǎn) 20 萬(wàn)噸甲醇、 10 萬(wàn)噸二甲醚/年節(jié)能 集成技術(shù) 15,000.00 15,000.00 資產(chǎn) 10 萬(wàn)噸二甲醚技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目款 105,000.00 105,000.00 資產(chǎn) 20 萬(wàn)噸甲醇、 10 萬(wàn)噸二甲醚/年節(jié)能 綜合開發(fā) 70,000.02 70,000.02 資產(chǎn) 2009 年第一批市級(jí)工程技術(shù)研究中 心引導(dǎo)資金 64,970.10 77,964.12 資產(chǎn) 巴公工業(yè)區(qū)污廢水處理及回用工程 438,535.69 438,535.69 資產(chǎn) 2013 年度市級(jí)環(huán)保補(bǔ)助 66,843.12 61,508.85 資產(chǎn) 環(huán)保專項(xiàng)補(bǔ)助資金 53,571.42 53,571.42 資產(chǎn) 節(jié)能專項(xiàng)資金 36,946.09 79,331.33 資產(chǎn) 晉城市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)工業(yè)節(jié)能 項(xiàng)目資金 46,428.57 資產(chǎn) 實(shí)際環(huán)境保護(hù)治理項(xiàng)目補(bǔ)助資金 28,571.43 資產(chǎn) 煙氣脫硫項(xiàng)目補(bǔ)助資金 128,994.60 254,813.53 資產(chǎn) 緊急避險(xiǎn)系統(tǒng)發(fā)改委中央預(yù)算內(nèi)補(bǔ)助 資金 88,247.18 113,886.40 資產(chǎn) 礦井水深度處理改造及回用工程 7,415.90 12,245.92 資產(chǎn) 排污廢撥款 8,964.29 8,964.29 資產(chǎn) 失業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼 收益 其他與收益相關(guān)的財(cái)政補(bǔ)助 -33,607.27 438,020.17 收益 礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理項(xiàng)目 7,080,000.00 資產(chǎn) 煤層氣抽采補(bǔ)貼 250,000.00 150,000.00 收益 貸款貼息 38,980,000.00 收益 2017 年半年度報(bào)告 92 / 126 合計(jì) 42,174,865.27 11,119,915.04 / 說(shuō)明：本期政府補(bǔ)助較上期增加主要是本年度收到上交的資源價(jià)款貼息 38,980,000 元。 56、 營(yíng)業(yè)外支出 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng) 常性損益的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合 計(jì) 39,518.96 173,569.52 39,518.96 其中：固定資產(chǎn)處置損 失 39,518.96 173,569.52 39,518.96 無(wú)形資產(chǎn)處置損失 債務(wù)重組損失 非貨幣性資產(chǎn)交換損失 對(duì)外捐贈(zèng) 2,222,342.66 521,189.80 2,222,342.66 滯納金支出 1,155,562.19 1,814,475.86 1,155,562.19 價(jià)格調(diào)節(jié)基金 0.00 11.79 0.00 停工損失 10,740,209.38 23,139,506.41 293,213.47 罰款支出 2,899,263.34 1,609,815.00 2,899,263.34 賠償款 832,568.00 356,172.50 832,568.00 支付的補(bǔ)償款 0.00 277,750.00 0.00 其他 6,267,693.04 2,380,233.98 16,714,688.95 合計(jì) 24,157,157.57 30,272,724.86 24,157,157.57 57、 所得稅費(fèi)用 (1) 所得稅費(fèi)用表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 172,802,574.61 33,729.61 遞延所得稅費(fèi)用 817,863.85 -749,539.95 合計(jì) 173,620,438.46 -715,810.34 (2) 會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤(rùn)總額 668,745,139.98 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 167,186,285.00 子公司適用不同稅率的影響 1,572,591.55 調(diào)整以前期間所得稅的影響 非應(yīng)稅收入的影響 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可 抵扣虧損的影響 4,861,561.91 環(huán)保、節(jié)能、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備而被抵免應(yīng)納稅額 所得稅費(fèi)用 173,620,438.46 2017 年半年度報(bào)告 93 / 126 58、 其他綜合收益 □適用 □不適用 詳見附注 59、 現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 (1). 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息收入 4,635,722.98 17,472,658.83 營(yíng)業(yè)外收入 40,029,830.73 12,251,445.12 遞延收益 400,000.00 往來(lái)款項(xiàng) 153,179,541.41 86,881,431.72 合計(jì) 198,245,095.12 116,605,535.67 (2). 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 銷售費(fèi)用 2,315,911.08 3,169,630.77 管理費(fèi)用 38,759,781.85 29,984,257.33 手續(xù)費(fèi) 1,795,511.75 366,188.95 營(yíng)業(yè)外支出 38,245,269.53 3,919,240.52 其他貨幣資金 729,784.40 往來(lái)款項(xiàng) 61,242,190.84 162,191,602.90 合計(jì) 142,358,665.05 200,360,704.87 (3). 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 融資租賃款 質(zhì)押存單到期收回 70,000,000.00 189,479,593.27 承兌匯票貼現(xiàn) 其他 合計(jì) 70,000,000.00 189,479,593.27 (6). 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 2017 年半年度報(bào)告 94 / 126 子公司支付給少數(shù)股東的款項(xiàng) 支付融資租賃款 109,645,819.58 203,958,977.78 定期存單質(zhì)押貸款 20,000,000.00 70,000,000.00 支付票據(jù)融資款 其他 合計(jì) 129,645,819.58 273,958,977.78 60、 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) 495,124,701.52 -252,620,072.63 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 40,402,203.54 10,841,585.25 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生 物資產(chǎn)折舊 325,634,826.94 218,265,979.39 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 53,552,578.28 13,653,447.74 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 17,816,462.66 2,680,263.43 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 的損失（收益以“ －” 號(hào)填列） -605,333.10 -501,383.80 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“ －” 號(hào)填列） 39,518.96 152,809.46 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“ －” 號(hào)填列） 0.00 0.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“ －” 號(hào)填列） 191,715,864.75 51,524,907.93 投資損失（收益以“ －” 號(hào)填列） -176,134,929.17 -56,843,906.08 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“ －” 號(hào)填 列） 1,645,589.50 327,905.68 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“ －” 號(hào)填 列） -1,159,613.89 -1,077,445.63 存貨的減少（增加以“ －” 號(hào)填列） -170,122,647.31 -126,967,635.92 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“ －” 號(hào) 填列） -720,001,909.42 132,385,247.50 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“ －” 號(hào) 填列） 293,202,757.79 -172,129,887.20 其他 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 351,110,071.05 -180,308,184.88 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活 動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 1,146,116,373.50 1,915,755,998.32 減：現(xiàn)金的期初余額 1,430,372,431.80 1,664,236,125.18 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -284,256,058.30 251,519,873.14 (2) 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 95 / 126 (3) 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (4) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 1,146,116,373.50 1,430,372,431.80 其中：庫(kù)存現(xiàn)金 49,653.39 100,954.29 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 1,146,066,720.11 1,430,271,477.51 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng) 存放同業(yè)款項(xiàng) 拆放同業(yè)款項(xiàng) 二、現(xiàn)金等價(jià)物 其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,146,116,373.50 1,430,372,431.80 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制 的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 61、 所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋 說(shuō)明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： □適用 √不適用 62、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 441,711,744.79 見本附注七、 1 應(yīng)收票據(jù) 396,228,672.42 見本附注七、 4 合計(jì) 837,940,417.21 / 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購(gòu)買 □適用 √不適用 4、 處置子公司 是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 2017 年半年度報(bào)告 96 / 126 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動(dòng) 說(shuō)明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 97 / 126 九、 在其他主體中的權(quán)益 1、 在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主 要 經(jīng) 營(yíng) 地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 直接 (%) 間接 取得 方式 山西蘭花清潔能源有限責(zé)任公司 山西澤州 山西澤州 煤化工 100.00 設(shè)立 山西蘭花能源集運(yùn)有限公司 