勝利精密:發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)報(bào)告書(草案)摘要
股票簡(jiǎn)稱：勝利精密 股票代碼：002426 上市地：深圳證券交易所
蘇州勝利精密制造科技股份有限公司
發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)報(bào)告書（草案）摘要
交易對(duì)方 住所 通訊地址
朱維軍 江蘇省昆山市張浦鎮(zhèn)新吳街****** 江蘇省昆山市張浦鎮(zhèn)新吳街******
劉宏宇 江蘇省響水縣開發(fā)區(qū)黃河居委會(huì)五組 蘇州工業(yè)園區(qū)星湖街1211號(hào)仁恒海和
****** 院******
劉春燕 江蘇省蘇州市工業(yè)園區(qū)湖左岸花園 江蘇省蘇州市工業(yè)園區(qū)湖左岸花園
****** ******
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)：東吳證券股份有限公司
二零一七年十月
公司聲明
本報(bào)告書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次重組的簡(jiǎn)要情況，并不包括重組報(bào)告書全文的各部分內(nèi)容。重組報(bào)告書全文同時(shí)刊載于深圳證券交易所網(wǎng)站（http://www.szse.cn/），備查文件的查閱方式詳見報(bào)告書摘要“第三章備查文件”。
本公司及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告書及摘要內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并對(duì)報(bào)告書及摘要的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏承擔(dān)個(gè)別或連帶的法律責(zé)任。
本公司及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員承諾，如因所披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給上市公司或者投資者造成損失的，將依法承擔(dān)賠償責(zé)任。如本次交易因涉嫌所披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘弑恢袊?guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的，在案件調(diào)查結(jié)論明確之前，將暫停轉(zhuǎn)讓其在上市公司擁有權(quán)益的股份。
公司負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證本報(bào)告書及摘要中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整。
本次交易的生效和完成尚需取得有關(guān)審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)和核準(zhǔn)。審批機(jī)關(guān)對(duì)于本次交易相關(guān)事項(xiàng)所做的任何決定或意見，均不表明其對(duì)本公司股票的價(jià)值或投資者的收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實(shí)之陳述。
根據(jù)《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，本次交易完成后，公司經(jīng)營(yíng)與收益的變化，由公司自行負(fù)責(zé)；因本次交易引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)責(zé)。投資者若對(duì)本報(bào)告書及其摘要存在任何疑問(wèn)，應(yīng)咨詢自己的股票經(jīng)紀(jì)人、律師、會(huì)計(jì)師或其他專業(yè)顧問(wèn)。
1-1-2
交易對(duì)方聲明
本次重組的交易對(duì)方已承諾，及時(shí)向上市公司提供本次交易相關(guān)信息，保證為上市公司本次交易所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，并保證不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，同時(shí)承諾向參與本次交易的各中介機(jī)構(gòu)所提供的資料均為真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的原始書面資料或副本資料，資料副本或復(fù)印件與其原始資料或原件一致，所有文件的簽名、印章均是真實(shí)的，并對(duì)所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
本次重組的交易對(duì)方已承諾，如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘弑恢袊?guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的，在形成調(diào)查結(jié)論以前，不轉(zhuǎn)讓在該上市公司擁有權(quán)益的股份，并于收到立案稽查通知的兩個(gè)交易日內(nèi)將暫停轉(zhuǎn)讓的書面申請(qǐng)和股票賬戶提交上市公司董事會(huì)，由董事會(huì)代其向證券交易所和登記結(jié)算公司申請(qǐng)鎖定；未在兩個(gè)交易日內(nèi)提交鎖定申請(qǐng)的，授權(quán)董事會(huì)核實(shí)后直接向證券交易所和登記結(jié)算公司報(bào)送本人的身份信息和賬戶信息并申請(qǐng)鎖定；董事會(huì)未向證券交易所和登記結(jié)算公司報(bào)送本人的身份信息和賬戶信息的，授權(quán)證券交易所和登記結(jié)算公司直接鎖定相關(guān)股份。如調(diào)查結(jié)論發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)情節(jié)，本人承諾鎖定股份自愿用于相關(guān)投資者賠償安排。
1-1-3
中介機(jī)構(gòu)聲明
本次重組的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)東吳證券、法律顧問(wèn)康達(dá)律所、審計(jì)機(jī)構(gòu)天衡及資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)中聯(lián)評(píng)估承諾：“如本次重組申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，本公司/本所未能勤勉盡責(zé)的，將承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。”
1-1-4
目錄
公司聲明...... 2
交易對(duì)方聲明...... 3
中介機(jī)構(gòu)聲明...... 4
目錄...... 5
釋義...... 7
重大事項(xiàng)提示...... 9
一、本次交易方案概述......9
二、本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，需要提交并購(gòu)重組委審核......9 三、本次發(fā)行股票的價(jià)格、發(fā)行數(shù)量及鎖定期......11 四、本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的估值及交易作價(jià)......13 六、本次交易方案實(shí)施需履行的審批程序......15 七、本次重組相關(guān)方作出的重要承諾......15 八、本次重組中對(duì)中小投資者權(quán)益保護(hù)的相關(guān)安排......18 九、利潤(rùn)承諾及補(bǔ)償......20十、上市公司的控股股東及其一致行動(dòng)人對(duì)本次重組的原則性意見，及控股股東及其一致行動(dòng)人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員自本次重組復(fù)牌之日起至實(shí)施完畢期間的股份減持計(jì)劃......23 十一、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的保薦資格......23重大風(fēng)險(xiǎn)提示.............................................................................................................. 24
一、本次交易可能取消的風(fēng)險(xiǎn)......24
二、本次交易涉及的審批風(fēng)險(xiǎn)......24
三、標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估增值較大的風(fēng)險(xiǎn)......24
四、業(yè)績(jī)承諾不能達(dá)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)......25
五、本次交易形成的商譽(yù)減值風(fēng)險(xiǎn)......25
六、本次交易完成后的整合及管理風(fēng)險(xiǎn)......26
七、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)......26
1-1-5
八、盈利波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)......26
九、客戶高度集中的風(fēng)險(xiǎn)......27
十、核心人員流失風(fēng)險(xiǎn)......27
十一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)......27
十二、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租賃風(fēng)險(xiǎn)......27
第一章 本次交易概況...... 28
一、本次交易的背景和目的......28
二、本次交易的決策過(guò)程和批準(zhǔn)情況......32
三、本次交易具體方案......33
四、本次重組對(duì)上市公司的影響......40
第二章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息...... 42
一、標(biāo)的公司財(cái)務(wù)報(bào)表......42
二、上市公司備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表......44
第三章 備查文件...... 49
一、備查文件......49
二、備查地點(diǎn)......49
1-1-6
釋義
在本報(bào)告書摘要中，部分合計(jì)數(shù)與各加計(jì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上有差異，這些差異是四舍五入造成的。本報(bào)告書摘要中，除非另有所指，下列簡(jiǎn)稱具有如下含義：
一般釋義
本公司/公司/上市公司/勝指 蘇州勝利精密制造科技股份有限公司
利精密
報(bào)告書摘要、本報(bào)告書摘指 蘇州勝利精密制造科技股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)報(bào)
要 告書（草案）摘要
碩諾爾、標(biāo)的公司 指 蘇州碩諾爾自動(dòng)化設(shè)備有限公司
交易標(biāo)的、標(biāo)的資產(chǎn) 指 蘇州碩諾爾自動(dòng)化設(shè)備有限公司100%股權(quán)
本次重組、本次交易 指 勝利精密擬以發(fā)行股份的方式購(gòu)買碩諾爾100%的股權(quán)
交易對(duì)方 指 碩諾爾全體3名股東
《購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》 指 勝利精密與碩諾爾全體3名股東簽署的《發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)
協(xié)議》
《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議》 指 勝利精密與碩諾爾全體3名股東簽署的《發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)
的利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議》
審計(jì)基準(zhǔn)日/評(píng)估基準(zhǔn)日指 2017年4月30日
定價(jià)基準(zhǔn)日 指 勝利精密第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議決議公告日
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)/東吳證券指 東吳證券股份有限公司
法律顧問(wèn)/康達(dá)律所 指 北京市康達(dá)律師事務(wù)所
中聯(lián)評(píng)估 指 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司
天衡 指 天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
證監(jiān)會(huì)/中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
深交所 指 深圳證券交易所
中登公司深圳分公司 指 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
財(cái)政部 指 中華人民共和國(guó)財(cái)政部
工信部 指 中華人民共和國(guó)工業(yè)和信息化部
某全球知名消費(fèi)電子企指 未獲許可披露名稱的某知名智能消費(fèi)電子設(shè)備制造商
業(yè)A
《重組管理辦法》 指 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法（2016年修訂）》
《暫行規(guī)定》 指 《關(guān)于加強(qiáng)與上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)股票異常交易監(jiān)
管的暫行規(guī)定》
《上市規(guī)則》 指 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
1-1-7
元/萬(wàn)元/億元 指 人民幣元/人民幣萬(wàn)元/人民幣億元
專業(yè)釋義
核心模組 指 核心模組包括精密結(jié)構(gòu)模組、蓋板玻璃、觸摸屏、液晶顯示
模組、減反射鍍膜等，是下游智能終端產(chǎn)品的主要組成部分。
是指高尺寸精度、高表面質(zhì)量、高性能要求的起保護(hù)和支撐
結(jié)構(gòu)模組 指 作用的金屬或塑膠部件，一般運(yùn)用于終端產(chǎn)品的外殼、內(nèi)部
支撐件及連接件等。
基于新一代信息通信技術(shù)與先進(jìn)制造技術(shù)深度融合，貫穿于
智能制造 指 設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、管理、服務(wù)等制造活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，具有自感
知、自學(xué)習(xí)、自決策、自執(zhí)行、自適應(yīng)等功能的新型生產(chǎn)方
式。
1-1-8
重大事項(xiàng)提示
本部分所述的詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱與本報(bào)告書摘要“釋義”中所定義的詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱具有相同的涵義。
一、本次交易方案概述
本次交易方案為：上市公司擬通過(guò)發(fā)行股份方式購(gòu)買朱維軍、劉宏宇、劉春燕所持有的碩諾爾100%股權(quán)。
經(jīng)交易各方協(xié)商，本次交易公司向碩諾爾3名股東合計(jì)支付63,770,401股上
市公司股份為對(duì)價(jià)收購(gòu)其持有的標(biāo)的公司股權(quán)，支付標(biāo)的資產(chǎn)對(duì)價(jià)款的具體方式如下：
交易作價(jià) 股份支付數(shù)
序號(hào) 交易對(duì)方 出讓比例
（萬(wàn)元） （股）
1 朱維軍 57.14% 27,219.49 36,438,407
2 劉宏宇 21.43% 10,208.50 13,665,997
3 劉春燕 21.43% 10,208.50 13,665,997
合計(jì) 100.00% 47,636.49 63,770,401
二、本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，需要提交并購(gòu)重組委審核
（一）本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組
根據(jù)勝利精密及碩諾爾經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，并參考本次的交易金額，本次交易相關(guān)指標(biāo)未達(dá)到重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)，具體計(jì)算如下：
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目 碩諾爾 勝利精密 占比
資產(chǎn)總額 47,636.49 1,654,353.45 2.88%
（交易金額）
資產(chǎn)凈額 47,636.49 865,285.41 5.51%
（交易金額）
2016年度 5,538.44 1,347,686.47 0.41%
營(yíng)業(yè)收入
1-1-9
注：資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額指標(biāo)均根據(jù)《重組管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，按照本次交易標(biāo)的的資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額及交易金額孰高值確定。
（二）本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易
本次交易完成前，本次交易對(duì)方未直接或者間接持有上市公司5%以上股份，
未擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員，也并非上市公司關(guān)聯(lián)自然人的關(guān)系密切的家庭成員，與上市公司之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
本次交易完成后，交易對(duì)方未直接或者間接持有上市公司5%以上股份，因
此各交易對(duì)方與上市公司之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
（三）本次交易需提交并購(gòu)重組委審核
根據(jù)《重組管理辦法》及相關(guān)規(guī)定，本次交易涉及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提交中國(guó)證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組委審核。
（四）本次交易不構(gòu)成重組上市
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《重組管理辦法》第十三條的規(guī)定，構(gòu)成重組上市是指： “上市公司自控制權(quán)發(fā)生變更之日起60個(gè)月內(nèi)，向收購(gòu)人及其關(guān)聯(lián)人購(gòu)買資產(chǎn)，導(dǎo)致上市公司發(fā)生以下根本變化情形之一的，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)：
（一）購(gòu)買的資產(chǎn)總額占上市公司控制權(quán)發(fā)生變更的前一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到100%以上；
（二）購(gòu)買的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占上市公司控制權(quán)發(fā)生變更的前一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到100%以上；
（三）購(gòu)買的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的凈利潤(rùn)占上市公司控制權(quán)發(fā)生變更的前一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告凈利潤(rùn)的比例達(dá)到100%以上；
（四）購(gòu)買的資產(chǎn)凈額占上市公司控制權(quán)發(fā)生變更的前一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)1-1-10
的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到100%以上；
（五）為購(gòu)買資產(chǎn)發(fā)行的股份占上市公司首次向收購(gòu)人及其關(guān)聯(lián)人購(gòu)買資產(chǎn)的董事會(huì)決議前一個(gè)交易日的股份的比例達(dá)到100%以上；
（六）上市公司向收購(gòu)人及其關(guān)聯(lián)人購(gòu)買資產(chǎn)雖未達(dá)到本款第（一）至第（五）項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，但可能導(dǎo)致上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生根本變化；
（七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的可能導(dǎo)致上市公司發(fā)生根本變化的其他情形。”上市公司實(shí)際控制人為高玉根，上市起至報(bào)告書摘要簽署日未發(fā)生變更，且本次交易也不會(huì)導(dǎo)致公司的實(shí)際控制人發(fā)生變更。因此，本次交易不構(gòu)成《重組管理辦法》第十三條的規(guī)定的重組上市。
三、本次發(fā)行股票的價(jià)格、發(fā)行數(shù)量及鎖定期
（一）發(fā)行價(jià)格
按照《重組管理辦法》第四十五條規(guī)定：上市公司發(fā)行股份的價(jià)格不得低于市場(chǎng)參考價(jià)的90%。市場(chǎng)參考價(jià)為本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的董事會(huì)決議公告日前20個(gè)交易日、60個(gè)交易日或者120個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)之一。
交易均價(jià)的計(jì)算公式為：董事會(huì)決議公告日前若干個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)＝?jīng)Q議公告日前若干個(gè)交易日公司股票交易總額/決議公告日前若干個(gè)交易日公司股票交易總量。
根據(jù)上述規(guī)定，基于本次交易的整體結(jié)構(gòu)，本公司通過(guò)與交易對(duì)方之間的協(xié)商，為兼顧各方利益，確定本次發(fā)行價(jià)格采用定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)作為市場(chǎng)參考價(jià)，并以該市場(chǎng)參考價(jià)的90%作為發(fā)行價(jià)格的基礎(chǔ)。 董事會(huì)決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)＝?jīng)Q議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易總額/決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易總量。
上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的價(jià)格為：以本次向特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的首次董事會(huì)決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)為市場(chǎng)參考價(jià)，并以該市場(chǎng)參考價(jià)的90%作為發(fā)行價(jià)格的基礎(chǔ)，即7.47元/股。最終發(fā)行價(jià)格尚需經(jīng)公司1-1-11
股東大會(huì)批準(zhǔn)。
在定價(jià)基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間，勝利精密如有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)除息事項(xiàng)，本次發(fā)行價(jià)格亦將作相應(yīng)調(diào)整。
（二）發(fā)行數(shù)量
根據(jù)《購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》，向本次交易對(duì)方發(fā)行股份數(shù)量的計(jì)算公式為：
發(fā)行數(shù)量=各交易對(duì)方以接受勝利精密發(fā)行股份方式轉(zhuǎn)讓所持碩諾爾 100%
股權(quán)的交易價(jià)格÷發(fā)行價(jià)格
本次交易向各交易對(duì)方發(fā)行股份具體情況如下：
序號(hào) 交易對(duì)方 所持有的標(biāo)的比例 本次交易獲得股份數(shù)量（股）
1 朱維軍 57.14% 36,438,407
2 劉宏宇 21.43% 13,665,997
3 劉春燕 21.43% 13,665,997
合計(jì) 100.00% 63,770,401
最終發(fā)行數(shù)量將以標(biāo)的公司的最終交易價(jià)格為依據(jù)，由上市公司董事會(huì)提請(qǐng)上市公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的數(shù)額為準(zhǔn)。