山西高平 山西高平 其他 72.00 設(shè)立 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 山西沁水 山西沁水 采掘業(yè) 53.34 設(shè)立 山西蘭花焦煤有限公司 山西臨汾 山西臨汾 煤炭企業(yè)投資 80.00 設(shè)立 日照蘭花冶電能源有限公司 山東日照 山東日照 商品流通業(yè) 60.00 設(shè)立 湖北蘭花化工原料銷售有限公司 湖北武漢 湖北武漢 商品流通業(yè) 30.00 64.00 設(shè)立 重慶蘭花太陽(yáng)能電力股份有限公司 重慶萬(wàn)州 重慶萬(wàn)州 制造業(yè) 61.00 設(shè)立 山西蘭花包裝制品有限公司 山西澤州 山西澤州 制造業(yè) 96.00 設(shè)立 山西蘭花同寶煤業(yè)有限公司 山西高平 山西高平 采掘業(yè) 51.00 設(shè)立 山西蘭花百盛煤業(yè)有限公司 山西高平 山西高平 采掘業(yè) 51.00 設(shè)立 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 山西澤州 山西澤州 煤化工 88.61 同一控制下企業(yè)合并 山西蘭花機(jī)械制造有限公司 山西澤州 山西澤州 制造業(yè) 94.86 同一控制下企業(yè)合并 山西朔州山陰蘭花口前煤業(yè)有限公司 山西朔州 山西朔州 采掘業(yè) 100.00 非同一控制下企業(yè)合并 山西蘭花工業(yè)污水處理有限公司 山西晉城 山西晉城 其他 55.91 12.42 非同一控制下企業(yè)合并 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 山西高平 山西高平 煤化工 51.00 非同一控制下企業(yè)合并 沁水縣賈寨煤業(yè)投資有限公司 山西晉城 山西晉城 煤炭企業(yè)投資 100.00 非同一控制下企業(yè)合并 山西朔州平魯區(qū)蘭花永勝煤業(yè)有限公司 山西朔州 山西朔州 采掘業(yè) 100.00 非同一控制下企業(yè)合并 山西古縣蘭花寶欣煤業(yè)有限公司 山西臨汾 山西臨汾 采掘業(yè) 55.00 設(shè)立 山西蒲縣蘭花蘭興煤業(yè)有限公司 山西臨汾 山西臨汾 采掘業(yè) 71.70 設(shè)立 山西蘭花沁裕煤礦有限公司 山西沁水 山西沁水 采掘業(yè) 53.20% 同一控制下企業(yè)合并 山西蘭花集團(tuán)蘆河煤業(yè)有限公司 山西晉城 山西晉城 采掘業(yè) 51.00% 同一控制下企業(yè)合并 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東 持股比例 本期歸屬于少 數(shù)股東的損益 本期向少數(shù)股東 宣告分派的股利 期末少數(shù)股 東權(quán)益余額 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 46.66 -5,102,176.31 154,833,386.37 山西蘭花同寶煤業(yè)有限公司 49.00 -12,670,577.09 -8,903,386.93 山西蘭花百盛煤業(yè)有限公司 49.00 7,106,448.13 -68,948,333.23 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 11.39 -3,556,598.77 76,010,099.20 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 49.00 908,363.25 55,460,031.28 山西蘭花焦煤有限公司 20.00 32,603,048.96 222,834,395.19 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 98 / 126 (3). 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù) 債 負(fù)債合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 山西蘭花科創(chuàng)玉 溪煤礦有限責(zé)任 公司 532,714,298.75 1,971,592,412.70 2,504,306,711.45 425,362,194.26 1,747,1 11,284. 50 2,172,473,478.76 687,357,818.03 1,810,016,384. 48 2,497,374,202 .51 394,394,88 8.25 1,760,211, 284.50 2,154,606, 172.75 山西蘭花同寶煤 業(yè)有限公司 45,039,770.51 942,762,105.65 987,801,876.16 921,026,462.85 84,945, 590.73 1,005,972,053.58 35,727,502.86 937,811,292.63 973,538,795.4 9 770,905,06 1.59 194,945,59 0.73 965,850,65 2.32 山西蘭花百盛煤 業(yè)有限公司 100,222,251.91 753,524,702.65 853,746,954.56 759,232,207.44 232,602 ,133.89 991,834,341.33 82,251,742.76 731,561,460.07 813,813,202.8 3 736,424,90 8.44 232,602,13 3.89 969,027,04 2.33 山西蘭花煤化工 有限責(zé)任公司 237,211,575.24 876,968,160.91 1,114,179,736.15 430,855,476.92 15,616, 418.37 446,471,895.29 235,239,026.93 888,680,997.89 1,123,920,024 .82 409,912,75 6.95 15,624,945 .64 425,537,70 2.59 山西蘭花丹峰化 工股份有限公司 128,553,571.93 174,066,913.02 302,620,484.95 184,683,772.07 3,924,8 45.17 188,608,617.24 134,770,834.61 182,429,003.36 317,199,837.9 7 201,773,21 0.56 4,096,692. 65 205,869,90 3.21 山西蘭花焦煤有 限公司 212,756,790.48 1,816,859,020.89 2,029,615,811.37 1,574,412,795. 13 176,660 ,801.49 1,751,073,596.62 266,151,885.88 1,845,082,133. 39 2,111,234,019 .27 1,662,245, 584.83 218,889,87 6.52 1,881,135, 461.35 子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益總額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益總額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有 限責(zé)任公司 -10,934,797.07 -10,934,797.07 -61,554,606.22 - -3,895,852.84 -3,895,852.84 -19,015,815.03 山西蘭花同寶煤業(yè)有限公 司 -25,858,320.59 -25,858,320.59 -454,475.52 -21,853,716.00 -21,853,716.00 15,161,865.25 山西蘭花百盛煤業(yè)有限公 司 88,046,097.42 14,502,955.37 14,502,955.37 5,851,050.76 17,756,759.85 -11,388,208.00 -11,388,208.00 18,723,212.23 山西蘭花煤化工有限責(zé)任 公司 333,230,597.56 -31,217,403.39 -31,217,403.39 11,173,775.37 203,569,159.06 -37,155,308.49 -37,155,308.49 16,948,655.59 山西蘭花丹峰化工股份有 限公司 178,791,549.10 1,853,802.55 1,853,802.55 4,650,326.94 108,908,842.98 -14,628,559.31 -14,628,559.31 -2,501,930.81 山西蘭花焦煤有限公司 213,138,019.96 45,146,895.56 45,146,895.56 30,190,680.03 32,670,410.94 -72,912,132.30 -72,912,132.30 168,503,033.23 2017 年半年度報(bào)告 99 / 126 (4). 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制： □適用 √不適用 (5). 向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 3、 在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營(yíng)企業(yè)或聯(lián) 營(yíng)企業(yè)名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 對(duì)合營(yíng)企業(yè)或 聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資 的會(huì)計(jì)處理方 直接 間接 法 山西華潤(rùn)大寧 能源有限公司 山西陽(yáng)城 山西陽(yáng)城 采掘業(yè) 41.00 權(quán)益法 (2). 重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額 山西華潤(rùn)大寧能源有限公司 山西華潤(rùn)大寧能源有限公司 流動(dòng)資產(chǎn) 2,087,334,613.98 1,625,439,039.90 非流動(dòng)資產(chǎn) 771,779,206.96 809,582,673.68 資產(chǎn)合計(jì) 2,859,113,820.94 2,435,021,713.58 流動(dòng)負(fù)債 1,095,839,924.91 606,182,045.34 非流動(dòng)負(fù)債 1,605,478.35 2,412,566.84 負(fù)債合計(jì) 1,097,445,403.26 608,594,612.18 少數(shù)股東權(quán)益 歸屬于母公司股東權(quán)益 1,761,668,417.68 1,826,427,101.40 按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額 722,284,051.25 748,835,111.57 調(diào)整事項(xiàng) --商譽(yù) --內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) --其他 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的賬面價(jià)值 974,899,513.49 1,001,450,573.82 營(yíng)業(yè)收入 976,263,748.67 567,801,055.18 凈利潤(rùn) 432,233,014.68 138,621,731.81 終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn) 其他綜合收益 綜合收益總額 432,233,014.68 138,621,731.81 本年度收到的來(lái)自聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股利 210,718,335.34 2017 年半年度報(bào)告 100 / 126 (3). 不重要的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息 □適用 √不適用 (4). 合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說(shuō)明： □適用 √不適用 (5). 合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的超額虧損 □適用 √不適用 (6). 與合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 □適用 √不適用 (7). 與合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經(jīng)營(yíng) □適用 √不適用 5、 在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說(shuō)明： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 本公司的主要金融工具包括借款、應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)、交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債等，各項(xiàng)金融工 具的詳細(xì)情況說(shuō)明見本附注六。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及本公司為降低這些風(fēng)險(xiǎn)所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理政策 如下所述。本公司管理層對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。 1.各類風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策 本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶猓瑢L(fēng)險(xiǎn)對(duì)本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的負(fù)面影響降低到 最低水平，使股東及其它權(quán)益投資者的利益最大化。基于該風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確定和分 析本公司所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng) 險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。 （ 1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 1)匯率風(fēng)險(xiǎn) 無(wú)。 2）利率風(fēng)險(xiǎn) 本公司的利率風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于短期銀行借款、長(zhǎng)期銀行借款、應(yīng)付債券、資源價(jià)款、融資租賃款等帶息債務(wù)。 公司通過建立良好的銀企關(guān)系，對(duì)授信額度、授信品種以及授信期限進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)，保障銀行授信額度充足， 2017 年半年度報(bào)告 101 / 126 滿足公司各類短期融資需求。并且通過縮短單筆借款的期限，特別約定提前還款條款，合理降低利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。 3）價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 本公司以市場(chǎng)價(jià)格銷售煤炭及煤化工產(chǎn)品，因此受到此等價(jià)格波動(dòng)的影響。 (2)信用風(fēng)險(xiǎn) 本公司對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)按組合分類進(jìn)行管理。信用風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行存款、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款。 本公司銀行存款主要存放于國(guó)有銀行和其它大中型上市銀行，本公司認(rèn)為其不存在重大的信用風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)產(chǎn)生因?qū)?方單位違約而導(dǎo)致的任何重大損失。 此外，對(duì)于應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和應(yīng)收票據(jù)，本公司設(shè)定相關(guān)政策以控制信 用風(fēng)險(xiǎn)敞口。本公司基于對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況.從第三方獲取擔(dān)保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場(chǎng)狀況等 評(píng)估客戶的信用資質(zhì)并設(shè)置相應(yīng)信用期。本公司會(huì)定期對(duì)客戶信用記錄進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)于信用記錄不良的客戶，本公 司會(huì)采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。 （ 3）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為本公司在到期日無(wú)法履行其財(cái)務(wù)義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法是確保有足夠的資金 流動(dòng)性來(lái)履行到期債務(wù)，而不至于造成不可接受的損失或?qū)ζ髽I(yè)信譽(yù)造成損害。本公司定期分析負(fù)債結(jié)構(gòu)和期限， 以確保有充裕的資金。本公司管理層對(duì)銀行借款的申請(qǐng)進(jìn)行監(jiān)控審核，同時(shí)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資磋商，以保持一 定的授信額度，減低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 十一、 公允價(jià)值的披露 1、 以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值 □適用 √不適用 2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù) □適用 √不適用 3 、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 5 、 持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感 性分析 □適用 √不適用 6 、 持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政 策 □適用 √不適用 7 、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 102 / 126 本公司以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和負(fù)債主要包括：應(yīng)收款項(xiàng)、長(zhǎng)期應(yīng)收款、短期借款、應(yīng)付款項(xiàng)、長(zhǎng)期 借款、應(yīng)付債券和長(zhǎng)期應(yīng)付款等。 本公司以成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)是對(duì)被投資單位不具有共同控制或 重大影響，并且在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的可供出售權(quán)益工具。 除下述金融資產(chǎn)和負(fù) 債以外，其他不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值與公允價(jià)值差異較小。 存在活躍市場(chǎng)的應(yīng)付債券，以活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值，屬于第一層次。 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬(wàn)元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 母公司對(duì)本企 業(yè)的持股比例 (%) 母公司對(duì)本企業(yè)的表 決權(quán)比例(%) 山西蘭花煤炭 實(shí)業(yè)集團(tuán)有限 公司 山西晉城 原煤開采；型 煤、型焦、化工 產(chǎn)品、建筑材料 的生產(chǎn)和銷售 等 100,800.00 45.11 45.11 本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明 （ 1） 控股股東的注冊(cè)資本及其變化 控股股東 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 100,800.00 100,800.00 （ 2） 控股股東的所持股份或權(quán)益及其變化 控股股東 持股金額 持股比例（ %） 期末余額 期初余額 期末比例 期初比例 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 515,340.00 515,340.00 45.11 45.11 本企業(yè)最終控制方是晉城市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面價(jià)值 公允價(jià)值 賬面價(jià)值 公允價(jià)值 應(yīng)付債券 3,016,331,959.10 2,979,000,000 一年內(nèi)到期應(yīng)付債券 3,095,170,160.31 2,991,900,000 合 計(jì) 3,095,170,160.31 2,991,900,000 3,016,331,959.10 2,979,000,000 2017 年半年度報(bào)告 103 / 126 2、 本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注 √適用 □不適用 子公司情況詳見本附注“九、 1.（ 1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成”相關(guān)內(nèi)容。 3、 本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見附注 □適用 □不適用 本公司重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見本附注“九、 3.（ 1）重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)”相關(guān)內(nèi)容。 合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱 與本公司關(guān)系 山西華潤(rùn)大寧能源有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè) 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè) 情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團(tuán)北巖煤礦有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花釀造有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花藥業(yè)股份有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團(tuán)物業(yè)管理有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花大寧煤炭有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花王莽嶺文化旅游有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團(tuán)北巖煤礦有限公司北巖賓館 母公司的控股子公司 山西蘭花大酒店有限責(zé)任公司 母公司的全資子公司 山西蘭花新型墻體材料有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花塑鋼型材有限公司 母公司的控股子公司 徐州蘭花電力燃料有限公司 母公司的全資子公司 山西蘭花經(jīng)貿(mào)有限公司 母公司的全資子公司 晉城市煤礦機(jī)械廠 母公司的控股子公司 晉城市安凱工貿(mào)有限公司 母公司的控股子公司 晉城市安鵬包裝印刷有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花工程造價(jià)咨詢有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花建設(shè)工程項(xiàng)目管理有限公司 母公司的全資子公司 晉城蘭花睿智職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)中心 母公司的控股子公司 山西蘭花國(guó)際物流園區(qū)開發(fā)有限公司 母公司的全資子公司 山西蘭花集團(tuán)絲麻發(fā)展有限公司 母公司的控股子公司 高平市開源勞務(wù)派遣有限公司 母公司的控股子公司 晉城市安達(dá)科工貿(mào)有限公司 母公司的控股子公司 高平市普華苗木種植有限公司 母公司的控股子公司 晉城市銳博工貿(mào)有限公司 母公司的控股子公司 2017 年半年度報(bào)告 104 / 126 山西安凱達(dá)職業(yè)裝有限公司 母公司的控股子公司 武漢蘭花現(xiàn)代商貿(mào)有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花煤層氣開發(fā)有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花沁陽(yáng)煤礦有限公司 母公司的控股子公司 晉城市固基偉業(yè)建筑檢測(cè)有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花林業(yè)有限公司 母公司的全資子公司 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司多種經(jīng)營(yíng)開發(fā)中心 母公司的控股子公司 山西蘭花安全計(jì)量技術(shù)有限公司 母公司的全資子公司 5 、 關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 晉城市安達(dá)科工貿(mào)有限公司 材料及配件 3,092,738.87 - 山西蘭花國(guó)際物流園區(qū)開發(fā)有限公司 材料及配件 - 195,465.13 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 材料及配件 499,310.41 360,844.35 山西蘭花經(jīng)貿(mào)有限公司 材料及配件 2,668,009.46 1,596,805.45 山西蘭花新型墻體材料有限公司 材料及配件 - - 武漢蘭花現(xiàn)代商貿(mào)有限公司 材料及配件 309,900.00 - 山西華潤(rùn)大寧能源有限公司 煤炭 29,835,553.76 10,250,698.16 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 煤炭 62,556,019.75 40,309,129.68 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 電費(fèi) 55,758.53 - 山西蘭花新型墻體材料有限公司 電費(fèi) 487,668.65 977,861.35 晉城市安達(dá)科工貿(mào)有限公司 運(yùn)費(fèi) 2,110,942.70 - 晉城市銳博工貿(mào)有限公司 運(yùn)費(fèi) 519,096.61 - 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 運(yùn)費(fèi) 3,386,775.18 1,239,363.62 山西蘭花新型墻體材料有限公司 運(yùn)費(fèi) 353,773.58 