在定價(jià)基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間，如本次發(fā)行價(jià)格因上市公司出現(xiàn)派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)除息事項(xiàng)做相應(yīng)調(diào)整時(shí)，發(fā)行數(shù)量亦將作相應(yīng)調(diào)整。
（三）發(fā)行股份的鎖定期
本次勝利精密發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的交易對(duì)方朱維軍、劉宏宇、劉春燕以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)而取得的勝利精密股份自股份上市之日起12個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓（如因本次發(fā)行獲得勝利精密股份時(shí)，交易對(duì)方對(duì)用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足12個(gè)月的，則取得的對(duì)應(yīng)股份自發(fā)行后36個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓）。12個(gè)月之后，交易對(duì)方盈利承諾期內(nèi)若實(shí)現(xiàn)盈利承諾，或者雖未實(shí)現(xiàn)盈利承諾但履行完畢盈利補(bǔ)償義務(wù)的應(yīng)當(dāng)按照分別不超過(guò)其持有的本次發(fā)行股份的30%、30%、20%、10%、10%的比例分五期進(jìn)行股票解禁，具體每期解禁股份數(shù)如下：
1-1-12
序 姓名 第一期 第二期 第三期 第四期 第五期 合計(jì)
號(hào)
1 朱維軍 10,931,522 10,931,522 7,287,681 3,643,841 3,643,841 36,438,407
2 劉宏宇 4,099,799 4,099,799 2,733,199 1,366,600 1,366,600 13,665,997
3 劉春燕 4,099,799 4,099,799 2,733,199 1,366,600 1,366,600 13,665,997
合計(jì) 19,131,120 19,131,120 12,754,079 6,377,041 6,377,041 63,770,401
第一期應(yīng)在股份上市之日滿 12 個(gè)月且實(shí)現(xiàn)盈利承諾或已充分履行補(bǔ)償義
務(wù)后方可解除限售；
第二期應(yīng)在股份上市之日滿24個(gè)月且實(shí)現(xiàn)盈利承諾或已充分履行補(bǔ)償義務(wù)
后方可解除限售；
第三期應(yīng)在股份上市之日滿36個(gè)月且實(shí)現(xiàn)盈利承諾或已充分履行補(bǔ)償義務(wù)
后方可解除限售；
第四期應(yīng)在股份上市之日滿48個(gè)月方可解除限售；
第五期應(yīng)在股份上市之日滿60個(gè)月方可解除限售。
相應(yīng)股份解禁后按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
如交易對(duì)方在盈利承諾期內(nèi)未實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)承諾，則交易對(duì)方在對(duì)上市公司進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償時(shí)不受上述股份鎖定的限制。
本次發(fā)行結(jié)束后，由于公司送紅股、轉(zhuǎn)增股本等原因增持的公司股份，亦應(yīng)遵守上述約定。
四、本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的估值及交易作價(jià)
根據(jù)《購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》，本次交易中標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格以評(píng)估機(jī)構(gòu)按照收益法出具的評(píng)估報(bào)告的評(píng)估結(jié)果為依據(jù)，由雙方協(xié)商確定。
中聯(lián)評(píng)估采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法兩種方法對(duì)碩諾爾全部股權(quán)進(jìn)行評(píng)估，并最終采用收益法評(píng)估結(jié)果作為最終評(píng)估結(jié)論。依據(jù)本次交易的評(píng)估機(jī)構(gòu)中聯(lián)評(píng)估出具的中聯(lián)評(píng)報(bào)字[2017]第1749號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，截止評(píng)估基準(zhǔn)日2017年4月30日，碩諾爾的股東全部權(quán)益（合并口徑）賬面值為3,590.92萬(wàn)元，評(píng)估后1-1-13
的股東全部權(quán)益資本價(jià)值(凈資產(chǎn)價(jià)值)為 47,636.49萬(wàn)元，較其凈資產(chǎn)賬面值增
值44,045.56萬(wàn)元，增值率1,226.58%。
因此，根據(jù)《購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》，雙方一致同意碩諾爾100%股權(quán)的交易價(jià)格為
47,636.49萬(wàn)元。
五、本次交易對(duì)上市公司的影響
（一）對(duì)上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響
本次交易前，公司的總股本為342,127.51萬(wàn)股，本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)后，
公司的總股本預(yù)計(jì)將達(dá)到348,504.55萬(wàn)股，股本結(jié)構(gòu)變化情況如下：
本次交易前 本次交易后
股東名稱 持股比
持股數(shù)（股） 持股比例 持股數(shù)（股） 例
高玉根 947,414,545 27.69% 947,414,545 27.19%
蘇州富樂(lè)成股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限 83,333,333 2.44% 83,333,333 2.39%
合伙）
其他內(nèi)資持股 2,390,527,191 69.87% 2,390,527,191 68.59%
朱維軍等3名自然人 - - 63,770,401 1.83%
總股本 3,421,275,069 100.00% 3,485,045,470 100.00%
注：本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格為7.47元/股。
本次交易完成前，高玉根直接持有公司27.69%的股份，通過(guò)蘇州富樂(lè)成股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）間接控制公司2.44%的股份，合計(jì)控制公司股權(quán)的比例為30.13%；本次交易完成后，控股股東高玉根控制公司股權(quán)的比例由本次交易前的30.13%變?yōu)?9.58%，仍為公司控股股東及實(shí)際控制人。
（二）對(duì)上市公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響
根據(jù)公司2016年及2017年1-4月審計(jì)數(shù)據(jù)以及本次交易完成后的備考財(cái)務(wù)
數(shù)據(jù)，本次交易前后公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)比較如下：
項(xiàng)目 2017年1-4月 2016年
實(shí)際數(shù) 備考數(shù) 實(shí)際數(shù) 備考數(shù)
1-1-14
2017年1-4月 2016年
項(xiàng)目
實(shí)際數(shù) 備考數(shù) 實(shí)際數(shù) 備考數(shù)
總資產(chǎn)（萬(wàn)元） 1,736,095.03 1,786,975.06 1,654,353.45 1,705,780.51
歸屬于上市公司股東的 860,916.08 909,678.40 839,628.29 888,767.28
所有者權(quán)益（萬(wàn)元）
營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元） 462,630.91 462,733.82 1,347,686.47 1,353,224.91
利潤(rùn)總額（萬(wàn)元） 26,318.87 25,892.61 56,609.51 58,373.24
歸屬于上市公司股東的 21,019.84 20,643.16 42,942.11 44,444.61
凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）
基本每股收益（元/股） 0.0614 0.0592 0.1122 0.1142
六、本次交易方案實(shí)施需履行的審批程序
1、勝利精密本次資產(chǎn)重組已經(jīng)履行的審批程序
2017年10月11日，公司召開第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了本次
發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)報(bào)告書（草案）及相關(guān)議案。
2、勝利精密本次資產(chǎn)重組尚需履行的審批程序
（1）公司股東大會(huì)通過(guò)決議，批準(zhǔn)本次交易的相關(guān)事項(xiàng)，包括但不限于批準(zhǔn)本次發(fā)行。
（2）本次交易方案尚需獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)。
（3）其他可能涉及的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)。
上述批準(zhǔn)或核準(zhǔn)均為本次交易的前提條件，重組方案能否取得股東大會(huì)、政府主管部門的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)存在不確定性，以及最終取得批準(zhǔn)和核準(zhǔn)的時(shí)間存在不確定性，提請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
七、本次重組相關(guān)方作出的重要承諾
承諾事項(xiàng) 承諾方 承諾主要內(nèi)容
不存在虛假 本公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本次發(fā)行股
記載、誤導(dǎo)性 上市公司全體董 份購(gòu)買資產(chǎn)的信息披露和申請(qǐng)文件不存在虛假記載、誤
陳述或者重 事、監(jiān)事、高級(jí)管 導(dǎo)性陳述或重大遺漏。如因所披露的信息存在虛假記
大遺漏的承 理人員 載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給上市公司或者投資者
諾函 造成損失的，將依法承擔(dān)賠償責(zé)任。如本次交易因涉嫌
1-1-15
承諾事項(xiàng) 承諾方 承諾主要內(nèi)容
所披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺
漏，被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘弑恢袊?guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查
的，在案件調(diào)查結(jié)論明確之前，將暫停轉(zhuǎn)讓本公司全體
董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有的勝利精密股份。
1、本人將及時(shí)向上市公司提供本次交易相關(guān)信息，保
證為上市公司本次交易所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和
完整性，并保證不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重
大遺漏，同時(shí)承諾向參與本次交易的各中介機(jī)構(gòu)所提供
的資料均為真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的原始書面資料或副本資
料，資料副本或復(fù)印件與其原始資料或原件一致，所有
文件的簽名、印章均是真實(shí)的，并對(duì)所提供信息的真實(shí)
性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
關(guān)于提供資 2、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虛假記載、誤
料真實(shí)、準(zhǔn)確 朱維軍、劉宏宇、 導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘弑恢?