375,000.00 山西蘭花大寧煤炭有限公司 運(yùn)費(fèi) 304,612.16 - 高平市普華苗木種植有限公司 綠化費(fèi) 785,230.63 - 山西蘭花林業(yè)有限公司 綠化費(fèi) 1,017,340.87 978,137.71 山西蘭花大酒店有限責(zé)任公司 住宿費(fèi) 7,174.45 12,235.00 山西蘭花集團(tuán)北巖煤礦有限公司北巖 賓館 住宿費(fèi) 24,930.00 - 山西蘭花工程造價(jià)咨詢有限公司 咨詢費(fèi) 316,603.05 621,599.00 山西蘭花建設(shè)工程項(xiàng)目管理有限公司 監(jiān)理費(fèi) 481,722.56 140,818.87 高平市開源勞務(wù)派遣有限公司 勞務(wù)派遣 2,730,435.14 - 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 加工費(fèi) 2,066,886.41 1,757,228.60 晉城市安達(dá)科工貿(mào)有限公司 型煤加工 9,192,053.85 - 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 純凈水 - 65,206.84 山西蘭花藥業(yè)股份有限公司 純凈水 71,958.97 - 晉城市安達(dá)科工貿(mào)有限公司 純凈水 36,403.03 - 山西安凱達(dá)職業(yè)裝有限公司 工作服 - 15,830.77 山西蘭花集團(tuán)絲麻發(fā)展有限公司 工作服 583,544.00 1,052,382.63 山西蘭花安全計(jì)量技術(shù)有限公司 檢測(cè)費(fèi) 461,797.68 256,790.00 山西蘭花集團(tuán)物業(yè)管理有限公司 物業(yè)費(fèi) 1,193,396.26 1,265,000.00 山西蘭花林業(yè)有限公司 托管林場(chǎng)費(fèi)用 512,516.29 358,500.00 山西蘭花煤層氣開發(fā)有限公司 煤層氣 - 313,051.18 山西蘭花釀造有限公司 食醋 397,526.86 244,764.74 山西蘭花工程造價(jià)咨詢有限公司 審核費(fèi) 13,820.75 - 山西蘭花大酒店有限責(zé)任公司 會(huì)議費(fèi) 10,120.20 - 山西蘭花北巖物流有限公司 運(yùn)費(fèi) 545,827.94 - 晉城市固基偉業(yè)建筑檢測(cè)有限公司 工程監(jiān)理服務(wù) 621,359.22 - 2017 年半年度報(bào)告 105 / 126 晉城市匯眾經(jīng)貿(mào)有限公司 材料及配件 - 307,439.44 出售商品/提供勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 山西華潤(rùn)大寧能源有限公司 材料及配件 4,520,556.27 240,598.29 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 材料及配件 285,193.16 1,179,487.18 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 材料及配件 2,433,500.52 2,088,847.01 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公司 材料及配件 807,364.45 275,743.29 晉城市安達(dá)科工貿(mào)有限公司 裝車勞務(wù) 46,123.99 - 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 裝車勞務(wù) 8,366.06 864.15 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 裝車勞務(wù) 47,617.23 - 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 包裝袋 1,615,307.69 533,081.20 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 服務(wù)費(fèi) 44,428.31 39,980.98 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公司 服務(wù)費(fèi) 29,474.15 23,971.08 山西蘭花國(guó)際物流園區(qū)開發(fā)有限公司 化肥 7,728,130.00 - 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 煤炭 4,315,403.42 2,457,492.50 山西蘭花大酒店有限責(zé)任公司 水費(fèi) 224,496.31 201,159.33 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 水費(fèi) 0.00 20,119.82 山西蘭花集團(tuán)絲麻發(fā)展有限公司 電費(fèi) 7,779.99 - 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 電費(fèi) 15,150.43 17,774.36 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 煤炭倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi) 132,471.20 - 晉城市蘭花汽車租賃有限責(zé)任公司 出售車輛 76,700.00 - 購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說(shuō)明 □適用 √不適用 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說(shuō)明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)公司有限公司 房屋 418,206.57 439,116.90 山西蘭花集團(tuán)絲麻發(fā)展有限公司 房屋 52,142.86 54,750.00 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 土地 0.00 479,809.52 本公司作為承租方： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報(bào)告 106 / 126 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi) 高平市開源勞務(wù)派遣有限公司 車輛 47,150.43 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 土地使用權(quán) 3,636,904.76 3,758,134.92 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 鐵路專用線 18,247,379.13 16,205,642.96 關(guān)聯(lián)租賃情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 經(jīng)履行完畢 山西蘭花機(jī)械制造有限公司 5,000,000.00 2017-1-9 2018-1-8 否 山西蘭花同寶煤業(yè)有限公司 40,000,000.00 2013-9-17 2017-11-20 否 山西蘭花同寶煤業(yè)有限公司 44,000,000.00 2013-9-17 2018-5-20 否 山西蘭花同寶煤業(yè)有限公司 59,000,000.00 2013-9-17 2018-11-20 否 山西蘭花清潔能源有限責(zé)任公司 24,000,000.00 2016-8-26 2017-8-25 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 20,000,000.00 2016-7-13 2017-7-4 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 15,000,000.00 2016-7-14 2017-7-4 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 10,000,000.00 2016-9-23 2017-9-23 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 5,000,000.00 2016-11-28 2017-9-23 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 6,093,672.65 2017-1-18 2017-7-17 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 563,706.00 2017-2-10 2017-8-10 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 4,450,198.25 2017-2-23 2017-8-23 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 438,502.14 2017-3-24 2017-7-3 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 3,745,897.42 2017-4-27 2017-10-27 否 山西古縣蘭花寶欣煤業(yè)有限公司 25,037,155.47 2015-7-24 2018-7-24 否 山西古縣蘭花寶欣煤業(yè)有限公司 117,178,903.19 2016-7-28 2021-7-28 否 山西古縣蘭花寶欣煤業(yè)有限公司 40,000,000.00 2017-3-13 2018-3-12 否 山西蒲縣蘭花蘭興煤業(yè)有限公司 6,796,665.54 2013-3-27 2018-3-29 否 山西蒲縣蘭花蘭興煤業(yè)有限公司 38,364,270.32 2014-4-25 2019-4-25 否 山西蘭花焦煤有限公司 150,000,000.00 2015-7-24 2017-7-23 否 山西蘭花百盛煤業(yè)有限公司 33,000,000.00 2013-9-17 2017-11-20 否 山西蘭花百盛煤業(yè)有限公司 38,000,000.00 2013-9-17 2018-5-20 否 山西蘭花百盛煤業(yè)有限公司 41,000,000.00 2013-9-17 2018-11-20 否 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 342,000,000.00 2009-12-28 2018-12-27 否 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 120,000,000.00 2013-5-31 2018-7-20 否 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 148,700,000.00 2013-8-8 2022-8-7 否 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 199,800,000.00 2014-7-1 2022-8-7 否 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 99,900,000.00 2015-1-9 2022-8-7 否 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 49,900,000.00 2015-7-31 2022-8-7 否 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 170,000,000.00 2015-10-13 2023-10-12 否 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 630,000,000.00 2016-2-26 2023-10-12 否 山西朔州山陰蘭花口前煤業(yè)有限 1,871,612.30 2011-12-20 2017-12-24 否 山西朔州山陰蘭花口前煤業(yè)有限 7,488,698.58 2012-4-11 2018-4-24 否 山西朔州平魯區(qū)蘭花永勝煤業(yè)有限公司 9,925,047.57 2012-5-31 2018-5-24 否 山西朔州平魯區(qū)蘭花永勝煤業(yè)有限公司 26,769,417.34 2012-12-10 2017-12-4 否 山西朔州平魯區(qū)蘭花永勝煤業(yè)有限公司 58,834,298.94 2014-3-7 2019-10-21 否 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 30,000,000.00 2016-7-15 2017-7-14 否 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 20,000,000.00 2016-9-13 2017-9-12 否 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 10,000,000.00 2016-9-9 2017-9-5 否 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 4,000,000.00 2017-3-15 2017-9-4 否 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 3,450,000.00 2016-5-16 2017-9-4 否 2017 年半年度報(bào)告 107 / 126 山西蘭花同寶煤業(yè)有限公司 26,000,000.00 2013-9-17 2017-5-20 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 3,196,870.51 2016-7-21 2017-1-20 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 1,200,000.00 2016-8-8 2017-2-7 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 553,415.19 2016-8-24 2017-2-24 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 2,684,177.40 2016-8-30 2017-2-28 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 2,672,816.71 2016-9-29 2017-3-29 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 5,543,504.74 2016-10-13 2017-4-13 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 1,442,601.45 2016-10-20 2017-4-20 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 3,650,100.00 2016-10-28 2017-4-28 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 1,600,000.00 2016-11-10 2017-5-9 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 2,437,323.19 2016-12-26 2017-6-25 是 山西古縣蘭花寶欣煤業(yè)有限公司 70,000,000.00 2016-3-2 2017-3-1 是 山西古縣蘭花寶欣煤業(yè)有限公司 9,952,234.01 2013-4-24 2017-4-15 是 山西古縣蘭花寶欣煤業(yè)有限公司 3,101,819.92 2014-1-3 2017-1-3 是 山西蘭花焦煤有限公司 150,000,000.00 2015-2-12 2017-2-11 是 山西蘭花百盛煤業(yè)有限公司 23,000,000.00 2013-9-17 2017-5-20 是 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 3,000,000.00 2009-12-28 2017-6-27 是 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 200,000.00 2013-8-8 2017-2-17 是 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 200,000.00 2014-7-1 2017-2-17 是 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 100,000.00 2015-1-9 2017-2-17 是 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦有限責(zé)任公司 100,000.00 2015-7-31 2017-2-17 是 山西朔州山陰蘭花口前煤業(yè)有限 150,000,000.00 2015-4-29 2017-4-28 是 山西朔州山陰蘭花口前煤業(yè)有限 50,000,000.00 2015-6-3 2017-6-2 是 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 4,000,000.00 2016-9-13 2017-3-13 是 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 3,472,572.00 2016-11-16 2017-5-15 是 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 6,404,793.45 2016-12-27 2017-6-26 是 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 6,122,634.55 2016-12-29 2017-6-28 是 本公司作為被擔(dān)保方 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng) 履行完畢 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 5,000,000.00 2013-3-7 2019-3-6 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 35,000,000.00 2013-4-27 2017-12-31 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 5,000,000.00 2013-4-27 2019-3-6 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 28,000,000.00 2013-9-2 2017-12-31 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 2,000,000.00 2013-9-2 2019-3-6 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 25,000,000.00 2013-10-28 2017-12-31 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 5,000,000.00 2013-10-28 2019-3-6 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 2,000,000.00 2014-1-7 2017-12-31 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 67,000,000.00 2014-1-7 2018-6-29 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 1,000,000.00 2014-1-7 2019-3-6 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 23,000,000.00 2014-2-12 2018-6-29 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 26,000,000.00 2014-2-12 2018-12-31 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 1,000,000.00 2014-2-12 2019-3-6 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 19,500,000.00 2014-8-5 2018-12-31 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 500,000.00 2014-8-5 2019-3-6 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 9,800,000.00 2015-1-16 2018-12-31 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 200,000.00 2015-1-16 2019-3-6 否 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 70,000,000.00 2013-4-27 2017-6-30 是 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 20,000,000.00 2013-3-7 2017-6-30 是 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 15,000,000.00 2013-8-2 2017-8-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 15,000,000.00 2013-8-2 2017-11-20 否 2017 年半年度報(bào)告 108 / 126 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2018-11-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 15,000,000.00 2013-8-2 2018-2-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 15,000,000.00 2013-8-2 2018-5-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2018-8-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2019-2-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2019-5-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 20,000,000.00 2013-8-2 2019-8-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 19,100,000.00 2013-10-29 2017-12-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 19,100,000.00 2013-10-29 2017-7-12 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 24,600,000.00 2013-10-29 2018-10-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 22,400,000.00 2013-10-29 2018-6-20 否 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2017-2-20 是 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公 司、湖北雙環(huán)科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2017-5-20 是 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用 √不適用 (6). 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 √適用 □不適用 單位： 萬(wàn)元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 99.19 123.45 (7). 其他關(guān)聯(lián)交易 √適用 □不適用 代收代付情況 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集 團(tuán)有限公司 代收代付蘭花公司下屬煤礦通過鐵路 外銷煤炭的貨款和運(yùn)費(fèi) 424,505,039.77 222,853,498.22 其他關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 利息支出 3,491,011.56 7,085,132.09 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 利息支出 2,186,312.79 4,968,324.25 2017 年半年度報(bào)告 109 / 126 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 借入本金 - - 歸還本金 208,431,430.30 56,200,000.00 山西蘭花煤層氣開發(fā)有限公司 借入本金 - - 歸還本息 6,780,000.00 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 借入本金 16,804,000.00 84,045,000.00 歸還本息 249,815,969.70 6,520,000.00 6、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) (1). 應(yīng)收項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款 山西蘭花王莽嶺文化旅游有限公司 178,400.00 1,784.00 178,400.00 1,784.00 應(yīng)收賬款 山西蘭花集團(tuán)北巖煤礦有限公司 0 0 應(yīng)收賬款 山西蘭花國(guó)際物流園區(qū)開發(fā)有限公司 22,400.00 1,076.8 88,520.00 885.20 應(yīng)收賬款 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 828,446.65 8,284.47 1,835,051.04 18,350.51 應(yīng)收賬款 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 2,110,351.00 43,503.51 1,786,765.00 17,867.65 應(yīng)收賬款 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公司 944,616.41 9,446.16 3,662,502.01 560,533.52 應(yīng)收賬款 山西華潤(rùn)大寧能源有限公司 5,322,550.84 54,565.51 317,000.00 3,170.00 預(yù)付款項(xiàng) 山西華潤(rùn)大寧能源有限公司 7,082,223.12 0 51,179.43 預(yù)付款項(xiàng) 山西蘭花建設(shè)工程項(xiàng)目管理有限公司 140,239.00 0 241,739 .00 預(yù)付款項(xiàng) 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 0 0 160.00 預(yù)付款項(xiàng) 晉城市安達(dá)科工貿(mào)有限公司 0.00 0 790,973.33 其他應(yīng)收款 晉城市蘭花汽車租賃有限責(zé)任公司 313,800.00 3,138.00 (2). 