和完整的承 劉春燕 國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的，在形成調(diào)查結(jié)論以前，不轉(zhuǎn)讓在
諾 該上市公司擁有權(quán)益的股份，并于收到立案稽查通知的
兩個(gè)交易日內(nèi)將暫停轉(zhuǎn)讓的書面申請(qǐng)和股票賬戶提交
上市公司董事會(huì)，由董事會(huì)代其向證券交易所和登記結(jié)
算公司申請(qǐng)鎖定；未在兩個(gè)交易日內(nèi)提交鎖定申請(qǐng)的，
授權(quán)董事會(huì)核實(shí)后直接向證券交易所和登記結(jié)算公司
報(bào)送本人的身份信息和賬戶信息并申請(qǐng)鎖定；董事會(huì)未
向證券交易所和登記結(jié)算公司報(bào)送本人的身份信息和
賬戶信息的，授權(quán)證券交易所和登記結(jié)算公司直接鎖定
相關(guān)股份。如調(diào)查結(jié)論發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)情節(jié)，本人承
諾鎖定股份自愿用于相關(guān)投資者賠償安排。
關(guān)于股份鎖 朱維軍、劉宏宇、 參見“重大事項(xiàng)提示”之“三、本次發(fā)行股票的價(jià)格、發(fā)
定期的承諾 劉春燕 行數(shù)量及鎖定期”
函
1、本人及本人控制的其他企業(yè)與上市公司及其子公司
之間將盡量減少和避免關(guān)聯(lián)交易，在確有必要或無(wú)法規(guī)
避的情況下發(fā)生交易時(shí)，將遵循市場(chǎng)公正、公平、公開
的原則，依法簽訂協(xié)議，履行合法程序，按照上市公司
關(guān)于規(guī)范關(guān) 公司章程、有關(guān)法律法規(guī)和《深圳證券交易所股票上市
聯(lián)交易的承 朱維軍、劉宏宇、 規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)和辦理有關(guān)報(bào)批程
諾函 劉春燕 序，保證不通過(guò)上述交易損害上市公司及其他股東的合
法權(quán)益；
2、本人及本人控制的其他企業(yè)將避免一切非法占用上
市公司及其子公司的資金、資產(chǎn)的行為，在任何情況下，
不要求上市公司及其子公司向本人控制或投資的其他
企業(yè)提供任何形式的擔(dān)保。
關(guān)于保證上 高玉根 1、保證上市公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和
市公司獨(dú)立 董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員不得在控股股東、實(shí)際控制
1-1-16
承諾事項(xiàng) 承諾方 承諾主要內(nèi)容
性的承諾函 人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他
職務(wù)，不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企
業(yè)領(lǐng)薪；保證上市公司的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)
際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職；保證上市公司的
勞動(dòng)、人事及工資管理與控股股東、實(shí)際控制人及其控
制的其他企業(yè)之間完全獨(dú)立；控股股東、實(shí)際控制人向
上市公司推薦董事、監(jiān)事、經(jīng)理等高級(jí)管理人員人選，
均通過(guò)合法程序進(jìn)行，不干預(yù)上市公司董事會(huì)和股東大
會(huì)行使職權(quán)作出人事任免決定。
2、保證上市公司具備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔
助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的土
地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所
有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原料采購(gòu)和產(chǎn)品銷售系
統(tǒng)；保證上市公司不存在資金、資產(chǎn)被控股股東、實(shí)際
控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情形；
3、保證上市公司建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門和獨(dú)立的財(cái)務(wù)核
算體系，具有規(guī)范、獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；保證上市公
司獨(dú)立在銀行開戶，不與控股股東、實(shí)際控制人及其控
制的其他企業(yè)共用銀行賬戶；保證上市公司的財(cái)務(wù)人員
不在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)兼職；
保證上市公司依法獨(dú)立納稅；保證上市公司能夠獨(dú)立作
出財(cái)務(wù)決策，控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企
業(yè)不干預(yù)上市公司的資金使用。
4、保證上市公司建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，擁有獨(dú)立、
完整的組織機(jī)構(gòu)；保證上市公司的股東大會(huì)、董事會(huì)、
獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理等依照法律、法規(guī)和公司章
程獨(dú)立行使職權(quán)。
5、保證上市公司擁有獨(dú)立開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資產(chǎn)、人員、
資質(zhì)和能力，具有面向市場(chǎng)獨(dú)立自主持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力；
保證控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)避免從
事與上市公司具有實(shí)質(zhì)性競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)；保證控股股東、
實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)避免或減少與上市公
司的關(guān)聯(lián)交易；在進(jìn)行確有必要且無(wú)法避免的關(guān)聯(lián)交易
時(shí)，保證按市場(chǎng)化原則和公允價(jià)格進(jìn)行公平操作，并按
相關(guān)法律法規(guī)以及規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定履行
交易程序及信息披露義務(wù)。
1、在本次交易完成后三年內(nèi)（繼續(xù)持股或任職的，在
繼續(xù)持股或任職期間及不再持股或離職后三年內(nèi)），本
關(guān)于避免同 朱維軍、劉宏宇、 人及與本人關(guān)系密切的家庭成員不得直接或間接從事
業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承 劉春燕 與勝利精密、碩諾爾相同、相似或有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的業(yè)務(wù)，
諾函 也不得直接或間接在與勝利精密、碩諾爾有相同、相似
或有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的單位工作、任職或擁有權(quán)益。本人在其
他單位兼職的情況，必須經(jīng)勝利精密批準(zhǔn)同意。
1-1-17
承諾事項(xiàng) 承諾方 承諾主要內(nèi)容
如本人三年內(nèi)從碩諾爾或勝利精密離職視同于放棄本
人直接或間接持有的勝利精密未解鎖部分股份及其相
應(yīng)權(quán)益，并應(yīng)當(dāng)將未解鎖部分股份按照本人離職當(dāng)日股
票收盤價(jià)計(jì)算的金額以現(xiàn)金形式支付給勝利精密作為
賠償(如離職當(dāng)日為非交易日的，則以離職日下一個(gè)交
易日的股票收盤價(jià)為準(zhǔn))。同時(shí)上述安排并不沖抵或免
除本人應(yīng)當(dāng)向勝利精密或碩諾爾承擔(dān)的損害賠償責(zé)任。
2、若違背上述承諾，本人將賠償勝利精密或碩諾爾因
此而遭受的任何損失。
關(guān)于最近五 本人在最近五年內(nèi)未受過(guò)任何刑事處罰、行政處罰，不
年內(nèi)無(wú)違法 朱維軍、劉宏宇、 存在與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟或仲裁等的情況，
行為的承諾 劉春燕 不存在其他不良記錄，不存在未按期償還大額債務(wù)，不
函 存在未履行承諾，未受過(guò)證券交易所公開譴責(zé)等情況。
1、本人已履行了現(xiàn)階段約定的出資義務(wù)，對(duì)擬注入勝
利精密之碩諾爾股權(quán)擁有有效的占有、使用、收益及處
分權(quán)；
關(guān)于目標(biāo)資 2、本人擬注入勝利精密之碩諾爾股權(quán)不存在質(zhì)押、抵
產(chǎn)權(quán)屬之承 朱維軍、劉宏宇、 押、其他擔(dān)保或第三方權(quán)益或限制情形，也不存在法院
諾函 劉春燕 或其他有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)、查封、拍賣本人持有碩諾爾股權(quán)
之情形；
3、本人擬注入勝利精密之碩諾爾股權(quán)資產(chǎn)權(quán)屬清晰，
不存在代持安排，不存在任何權(quán)屬糾紛，亦不存在其他
法律糾紛，過(guò)戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙。
業(yè)績(jī)承諾 朱維軍、劉宏宇、 參見“重大事項(xiàng)提示”之“九、利潤(rùn)承諾及補(bǔ)償”
劉春燕
八、本次重組中對(duì)中小投資者權(quán)益保護(hù)的相關(guān)安排
（一）及時(shí)、公平披露本次交易的相關(guān)信息
本公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人將嚴(yán)格按照《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《重組管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，切實(shí)履行信息披露義務(wù)，公平地向所有投資者披露可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件。本報(bào)告書摘要披露后，公司將繼續(xù)按照相關(guān)法律、法規(guī)的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確的披露公司重組的進(jìn)展情況。
（二）股東大會(huì)及網(wǎng)絡(luò)投票安排
根據(jù)《重組管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)將在審議本次交易方案的股東大會(huì)召開前發(fā)布提示性公告，提醒股東參加審議本次交易方案的臨時(shí)股東大1-1-18
會(huì)。公司將根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，為給參加股東大會(huì)的股東提供便利，除現(xiàn)場(chǎng)投票外，本公司將就本次交易方案的表決提供網(wǎng)絡(luò)投票平臺(tái)，股東可以直接通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行投票表決。
（三）并購(gòu)重組攤薄當(dāng)期每股收益的填補(bǔ)回報(bào)安排
本次交易過(guò)程中，上市公司與交易對(duì)方簽署業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議，有利于保護(hù)上市公司中小股東利益。此外，根據(jù)上市公司為本次交易編制的備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表，假設(shè)本次交易于2016年1月1日完成，且本次交易完成后組織架構(gòu)自期初即存在并持續(xù)經(jīng)營(yíng)，本次交易前后每股收益對(duì)比如下：
本次交易前 本次交易后
項(xiàng)目
2017年1-4月 2016年度 2017年1-4月 2016年度
歸屬于母公司股東的凈 21,019.84 42,942.11 20,643.16 44,444.61
利潤(rùn)（萬(wàn)元）
基本每股收益（元） 0.0614 0.1122 0.0592 0.1142
根據(jù)上表信息，本次并購(gòu)重組完成后會(huì)攤薄上市公司當(dāng)期的每股收益。鑒于此，公司董事會(huì)已經(jīng)制定了防范風(fēng)險(xiǎn)的保障措施，并且公司實(shí)際控制人、全體董事及高級(jí)管理人員已對(duì)保障措施能夠得到切實(shí)履行作出承諾，以充分保護(hù)中小投資者的合法權(quán)益。具體承諾如下：
1、實(shí)際控制人
本人不越權(quán)干預(yù)上市公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不侵占公司利益，切實(shí)履行對(duì)公司填補(bǔ)即期回報(bào)的相關(guān)措施。
2、董事、高級(jí)管理人員
（1）本人承諾不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益；
（2）本人承諾對(duì)本人的職務(wù)消費(fèi)行為進(jìn)行約束；
（3）本人承諾不動(dòng)用公司資產(chǎn)從事與本人履行職責(zé)無(wú)關(guān)的投資、消費(fèi)活動(dòng)；（4）本人承諾由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)行情況相掛鉤；
1-1-19
（5）未來(lái)公司如實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，本人承諾股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)條件與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)行情況相掛鉤。
本次重組中對(duì)中小投資者權(quán)益投資的其他相關(guān)安排請(qǐng)參閱報(bào)告書“第十二節(jié)其他重大事項(xiàng)”之“十、保護(hù)投資者合法權(quán)益的相關(guān)安排?！?