應(yīng)付項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 應(yīng)付賬款 蘭花煤炭實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司望云煤礦 38.55 38.55 應(yīng)付賬款 蘭花煤炭實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司大陽(yáng)煤礦 652,870.48 652,870.48 應(yīng)付賬款 山西蘭花安全計(jì)量技術(shù)有限公司 1,237,250.00 1,801,581.50 應(yīng)付賬款 山西蘭花大酒店有限責(zé)任公司 0.00 15,929.00 應(yīng)付賬款 山西蘭花大寧煤炭有限公司 0.00 125,443.62 應(yīng)付賬款 山西蘭花工程造價(jià)咨詢有限公司 2,524,565.00 3,810,163.00 應(yīng)付賬款 山西蘭花國(guó)際物流園區(qū)開發(fā)有限公司 0.00 313,698.20 應(yīng)付賬款 山西蘭花集團(tuán)北巖煤礦有限公司北巖賓館 0.00 28,550.00 應(yīng)付賬款 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 0.00 1,572,649.57 應(yīng)付賬款 山西蘭花集團(tuán)絲麻發(fā)展有限公司 1,569,162.00 1,958,978.00 應(yīng)付賬款 山西蘭花建設(shè)工程項(xiàng)目管理有限公司 141,230.92 371,604.00 應(yīng)付賬款 山西蘭花經(jīng)貿(mào)有限公司 2,922,609.96 4,388,784.49 應(yīng)付賬款 山西蘭花林業(yè)有限公司 405,495.22 3,835,204.32 應(yīng)付賬款 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 4,509,644.48 305,063.90 應(yīng)付賬款 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司多種經(jīng)營(yíng)開發(fā)中心 46,741.17 46,741.17 2017 年半年度報(bào)告 110 / 126 應(yīng)付賬款 山西蘭花釀造有限公司 556,163.05 756,278.00 應(yīng)付賬款 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 2,645,427.12 3,355,813.15 應(yīng)付賬款 山西蘭花新型墻體材料有限公司 442,463.18 96,890.86 應(yīng)付賬款 山西蘭花藥業(yè)股份有限公司 35,448.00 30,568.00 應(yīng)付賬款 武漢蘭花現(xiàn)代商貿(mào)有限公司 549,070.00 269,170.00 應(yīng)付賬款 晉城市銳博工貿(mào)有限公司 74,684.03 57,131.88 應(yīng)付賬款 晉城市安達(dá)科工貿(mào)有限公司 4,283,284.89 1,601,404.58 應(yīng)付賬款 晉城市固基偉業(yè)建筑檢測(cè)有限公司 0.00 14,000.00 應(yīng)付賬款 山西蘭花北巖物流有限公司 792,876.12 應(yīng)付賬款 高平市普華苗木種植有限公司 270,115.58 應(yīng)付賬款 高平市開源勞務(wù)派遣有限公司 86,365.96 預(yù)收賬款 山西蘭花國(guó)際物流園區(qū)開發(fā)有限公司 21,830.00 1,360,100.00 預(yù)收賬款 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 1,478,660.27 1,727,682.27 預(yù)收賬款 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 8,507.80 8,507.80 預(yù)收賬款 山西蘭花林業(yè)有限公司 0 721.60 預(yù)收賬款 山西蘭花釀造有限公司 1,532.00 1,532.00 預(yù)收賬款 武漢蘭花現(xiàn)代商貿(mào)有限公司 0.00 152,998.40 預(yù)收賬款 徐州蘭花電力燃料有限公司 11,714.00 11,714.00 其他應(yīng)付款 山西蘭花沁陽(yáng)煤礦有限公司 11,300.00 11,300.00 其他應(yīng)付款 晉城市安達(dá)科工貿(mào)有限公司 13,108.57 39,968.09 其他應(yīng)付款 山西蘭花安全計(jì)量技術(shù)有限公司 393,100.00 310,380.00 其他應(yīng)付款 山西蘭花大酒店有限責(zé)任公司 22,387.00 18,637.00 其他應(yīng)付款 山西蘭花工程造價(jià)咨詢有限公司 287,172.00 556,546.29 其他應(yīng)付款 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 6,164.92 32.94 其他應(yīng)付款 山西蘭花集團(tuán)東峰煤礦有限公司 26,948,026.69 233,193,144.20 其他應(yīng)付款 山西蘭花集團(tuán)莒山煤礦有限公司 22,549,025.38 52,549,025.38 其他應(yīng)付款 山西蘭花集團(tuán)絲麻發(fā)展有限公司 302,775.23 360,632.38 其他應(yīng)付款 山西蘭花林業(yè)有限公司 391,016.29 138,500.00 其他應(yīng)付款 山西蘭花煤層氣開發(fā)有限公司 0.00 6,000,000.00 其他應(yīng)付款 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 12,032,502.39 243,717,004.41 其他應(yīng)付款（信用證） 山西蘭花煤炭實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 448,036.45 其他應(yīng)付款 山西蘭花釀造有限公司 160,701.50 328,294.00 其他應(yīng)付款 山西蘭花王莽嶺文化旅游有限公司 20,000.00 20,000.00 其他應(yīng)付款 山西蘭花香山工貿(mào)有限公司 0.00 350,939.49 其他應(yīng)付款 晉城市煤礦機(jī)械廠 0.00 1,381.83 7、 關(guān)聯(lián)方承諾 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 111 / 126 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項(xiàng) 1、 重要承諾事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 或有事項(xiàng) (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) √適用 □不適用 1、本公司所屬子公司口前煤礦欠兗礦大陸機(jī)械有限公司設(shè)備款 95.00 萬(wàn)元，致使交通銀行晉城分行紅星街 支行賬 145600001018170212525 和山陰縣農(nóng)村信用聯(lián)社賬 23000101200000001906 被凍結(jié)，截至 2017 年 6 月 30 日，被凍結(jié)金額分別為 6,103.62 元和 200.21 元。 2、本公司所屬子公司口前煤礦欠揚(yáng)州百斯特設(shè)備有限公司貨款 342,650.00 元，致使山陰縣農(nóng)村信用聯(lián)社賬 23000101200000001906 被凍，截至 2017 年 6 月 30 日，被凍結(jié)金額為 350,960.00 元。 2017 年 1 月 16 日和 2017 年 5 月 22 日通過建行朔州分行賬戶支付揚(yáng)州市人民法院執(zhí)行款 354,000 元。截止 7 月 7 日,該賬戶已解凍。 3、本公司所屬子公司蘭興煤業(yè)欠山東天晟煤礦裝備有限公司設(shè)備款 507.50 萬(wàn)元被起訴，根據(jù)山東省淄博市 淄川人民法院《民事裁判書》【（ 2015）川商初字第 1304-1 號(hào)】，蘭興煤業(yè)蒲縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社克城信用社 608121010300000001060、晉城銀行股份有限公司澤州縣支行 110201201020566292、興業(yè)銀行股份有限公司晉城 支行 485080100100100090、澤州浦發(fā)村鎮(zhèn)銀行股份有限公司 17010154700004632 被凍結(jié)，截至 2017 年 6 月 30 日， 凍結(jié)金額共計(jì) 496.57 元。 4、本公司所屬子公司寶欣煤業(yè)欠山東名盾防爆裝備科技有限公司設(shè)備款人民幣 238， 000 元，古縣人民法院 依據(jù)山西省古縣人民法院執(zhí)行裁定書[（ 2016）晉 1025 民初 324 號(hào)文件],分別凍結(jié)我公司平安銀行太原分行營(yíng)業(yè) 部賬戶 11014791852002 內(nèi)存款人民幣 42,182.43 元和農(nóng)行古縣支行賬戶 444001040010581 內(nèi)存款人民幣 13,665 元。 5、本公司所屬子公司寶欣煤業(yè)因與年齡到期辭退員工李克寶發(fā)生勞動(dòng)糾紛，古縣人民法院依據(jù)山西省古縣人 民法院執(zhí)行裁定書[（ 2015）古執(zhí)第 00394-1 號(hào)文件]，凍結(jié)我公司農(nóng)行古縣支行賬戶 444001040010581 內(nèi)存款人 民幣 3,526.81 元。 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說(shuō)明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 112 / 126 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、 重要的非調(diào)整事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 利潤(rùn)分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說(shuō)明 √適用 □不適用 資產(chǎn)負(fù)債表日后存在的擔(dān)保事項(xiàng) 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 50,000,000.00 2017-7-4 2018-6-28 山西蘭花煤化工有限責(zé)任公司 30,000,000.00 2017-7-17 2018-8-16 十六、 其他重要事項(xiàng) 1、 前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來(lái)適用法 □適用 √不適用 2、 債務(wù)重組 □適用 √不適用 3、 資產(chǎn)置換 (1). 非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產(chǎn)置換 □適用 √不適用 4、 年金計(jì)劃 □適用 √不適用 5、 終止經(jīng)營(yíng) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 113 / 126 6、 分部信息 (1). 報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策： √適用 □不適用 總經(jīng)理辦公會(huì)為本公司的主要經(jīng)營(yíng)決策者，負(fù)責(zé)審閱本公司的內(nèi)部報(bào)告以評(píng)估業(yè)績(jī)和配置資源。 本公司的報(bào)告分部是提供各種產(chǎn)品和服務(wù)的企業(yè)或企業(yè)組，主要經(jīng)營(yíng)決策 者據(jù)此決定分部間的資源配置和業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估。本公司根據(jù)不同產(chǎn)品和服務(wù)的性質(zhì)、生產(chǎn)流程以及經(jīng)營(yíng)環(huán)境對(duì)該等分部進(jìn)行管理。除了少數(shù)從事多種經(jīng)營(yíng)的實(shí)體外，大多數(shù)企業(yè)都僅 從事單一業(yè)務(wù)。該等企業(yè)的財(cái)務(wù)信息已經(jīng)分解為不同的分部信息呈列，以供主要經(jīng)營(yíng)決策者審閱。 本公司的報(bào)告分部主要包括：煤炭分部（煤炭的生產(chǎn)和銷售）、 煤化工分部（煤化工產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售）、 其他分部（除煤炭和煤化工產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售）、 非經(jīng)營(yíng)分部（管 理總部） 。 本公司主要經(jīng)營(yíng)決策者依據(jù)稅前利潤(rùn)評(píng)價(jià)分部經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。本公司按照對(duì)獨(dú)立第三方的銷售或轉(zhuǎn)移價(jià)格，即現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格，確定分部間銷售和轉(zhuǎn)移商品之價(jià)格。分部信息以人 民幣計(jì)量，同主要經(jīng)營(yíng)決策者所用的報(bào)告幣種一致。 (2). 