九、利潤(rùn)承諾及補(bǔ)償
根據(jù)本次交易安排，公司與朱維軍等 3 名自然人簽署了《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)
議》，本次交易中相關(guān)方對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)未來(lái)三年的利潤(rùn)進(jìn)行了承諾，相應(yīng)補(bǔ)償如下：（一）業(yè)績(jī)承諾
碩諾爾的全體股東朱維軍、劉宏宇、劉春燕與公司約定，碩諾爾2017年度、
2018年度、2019年度合并歸屬于母公司凈利潤(rùn)分別不低于4,050萬(wàn)元、4,650萬(wàn)
元、5,250萬(wàn)元。
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目 2017年 2018年 2019年 合計(jì)
業(yè)績(jī)承諾 4,050.00 4,650.00 5,250.00 13,950.00
（二）補(bǔ)償義務(wù)
如標(biāo)的公司實(shí)際凈利潤(rùn)不滿足上述承諾，則朱維軍等3名自然人將以股權(quán)或
現(xiàn)金方式向上市公司補(bǔ)償凈利潤(rùn)差額。公司將分別在 2017 年、2018 年、2019
年的年度報(bào)告中單獨(dú)披露標(biāo)的公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)與前述凈利潤(rùn)承諾數(shù)的差異情況，并由會(huì)計(jì)師對(duì)此出具專項(xiàng)審核報(bào)告。前述所述實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)，以上市公司聘請(qǐng)的具有證券期貨從業(yè)資格的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的年度審計(jì)報(bào)告中披露的扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于標(biāo)的公司凈利潤(rùn)較低者計(jì)算。
（三）利潤(rùn)補(bǔ)償方式及數(shù)額
補(bǔ)償期限內(nèi)每個(gè)會(huì)計(jì)年度應(yīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~為當(dāng)年按照“累積計(jì)算補(bǔ)償公式”（I）計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額（Y1）與當(dāng)年按照“分期計(jì)算補(bǔ)償公式”（II）計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額（Y2）中的較高者，即：
當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額=Max(Y1,Y2)
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I、累積計(jì)算補(bǔ)償公式
按照“累積計(jì)算補(bǔ)償公式”（I）計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額如下：
當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額(Y1)=[(截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)-截至當(dāng)期期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù))÷補(bǔ)償期限內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和]×標(biāo)的股權(quán)的交易價(jià)格-已補(bǔ)償金額
上述公式所稱補(bǔ)償期限為2017年、2018年和2019年三個(gè)會(huì)計(jì)年度。在逐
年補(bǔ)償?shù)那闆r下，各年計(jì)算的應(yīng)補(bǔ)償金額小于0時(shí)，按0取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)慕?
額不沖回。
II、分期計(jì)算補(bǔ)償公式
在補(bǔ)償期限內(nèi)，若任一會(huì)計(jì)年度標(biāo)的公司實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)數(shù)低于當(dāng)年承諾凈利潤(rùn)數(shù)的80%，則按照“當(dāng)期計(jì)算補(bǔ)償公式”（II）計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額如下：當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額(Y2)=[(當(dāng)期承諾凈利潤(rùn)數(shù)-當(dāng)期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù))÷補(bǔ)償期限內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和]×標(biāo)的股權(quán)的交易價(jià)格
補(bǔ)償義務(wù)發(fā)生時(shí)，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)當(dāng)首先以其通過(guò)本次交易獲得的勝利精密新增股份進(jìn)行股份補(bǔ)償，補(bǔ)償義務(wù)人按照協(xié)議的約定履行股份補(bǔ)償義務(wù)后仍不足彌補(bǔ)應(yīng)補(bǔ)償金額的，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)當(dāng)就差額部分以現(xiàn)金方式向勝利精密進(jìn)行補(bǔ)償，并應(yīng)當(dāng)按照勝利精密發(fā)出的付款通知要求向其支付現(xiàn)金補(bǔ)償價(jià)款。
每名補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)的計(jì)算公式如下：應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)=當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額÷本次發(fā)行價(jià)格×(本次交易前該名補(bǔ)償義務(wù)人持有標(biāo)的公司股份數(shù)÷本次交易前該全體補(bǔ)償義務(wù)人持有標(biāo)的公司股份數(shù))。
各補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)補(bǔ)償股份的總數(shù)不超過(guò)其通過(guò)本次交易獲得的新增股份總數(shù)及其在利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)獲得的勝利精密送股、轉(zhuǎn)增的股份數(shù)。
若勝利精密在利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則已補(bǔ)償股份數(shù)和發(fā)行價(jià)格相應(yīng)調(diào)整。
（四）減值補(bǔ)償
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補(bǔ)償期限屆滿后，勝利精密應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所在出具當(dāng)年度標(biāo)的公司審計(jì)報(bào)告時(shí)對(duì)標(biāo)的股權(quán)進(jìn)行減值測(cè)試，并在出具標(biāo)的公司當(dāng)年度審計(jì)報(bào)告時(shí)出具減值測(cè)試報(bào)告。經(jīng)減值測(cè)試如：
標(biāo)的股權(quán)期末減值額>已補(bǔ)償股份總數(shù)×發(fā)行股份價(jià)格+已補(bǔ)償現(xiàn)金
則補(bǔ)償義務(wù)人將另行補(bǔ)償，另行補(bǔ)償?shù)慕痤~為：
另行補(bǔ)償?shù)慕痤~=期末減值額-在承諾期內(nèi)因?qū)崿F(xiàn)凈利潤(rùn)未達(dá)承諾凈利潤(rùn)已支付的補(bǔ)償額
另需補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量為：
補(bǔ)償義務(wù)人各自應(yīng)另行補(bǔ)償股份數(shù)=補(bǔ)償義務(wù)人各自應(yīng)另行補(bǔ)償?shù)慕痤~÷本次交易每股發(fā)行價(jià)格
補(bǔ)償義務(wù)人按照《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議》的約定履行股份補(bǔ)償義務(wù)后仍不足彌補(bǔ)另行補(bǔ)償金額的，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)當(dāng)就差額部分以現(xiàn)金方式向勝利精密進(jìn)行補(bǔ)償，并應(yīng)當(dāng)按照勝利精密發(fā)出的付款通知要求向其支付現(xiàn)金補(bǔ)償價(jià)款。
若勝利精密在盈利補(bǔ)償期限內(nèi)有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則已補(bǔ)償股份數(shù)和發(fā)行價(jià)格相應(yīng)調(diào)整。
在補(bǔ)償期限內(nèi)，應(yīng)在勝利精密年報(bào)公告前出具標(biāo)的公司專項(xiàng)審核報(bào)告，標(biāo)的公司在專項(xiàng)審核報(bào)告出具后，如出現(xiàn)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)低于承諾凈利潤(rùn)數(shù)而需要補(bǔ)償義務(wù)人進(jìn)行補(bǔ)償?shù)那樾危瑒倮軕?yīng)在需補(bǔ)償當(dāng)年年報(bào)公告后一個(gè)月內(nèi)按照《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議》規(guī)定的公式計(jì)算并確定補(bǔ)償義務(wù)人當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額，同時(shí)根據(jù)當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額確定補(bǔ)償義務(wù)人當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量及應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金數(shù)，向補(bǔ)償義務(wù)人就承擔(dān)補(bǔ)償義務(wù)事宜發(fā)出書面通知，并由董事會(huì)審議股份補(bǔ)償事宜；董事會(huì)應(yīng)在年度報(bào)告公告后兩個(gè)月內(nèi)就補(bǔ)償義務(wù)人當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份的回購(gòu)及后續(xù)注銷事宜召開股東大會(huì)，審議通過(guò)股份回購(gòu)議案（上市公司將以壹元人民幣的名義總價(jià)定向回購(gòu)補(bǔ)償義務(wù)人當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份）并完成回購(gòu)股份的注銷工作。如須現(xiàn)金補(bǔ)償，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)在勝利精密董事會(huì)決議日后一個(gè)月內(nèi)將應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金足額匯入勝利精密董事會(huì)確定的銀行賬戶。
1-1-22
十、上市公司的控股股東及其一致行動(dòng)人對(duì)本次重組的原則性意見，及控股股東及其一致行動(dòng)人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員自本次重組復(fù)牌之日起至實(shí)施完畢期間的股份減持計(jì)劃
（一）上市公司的控股股東及其一致行動(dòng)人對(duì)本次重組的原則性意見
勝利精密的控股股東及實(shí)際控制人高玉根及其控制的蘇州富樂(lè)成股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）對(duì)本次重組的原則性意見如下：
“本次重組完成后，上市公司將通過(guò)與標(biāo)的公司在客戶、技術(shù)、產(chǎn)品、資源等方面的協(xié)同效應(yīng)拓展在智能制造領(lǐng)域的業(yè)務(wù)布局，本次交易有助于增強(qiáng)上市公司盈利能力和整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力，能夠?yàn)樯鲜泄炯叭w股東帶來(lái)良好的回報(bào)。
本人為上市公司的控股股東和實(shí)際控制人，本人同意上市公司本次重組方案并在有利于上市公司的前提下積極促進(jìn)本次交易順利進(jìn)行。”
（二）控股股東及其一致行動(dòng)人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員自本次重組復(fù)牌之日起至實(shí)施完畢期間的股份減持計(jì)劃
勝利精密的控股股東及實(shí)際控制人高玉根及其控制的蘇州富樂(lè)成股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）以及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員已出具《股份減持計(jì)劃的說(shuō)明》，說(shuō)明如下：
“1、本人自本次重組復(fù)牌之日起至實(shí)施完畢期間無(wú)股份減持計(jì)劃；
2、本人在本次重組實(shí)施完畢之后將按照《證券法》、《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)及深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行股份減持；
3、除依據(jù)法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出的減持相關(guān)要求，本人將嚴(yán)格遵守本說(shuō)明內(nèi)容，并對(duì)違反本說(shuō)明內(nèi)容給上市公司造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。”十一、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的保薦資格
勝利精密聘請(qǐng)東吳證券股份有限公司擔(dān)任本次交易的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，東吳證券經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)依法設(shè)立，具備保薦機(jī)構(gòu)資格。
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重大風(fēng)險(xiǎn)提示
一、本次交易可能取消的風(fēng)險(xiǎn)
上市公司制定了嚴(yán)格的內(nèi)幕信息管理制度，公司與交易對(duì)方在協(xié)商確定本次交易的過(guò)程中，盡可能縮小內(nèi)幕信息知情人員的范圍，減少和避免內(nèi)幕信息的傳播。但仍不排除機(jī)構(gòu)和個(gè)人利用關(guān)于本次交易的內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易的可能，本次交易存在因上市公司股價(jià)異常波動(dòng)或異常交易可能涉嫌內(nèi)幕交易而暫停、終止或取消的風(fēng)險(xiǎn)。
二、本次交易涉及的審批風(fēng)險(xiǎn)
本次交易尚需獲得的批準(zhǔn)包括但不限于：
1、勝利精密股東大會(huì)審議通過(guò)本次交易相關(guān)事項(xiàng)；
2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本次交易的核準(zhǔn)；
3、其他可能涉及的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)。
上述批準(zhǔn)或核準(zhǔn)均為本次交易的前提條件，本次交易能否通過(guò)股東大會(huì)審議與能否取得政府主管部門的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)存在不確定性，以及最終取得批準(zhǔn)和核準(zhǔn)的時(shí)間存在不確定性，提請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
三、標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估增值較大的風(fēng)險(xiǎn)
本次交易標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)是以標(biāo)的資產(chǎn)的評(píng)估結(jié)果為依據(jù)確定，本次評(píng)估以2017年4月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日。本次標(biāo)的資產(chǎn)的整體作價(jià)為47,636.49萬(wàn)元，標(biāo)的資產(chǎn)合并口徑經(jīng)審計(jì)的賬面價(jià)值為 3,590.92 萬(wàn)元，整體交易增值率為1,226.58%。
本次評(píng)估以持續(xù)使用和公開市場(chǎng)為前提，結(jié)合標(biāo)的公司的實(shí)際情況，綜合考慮各種影響因素，采用了資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。考慮評(píng)估方法的適用前提和評(píng)估目的，本次交易最終采用收益法評(píng)估結(jié)果。雖然評(píng)估機(jī)構(gòu)在評(píng)估過(guò)程中嚴(yán)格按照評(píng)估的相關(guān)規(guī)定，并履行了勤勉、盡責(zé)的義務(wù)，但由1-1-24
于收益法基于一系列假設(shè)和對(duì)未來(lái)的預(yù)測(cè)，如未來(lái)情況出現(xiàn)預(yù)期之外的較大變化，可能導(dǎo)致資產(chǎn)估值與實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值出現(xiàn)較大差異的風(fēng)險(xiǎn)，提請(qǐng)投資者注意。
四、業(yè)績(jī)承諾不能達(dá)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)
碩諾爾的全體股東朱維軍、劉宏宇、劉春燕與公司約定，碩諾爾2017年度、
2018年度、2019年度合并歸屬于母公司凈利潤(rùn)分別不低于4,050萬(wàn)元、4,650萬(wàn)
元、5,250萬(wàn)元。
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目 2017年 2018年 2019年 合計(jì)
業(yè)績(jī)承諾 4,050.00 4,650.00 5,250.00 13,950.00
該等業(yè)績(jī)承諾系交易對(duì)方基于標(biāo)的公司目前的經(jīng)營(yíng)能力和未來(lái)的發(fā)展前景，以及收購(gòu)?fù)瓿珊笈c上市公司協(xié)同效應(yīng)做出的綜合判斷，與標(biāo)的公司歷史經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)差異較大，最終其能否實(shí)現(xiàn)將取決于行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的變化和標(biāo)的公司的經(jīng)營(yíng)管理能力以及并購(gòu)?fù)瓿珊笳闲?yīng)的實(shí)現(xiàn)情況。本次交易存在承諾期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的實(shí)際凈利潤(rùn)達(dá)不到承諾凈利潤(rùn)的風(fēng)險(xiǎn)。
五、本次交易形成的商譽(yù)減值風(fēng)險(xiǎn)
截至評(píng)估基準(zhǔn)日，本次標(biāo)的資產(chǎn)的整體交易對(duì)價(jià)為47,636.49萬(wàn)元，標(biāo)的資
產(chǎn)合并口徑經(jīng)審計(jì)的賬面價(jià)值為3,590.92萬(wàn)元。本次交易完成后，在上市公司合