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 2017 年 1-6 月份及 2017 年 6 月 30 日分部信息 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 煤炭分部 煤化工分部 其他分部 非經(jīng)營(yíng)分部 分部間抵銷 合計(jì) 分部業(yè)績(jī) 對(duì)外交易收入 1,954,397,604.22 1,934,347,105.15 41,116,419.89 3,929,861,129.26 分部間交易收入 417,531,332.52 51,521,511.55 49,005,267.09 518,058,111.16 0 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1,056,062,048.87 1,896,911,740.68 82,884,530.28 517,370,478.79 2,518,487,841.04 利息收入 2,215,157.07 840,506.68 16,425.02 115,324,979.80 118,397,068.57 利息費(fèi)用 138,542,789.12 41,674,244.54 5,384,526.70 117,266,039.47 302,867,599.83 對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資（損失） /收益 176,134,929.17 176,134,929.17 資產(chǎn)減值損失 4,024,713.80 37,013,773.01 885,111.65 23,323,686.90 24,845,081.82 40,402,203.54 折舊費(fèi)和攤銷費(fèi) 20,134,808.42 13,145,572.89 937,053.24 2,495,708.84 36,713,143.39 利潤(rùn)/（虧損）總額 698,880,335.14 -154,396,234.51 -15,730,163.83 115,833,753.73 -24,157,449.45 668,745,139.98 所得稅費(fèi)用 167,511,422.41 -367,027.63 264,773.22 -6,211,270.46 173,620,438.46 2017 年半年度報(bào)告 114 / 126 凈利潤(rùn)/（虧損） 531,368,912.73 -154,029,206.88 -15,994,937.05 115,833,753.73 -17,946,178.99 495,124,701.52 分部資產(chǎn)及負(fù)債 0.00 資產(chǎn)總額 15,282,256,130.91 6,362,187,512.95 366,687,592.64 14,542,818,390.3 4 11,703,940,020.18 24,850,009,606.66 負(fù)債總額 10,399,965,460.01 3,251,390,612.91 347,811,697.79 7,370,385,608.25 6,517,540,744.90 14,852,012,634.06 折舊費(fèi)和攤銷費(fèi)以外的其他非現(xiàn)金費(fèi)用 5,534,231.72 853,093.22 23,438.05 0.00 6,410,762.99 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資 974,899,513.49 974,899,513.49 長(zhǎng)期股權(quán)投資以外的其他非流動(dòng)資產(chǎn)增 加額 177,926,716.42 108,416,501.29 -10,966,475.18 1,917,278.17 6,898,902.83 270,395,117.87 2016 年 1-6 月份及 2016 年度部信息 項(xiàng)目 煤炭分部 煤化工分部 其他分部 非經(jīng)營(yíng)分部 分部間抵銷數(shù) 合計(jì) 分部業(yè)績(jī) 對(duì)外交易收入 661,603,954.04 948,789,307.49 86,090,679.54 1,696,483,941.07 分部間交易收入 179,920,574.11 0.00 43,911,389.28 -223,831,963.39 0 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 526,323,235.28 1,003,097,976.23 116,036,285.78 -223,831,963.39 1,421,625,533.90 利息收入 30,951,323.84 416,888.96 30,141.75 84,908,826.98 116,307,181.53 利息費(fèi)用 118,794,713.73 8,002,752.27 5,099,656.99 99,872,720.96 231,769,843.95 對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資（損 失） /收益 56,834,910.04 56,834,910.04 資產(chǎn)減值損失 2,715,583.82 6,424,333.06 1,433,411.53 10,186,569.07 -9,918,312.23 10,841,585.25 折舊費(fèi)和攤銷費(fèi) 41,466,166.30 5,596,675.95 960,116.48 3,183,728.26 51,206,686.99 利潤(rùn)/（虧損）總額 -67,648,772.06 -183,862,473.64 -5,229,161.80 -6,513,787.70 9,918,312.23 -253,335,882.97 所得稅費(fèi)用 -3,527,040.15 504,685.71 -173,033.96 2,479,578.06 -715,810.34 凈利潤(rùn)/（虧損） -64,121,731.91 -184,367,159.35 -5,056,127.84 -6,513,787.70 7,438,734.17 -252,620,072.63 分部資產(chǎn)及負(fù)債 2017 年半年度報(bào)告 115 / 126 項(xiàng)目 煤炭分部 煤化工分部 其他分部 非經(jīng)營(yíng)分部 分部間抵銷數(shù) 合計(jì) 資產(chǎn)總額 15,002,947,532.48 6,121,821,781.21 381,468,255.24 12,219,749,010.53 9,624,860,714.10 24,101,125,865.36 負(fù)債總額 9,996,423,281.10 1,602,880,580.31 346,881,447.22 7,165,691,689.46 4,429,412,762.77 14,682,464,235.32 折舊費(fèi)和攤銷費(fèi)以外的其他 非現(xiàn)金費(fèi)用 4,481,940.98 641,296.35 42,144.56 0.00 5,165,381.89 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng) 期股權(quán)投資 991,206,112.57 991,206,112.57 長(zhǎng)期股權(quán)投資以外的其他非 流動(dòng)資產(chǎn)增加額 2,087,115,624.95 342,616,671.49 -20,819,493.45 -1,562,115,036.50 177,879,646.98 668,918,119.51 (3). 公司無(wú)報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說(shuō)明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 7、 其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 116 / 126 十七、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例(%) 金額 計(jì)提比 價(jià)值 例(%) 金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例 (%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款 343,640,490.28 100.00% 3,678,616.31 100.00 339,961,873.97 337,759,324.25 100.00 7,198,011.00 100.00 330,561,313.25 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 合計(jì) 343,640,490.28 3,678,616.31 339,961,873.97 337,759,324.25 100.00 7,198,011.00 100.00 330,561,313.25 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 1 年以內(nèi)小計(jì) 341,662,315.52 3,416,623.16 1.00 1 至 2 年 796,192.86 39,809.64 5.00 2 至 3 年 662,055.31 66,205.53 10.00 3 年以上 519,926.59 155,977.98 30.00 合計(jì) 343,640,490.28 3,678,616.31 2017 年半年度報(bào)告 117 / 126 賬齡 期初余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（ %） 1 年以內(nèi) 246,059,930.16 2,460,599.30 1.00 1 至 2 年 90,655,252.73 4,532,762.64 5.00 2 至 3 年 542,966.77 54,296.68 10.00 3 年以上 501,174.59 150,352.38 30.00 合計(jì) 337,759,324.25 7,198,011.00 2017 年半年度報(bào)告 118 / 126 確定該組合依據(jù)的說(shuō)明： 已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信 用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收賬款組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析法確定壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 0 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 3,519,394.69 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 本年按欠款方歸集的年末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額 341,460,157.39 元，占應(yīng)收賬款年末余額合計(jì)數(shù)的 比例 99.37%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備年末余額匯總金額 3,414,601.57 元。 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 119 / 126 2、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例 價(jià)值 (%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 13,336,825.84 0.24% 13,336,825.84 100.00% 13,336,825.84 0.33 13,336,825.84 100.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 5,443,191,755.56 99.75% 81,756,377.87 1.50% 5,361,435,377.69 3,974,889,326.32 99.65 54,913,296.28 1.38 3,919,976,030.04 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú) 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng) 收款 640,839.68 0.01% 640,839.68 100.00% 640,839.68 0.02 640,839.68 100.00 合計(jì) 5,457,169,421.08 100.00 95,734,043.39 5,361,435,377.69 3,988,866,991.84 100.00 68,890,961.80 / 3,919,976,030.04 2017 年半年度報(bào)告 120 / 126 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 其他應(yīng)收款（按單位） 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 山西省介休市陶瓷有限責(zé)任公司 11,050,000.00 11,050,000.00 100% 收回可能性小 高平車務(wù)段 1,286,825.84 1,286,825.84 100% 收回可能性小 晉城市公安局 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 收回可能性小 合計(jì) 13,336,825.84 13,336,825.84 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 1 年以內(nèi)小計(jì) 5,217,442,064.96 52,174,420.65 1.00% 1 至 2 年 116,919,979.68 5,845,998.98 5.00% 2 至 3 年 44,564,775.24 4,456,477.52 10.00% 3 年以上 64,264,935.68 19,279,480.72 30.00% 合計(jì) 5,443,191,755.56 81,756,377.87 賬齡 期初余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（ %） 1 年以內(nèi) 3,792,875,759.36 37,928,757.59 1% 1 至 2 年 108,760,422.16 5,438,021.11 5% 2 至 3 年 52,147,129.30 5,214,712.93 10% 3 年以上 21,106,015.50 6,331,804.65 30% 合計(jì) 3,974,889,326.32 54,913,296.28 確定該組合依據(jù)的說(shuō)明： 已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似 