并資產(chǎn)負(fù)債表中將因本次交易形成較大金額的商譽(yù)。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，本次交易形成的商譽(yù)不作攤銷處理，但需在未來(lái)每年年末進(jìn)行減值測(cè)試。如果標(biāo)的公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)狀況惡化，因本次交易完成所形成的相應(yīng)商譽(yù)將面臨計(jì)提資產(chǎn)減值的風(fēng)險(xiǎn)，從而對(duì)公司的損益情況造成重大不利影響，提請(qǐng)投資者注意。本次交易完成后，公司將利用上市公司和標(biāo)的公司在技術(shù)、業(yè)務(wù)、客戶等資源方面的互補(bǔ)性優(yōu)勢(shì)，對(duì)公司和標(biāo)的公司進(jìn)行資源整合，力爭(zhēng)通過(guò)發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，提高資源配置效率，保持標(biāo)的公司的持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，將因本次交易形成的商譽(yù)對(duì)公司未來(lái)業(yè)績(jī)的影響降到最低程度。
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六、本次交易完成后的整合及管理風(fēng)險(xiǎn)
本次交易完成后，公司的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)規(guī)模將得以增長(zhǎng)，盡管公司已建立了規(guī)范的管理體系，經(jīng)營(yíng)狀況良好，但隨著公司規(guī)模擴(kuò)大，控股子公司的增多，公司經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險(xiǎn)控制難度將增加，組織架構(gòu)和管理體系需要向更有效率的方向發(fā)展。此外，根據(jù)公司目前的規(guī)劃，未來(lái)標(biāo)的公司仍將保持其經(jīng)營(yíng)實(shí)體存續(xù)，從公司經(jīng)營(yíng)和資源配置的角度出發(fā)，公司與標(biāo)的公司仍需在企業(yè)文化、管理團(tuán)隊(duì)、業(yè)務(wù)拓展、客戶資源、產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)、財(cái)務(wù)統(tǒng)籌等方面進(jìn)一步融合以發(fā)揮本次交易的協(xié)同效應(yīng)。雖然上市公司之前在收購(gòu)中已經(jīng)積累了一定的并購(gòu)整合經(jīng)驗(yàn)，但本次交易完成后，上市公司能否對(duì)標(biāo)的公司實(shí)施有效整合，以及本次交易能否充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，均存在不確定性，進(jìn)而可能影響本次收購(gòu)的最終效果。
七、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)
碩諾爾是一家專注于智能制造領(lǐng)域的定制自動(dòng)化設(shè)備提供商，可以為客戶提供集合高精度自動(dòng)化組裝、高精度自動(dòng)化檢測(cè)等智能制造設(shè)備的自動(dòng)化系統(tǒng)集成解決方案，其產(chǎn)品主要應(yīng)用于消費(fèi)電子制造、醫(yī)療設(shè)備和汽車零部件等行業(yè)。由于行業(yè)定制化設(shè)計(jì)+訂單式生產(chǎn)的屬性，行業(yè)內(nèi)存在為數(shù)眾多的中小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者。
碩諾爾以其強(qiáng)大的方案策劃和產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力于近年來(lái)逐漸發(fā)展壯大，如果碩諾爾不能保持在方案策劃和產(chǎn)品設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力將會(huì)存在下降的風(fēng)險(xiǎn)。
八、盈利波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)
本次收購(gòu)的標(biāo)的公司碩諾爾從事消費(fèi)電子相關(guān)產(chǎn)業(yè)，受到行業(yè)充分競(jìng)爭(zhēng)、終端消費(fèi)者需求和偏好不斷變化以及消費(fèi)電子產(chǎn)品更新?lián)Q代速度較快等因素影響，市場(chǎng)需求波動(dòng)性較強(qiáng)。本次收購(gòu)的標(biāo)的公司在其所經(jīng)營(yíng)的細(xì)分市場(chǎng)具有良好的經(jīng)營(yíng)記錄和成長(zhǎng)前景，以及優(yōu)質(zhì)的客戶資源，并可通過(guò)本次收購(gòu)進(jìn)一步發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，提升其盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，但若下游行業(yè)的需求變化較大帶來(lái)本次收購(gòu)的標(biāo)的公司盈利水平出現(xiàn)大幅波動(dòng)，則會(huì)影響收購(gòu)后公司整體的盈利水平穩(wěn)定性。
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九、客戶高度集中的風(fēng)險(xiǎn)
碩諾爾是某全球知名消費(fèi)電子企業(yè)A在智能手機(jī)項(xiàng)目上的自動(dòng)化組裝與檢
測(cè)設(shè)備供應(yīng)商。2015年和2016年，碩諾爾對(duì)某全球知名消費(fèi)電子企業(yè)A及其代
工企業(yè)實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入之和占碩諾爾營(yíng)業(yè)收入的比例分別為100.00%和65.36%，
報(bào)告期內(nèi)單一客戶占比較高的原因主要是因?yàn)槟橙蛑M(fèi)電子企業(yè)A對(duì)生
產(chǎn)設(shè)備的需要量較大，對(duì)生產(chǎn)工藝要求較為嚴(yán)格，對(duì)供應(yīng)商的產(chǎn)能和研發(fā)投入要求較高，碩諾爾沒(méi)有相應(yīng)的產(chǎn)能和資金能力接受其他客戶的大額訂單。雖然某全球知名消費(fèi)電子企業(yè)A與碩諾爾目前的合作非常順利，但若上述合作情況發(fā)生變化，將對(duì)碩諾爾短期內(nèi)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。
十、核心人員流失風(fēng)險(xiǎn)
人才是企業(yè)未來(lái)發(fā)展的核心資源，碩諾爾快速發(fā)展也得益于企業(yè)的人才培養(yǎng)和對(duì)外引進(jìn)模式。碩諾爾擁有穩(wěn)定的高素質(zhì)人才隊(duì)伍，核心人員均具有多年的工作經(jīng)驗(yàn)。標(biāo)的公司核心管理團(tuán)隊(duì)及核心員工能否保持穩(wěn)定是決定標(biāo)的公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)成果能否順利實(shí)現(xiàn)的重要因素。本次交易完成后若標(biāo)的公司核心管理層及其他核心人員不能保持穩(wěn)定，標(biāo)的公司將面臨人才流失帶來(lái)的不利影響。
十一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
本次交易收購(gòu)標(biāo)的在管理制度、財(cái)務(wù)制度、公司治理等方面尚需進(jìn)一步完善。
本次交易完成后，本公司將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)標(biāo)的公司各方面合規(guī)性的管理工作，引入上市公司現(xiàn)有成熟的管理體系，促進(jìn)標(biāo)的公司在各方面進(jìn)一步完善，使其符合法律法規(guī)對(duì)上市公司控股子公司的要求。
十二、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租賃風(fēng)險(xiǎn)
碩諾爾生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所以租賃方式取得，如果未來(lái)在租賃合同期限內(nèi)，發(fā)生政府拆遷、出租方不續(xù)租等情形導(dǎo)致租賃合同中止或其他糾紛，或者租金大幅上漲，碩諾爾可能需要更換新的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，這將對(duì)碩諾爾的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生不利影響。
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第一章 本次交易概況
一、本次交易的背景和目的
（一）本次交易的背景
1、作為國(guó)家重點(diǎn)支持和發(fā)展的新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)，智能制造具有廣闊的發(fā)展空間
加快發(fā)展智能制造，對(duì)于推動(dòng)我國(guó)制造業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，打造我國(guó)制造業(yè)競(jìng)爭(zhēng)新優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)制造強(qiáng)國(guó)具有重要戰(zhàn)略意義。作為國(guó)家重點(diǎn)支持和發(fā)展的新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)，自2010年《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定》出臺(tái)以來(lái)，國(guó)家對(duì)于智能裝備制造業(yè)尤其是高端智能裝備制造業(yè)研發(fā)和生產(chǎn)的政策支持力度不斷加大。
《中國(guó)制造2025》中提出到2020年，制造業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域智能化水平顯著提升，
試點(diǎn)示范項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本降低30%，產(chǎn)品生產(chǎn)周期縮短30%，不良品率降低30%。
到2025年，制造業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域全面實(shí)現(xiàn)智能化，試點(diǎn)示范項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本降低50%，
產(chǎn)品生產(chǎn)周期縮短 50%，不良品率降低 50%。《智能制造發(fā)展規(guī)劃（2016-2020
年）》提出在2025年前，推進(jìn)智能制造發(fā)展實(shí)施“兩步走”戰(zhàn)略：第一步，到2020