信用風(fēng)險(xiǎn)特征的其他應(yīng)收款組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析法確定壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 26,843,081.59 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： 2017 年半年度報(bào)告 121 / 126 □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金及抵押金 3,108,374.36 2,044,585.57 備用金 4,889,511.99 1,711,584.74 代墊款項(xiàng) 77,994,027.40 54,135,403.38 股權(quán)收購(gòu)款 0.00 借款 5,325,240,274.55 3,896,053,502.80 往來(lái)款 30,970,669.05 15,850,431.42 其他 14,966,563.73 19,071,483.93 合計(jì) 5,457,169,421.08 3,988,866,991.84 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末余 額合計(jì)數(shù)的比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 山西蘭花焦煤有 限公司 借款 1,044,900,668.59 注（ 1） 19.15% 11,340,579.58 山西朔州山陰蘭 花口前煤業(yè)有限 公司 借款 923,122,660.40 注（ 2） 16.92% 10,583,829.96 山西朔州平魯區(qū) 蘭花永勝煤業(yè)有 限公司 借款 653,355,421.49 注（ 3） 11.97% 6,991,731.54 山西蘭花同寶煤 業(yè)有限公司 借款 610,948,111.34 注（ 4） 11.20% 14,883,896.17 山西蘭花百盛煤 業(yè)有限公司 借款 545,585,825.78 注（ 5） 10.00% 14,661,309.58 合計(jì) / 3,777,912,687.60 69.24% 58,461,346.83 注（ 1） 1 年以內(nèi)金額為 1,022,611,346.12 元， 1 至 2 年金額為 22,289,322.47 元； 注（ 2） 1 年以內(nèi)金額為 889,307,576.61 元， 1 至 2 年金額為 33,815,083.79 元； 注（ 3） 1 年以內(nèi)金額為 641,900,988.28 元， 1 至 2 年金額為 11,454,433.21 元； 注（ 4）1 年以內(nèi)金額為 554,296,732.62 元，1 至 2 年金額為 17,753,280.13 元，2 至 3 年金額為 16,080,823.68 元， 3 年及 3 年以上金額為 22,817,274.91 元； 注（ 5）1 年以內(nèi)金額為 487,355,825.63 元，1 至 2 年金額為 17,004,472.39 元,2 至 3 年金額為 17,150,653.11 元， 3 年及 3 年以上金額為 24,074,874.65 元。 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用 √不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報(bào)告 122 / 126 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 3、 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 對(duì)子公司 投資 5,430,839,466.36 256,396,776.37 5,174,442,689.99 5,430,839,466.36 256,396,776.37 5,174,442,689.99 對(duì)聯(lián)營(yíng)、合 營(yíng)企業(yè)投 資 974,899,513.49 974,899,513.49 1,001,450,573.82 1,001,450,573.82 合計(jì) 6,405,738,979.85 256,396,776.37 6,149,342,203.48 6,432,290,040.18 256,396,776.37 6,175,893,263.81 (1) 對(duì)子公司投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初余額 本期 增加 本期 減少 期末余額 本期計(jì) 提減值 準(zhǔn)備 減值準(zhǔn)備 期末余額 山西蘭花清潔能源有限 責(zé)任公司 905,558,500.00 905,558,500.00 45,105,867.45 山西蘭花能源集運(yùn)有限 公司 36,000,000.00 36,000,000.00 山西蘭花科創(chuàng)玉溪煤礦 有限責(zé)任公司 231,839,300.00 231,839,300.00 山西蘭花焦煤有限公司 420,000,000.00 420,000,000.00 8,940,156.64 日照蘭花冶電能源有限 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 湖北蘭花化工原料銷售 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 重慶蘭花太陽(yáng)能電力股 份有限公司 61,940,990.00 61,940,990.00 61,940,990.00 山西蘭花煤化工有限責(zé) 任公司 1,034,893,442.29 1,034,893,442.29 山西蘭花機(jī)械制造有限 公司 37,563,727.33 37,563,727.33 山西朔州山陰蘭花口前 煤業(yè)有限公司 957,000,000.00 957,000,000.00 127,473,559.39 山西蘭花工業(yè)污水處理 有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 山西蘭花丹峰化工股份 有限公司 207,000,000.00 207,000,000.00 2,558,013.27 沁水縣賈寨煤業(yè)投資有 192,000,000.00 192,000,000.00 9,246,670.00 2017 年半年度報(bào)告 123 / 126 限公司 山西蘭花包裝制品有限 公司 21,926,951.13 21,926,951.13 山西蘭花百盛煤業(yè)有限 公司 102,000,000.00 102,000,000.00 山西蘭花同寶煤業(yè)有限 公司 102,000,000.00 102,000,000.00 山西朔州平魯區(qū)蘭花永 勝煤業(yè)有限公司 552,000,000.00 552,000,000.00 1,131,519.62 山西蘭花沁裕煤礦有限 公司 362,819,698.87 362,819,698.87 山西蘭花集團(tuán)蘆河煤業(yè) 有限公司 155,296,856.74 155,296,856.74 合計(jì) 5,430,839,466.36 5,430,839,466.36 256,396,776.37 (2) 對(duì)聯(lián)營(yíng)、 合營(yíng)企業(yè)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動(dòng) 期末 余額 減值 準(zhǔn)備 期末 余額 追 加 投 資 減 少 投 資 權(quán)益法下確認(rèn)的 投資損益 其他 綜合 收益 調(diào)整 其他權(quán)益變動(dòng) 宣告發(fā)放現(xiàn)金股 利或利潤(rùn) 計(jì) 提 減 值 準(zhǔn) 備 其 他 一、聯(lián) 營(yíng)企業(yè) 山西華 潤(rùn)大寧 能源有 限公司 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513 .49 小計(jì) 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513 .49 合計(jì) 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513 .49 4、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 2,775,921,914.64 1,593,188,823.18 1,080,395,729.53 802,807,177.10 其他業(yè)務(wù) 37,718,189.31 14,940,483.61 37,560,200.82 29,215,053.49 合計(jì) 2,813,640,103.95 1,608,129,306.79 1,117,955,930.35 832,022,230.59 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 2017 年半年度報(bào)告 124 / 126 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 176,134,929.17 56,834,910.04 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 合計(jì) 176,134,929.17 56,834,910.04 十八、 補(bǔ)充資料 1、 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 金額 說(shuō)明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 605,333.10 越權(quán)審批或無(wú)正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)， 按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除 外） 42,174,865.27 計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成 本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資 產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 1,012,524.86 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等 交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià)值部 分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日 的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益 除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù) 外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生 的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、 交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資 收益 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 對(duì)外委托貸款取得的損益 采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn) 公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益 根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損益 進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -22,435,886.033 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 所得稅影響額 -635,808.07 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -10,185,318.31 合計(jì) 10,535,710.82 對(duì)公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目， 以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為 經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說(shuō)明原因。 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 125 / 126 2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用 □不適用 報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益 率（ %） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 5.74% 0.4470 0.4470 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤(rùn) 5.62% 0.4378 0.4378 2017 年半年度報(bào)告 126 / 126 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 載有公司負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的 財(cái)務(wù)報(bào)表； 報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站上公開披露過的所有公司文件的正本和 公告的原稿 董事長(zhǎng)： 甄恩賜 董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期： 2017 年 8 月 11 日
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