年，智能制造發(fā)展基礎(chǔ)和支撐能力明顯增強(qiáng)，傳統(tǒng)制造業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域基本實(shí)現(xiàn)數(shù)字化制造，有條件、有基礎(chǔ)的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)智能轉(zhuǎn)型取得明顯進(jìn)展；第二步，到 2025年，智能制造支撐體系基本建立，重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)初步實(shí)現(xiàn)智能轉(zhuǎn)型。
國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的不斷出臺(tái)為智能裝備行業(yè)的發(fā)展?fàn)I造了有利的發(fā)展環(huán)境，有利于行業(yè)的持續(xù)發(fā)展，智能制造領(lǐng)域具有廣闊的發(fā)展空間。
2、產(chǎn)業(yè)并購(gòu)是迅速擴(kuò)大智能制造業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)的重要方式智能制造行業(yè)，尤其是非標(biāo)自動(dòng)化行業(yè)，由于其產(chǎn)品的定制化屬性，對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的研發(fā)和設(shè)計(jì)能力提出了相當(dāng)高的要求。行業(yè)內(nèi)的大多數(shù)企業(yè)均主要專注于某一類型或者某一款下游產(chǎn)品進(jìn)行研發(fā)，在細(xì)分領(lǐng)域內(nèi)發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)。以消費(fèi)電子行業(yè)為例，除了消費(fèi)電子整機(jī)自動(dòng)化流水線設(shè)備制造企業(yè)具有較強(qiáng)的資金實(shí)力，消費(fèi)電子零部件設(shè)備制造企業(yè)均是呈現(xiàn)出了小而精的發(fā)展趨勢(shì)，在細(xì)分領(lǐng)1-1-28
域具有較強(qiáng)的專業(yè)性，發(fā)揮自身的比較優(yōu)勢(shì)。
隨著消費(fèi)電子制造行業(yè)等下游行業(yè)的迅速發(fā)展，為順應(yīng)和把握消費(fèi)電子制造行業(yè)自動(dòng)化改造的發(fā)展趨勢(shì)，迅速擴(kuò)大智能制造業(yè)務(wù)規(guī)模，通過(guò)產(chǎn)業(yè)并購(gòu)進(jìn)行外延式的擴(kuò)張具有其必要性。通過(guò)產(chǎn)業(yè)并購(gòu)對(duì)細(xì)分領(lǐng)域內(nèi)具有技術(shù)優(yōu)勢(shì)的企業(yè)的技術(shù)、人員、客戶上的融合，可以發(fā)揮各自的比較優(yōu)勢(shì)，形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，通過(guò)協(xié)同效應(yīng)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)濟(jì)效益的迅速擴(kuò)大。
3、劉易斯拐點(diǎn)來(lái)臨，勞動(dòng)力成本上升，國(guó)內(nèi)制造企業(yè)面臨自動(dòng)化改造 改革開發(fā)后的30多年里，充足的勞動(dòng)力和較高的儲(chǔ)蓄率為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)帶來(lái)了可觀的“人口紅利”。隨著1960年代嬰兒潮時(shí)期出生人口逐步進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)，中國(guó)15歲-64歲勞動(dòng)力人口由1980年的5億人迅速增長(zhǎng)至2015年的10億人，但隨著人口結(jié)構(gòu)的不斷變化，這一紅利將逐步減弱。2015 年，我國(guó)人口自然增長(zhǎng)率只有0.50%，65歲以上老人占人口比重已達(dá)到10.47%，跨過(guò)了國(guó)際公認(rèn)的老齡化社會(huì)門檻。2015年，中國(guó)15-64歲勞動(dòng)人口比重為73.01%，自2010年以來(lái)已經(jīng)連續(xù)5年下滑，中國(guó)的“劉易斯拐點(diǎn)”已然顯現(xiàn)，其對(duì)勞動(dòng)力成本的壓力已經(jīng)影響了制造企業(yè)的健康發(fā)展。
數(shù)據(jù)來(lái)源：同花順iFinD
隨著人口紅利的不斷消失，中國(guó)各地開始頻繁出現(xiàn)“用工荒”問(wèn)題，特別是長(zhǎng)1-1-29
三角、珠三角等地的制造業(yè)企業(yè)招工問(wèn)題尤其嚴(yán)重，主要原因是：（1）大量的90 后獨(dú)生子女開始成為工廠用工主力，他們對(duì)于重復(fù)勞動(dòng)的忍受度較低，對(duì)于工作環(huán)境的要求較高；（2）戶籍問(wèn)題導(dǎo)致農(nóng)民工無(wú)法融入城市生活，教育、醫(yī)療和社會(huì)福利得不到保障，不再愿意去沿海城市打工。用工荒的出現(xiàn)，直接導(dǎo)致的便是企業(yè)勞動(dòng)力成本的不斷上升，再加上原材料價(jià)格的上漲，在這樣的雙重壓力下，對(duì)于制造企業(yè)來(lái)說(shuō)，生產(chǎn)自動(dòng)化改造是目前發(fā)展的必然方向。
4、產(chǎn)業(yè)并購(gòu)是上市公司內(nèi)生成長(zhǎng)和外延擴(kuò)張的發(fā)展戰(zhàn)略的重要模式
上市公司是國(guó)內(nèi)產(chǎn)銷規(guī)模和研發(fā)能力領(lǐng)先的專業(yè)精密結(jié)構(gòu)模組制造服務(wù)商之一，主要從事精密結(jié)構(gòu)模組的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和后續(xù)改進(jìn)等全流程服務(wù)，目前，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)涵蓋平板電視、PC、筆記本電腦、手機(jī)、智能手表等消費(fèi)電子終端產(chǎn)品的核心模組業(yè)務(wù)，包括核心模組加工與制造，智能工廠設(shè)計(jì)、集成與制造，智能終端產(chǎn)品渠道分銷與服務(wù)和鋰電池隔膜四大模塊。
內(nèi)生式成長(zhǎng)與外延式擴(kuò)張并重的發(fā)展戰(zhàn)略是上市公司取得目前發(fā)展的重要因素。內(nèi)生式成長(zhǎng)戰(zhàn)略主要以上市公司母公司及現(xiàn)有子公司為載體，通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)部運(yùn)營(yíng)能力，積極研發(fā)新產(chǎn)品新技術(shù)，加強(qiáng)銷售拓展等手段，強(qiáng)化公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和盈利能力；外延式擴(kuò)展戰(zhàn)略主要是通過(guò)并購(gòu)具有一定業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)和核心競(jìng)爭(zhēng)力、并能夠與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)的相關(guān)標(biāo)的的方式實(shí)現(xiàn)，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)整體業(yè)務(wù)的跨越式增長(zhǎng)。
公司在立足內(nèi)生式增長(zhǎng)、做大做強(qiáng)現(xiàn)有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，通過(guò)并購(gòu)具有較強(qiáng)經(jīng)營(yíng)實(shí)力、盈利能力和優(yōu)秀管理團(tuán)隊(duì)的優(yōu)秀企業(yè)，不僅能夠降低公司在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的投資風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約探索成本，同時(shí)通過(guò)標(biāo)的資產(chǎn)與上市公司業(yè)務(wù)的協(xié)同效應(yīng)，提高發(fā)展效率，帶來(lái)公司整體業(yè)務(wù)的全面提升。
（二）本次交易的目的
1、順應(yīng)上市公司的發(fā)展戰(zhàn)略，擴(kuò)大上市公司在智能制造領(lǐng)域的布局
通過(guò)內(nèi)生式成長(zhǎng)和外延式擴(kuò)張的發(fā)展，上市公司目前的主營(yíng)業(yè)務(wù)已經(jīng)涵蓋了平板電視、PC、筆記本電腦、手機(jī)、智能手表等消費(fèi)電子終端產(chǎn)品的核心模組業(yè)務(wù)，包括核心模組加工與制造，智能工廠設(shè)計(jì)、集成與制造，智能終端產(chǎn)品渠1-1-30
道分銷與服務(wù)和鋰電池隔膜四大模塊。
隨著消費(fèi)電子制造行業(yè)等下游行業(yè)的迅速發(fā)展，為順應(yīng)和把握消費(fèi)電子制造行業(yè)自動(dòng)化改造的發(fā)展趨勢(shì)，迅速擴(kuò)大智能制造業(yè)務(wù)規(guī)模，上市公司通過(guò)本次交易，可以迅速擴(kuò)大其在智能制造領(lǐng)域的市場(chǎng)份額。通過(guò)上市公司現(xiàn)有的智能制造業(yè)務(wù)與標(biāo)的公司的協(xié)同效應(yīng)，擴(kuò)大其在下游客戶中的影響力。
2、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，促進(jìn)上市公司現(xiàn)有智能制造業(yè)務(wù)和標(biāo)的公司業(yè)務(wù)的協(xié)同發(fā)展
上市公司現(xiàn)有智能制造業(yè)務(wù)主要為上市公司全資子公司富強(qiáng)科技所經(jīng)營(yíng)。富強(qiáng)科技在高精度全自動(dòng)檢測(cè)設(shè)備上具有核心優(yōu)勢(shì)，是某全球知名消費(fèi)電子企業(yè)A在智能手表項(xiàng)目上的自動(dòng)化產(chǎn)線和設(shè)備供應(yīng)商；本次交易的標(biāo)的公司碩諾爾在高精度全自動(dòng)組裝設(shè)備上更具核心優(yōu)勢(shì)，且是某全球知名消費(fèi)電子企業(yè)A在智能手機(jī)項(xiàng)目上的自動(dòng)化設(shè)備供應(yīng)商。
通過(guò)本次交易，兩家在各自細(xì)分領(lǐng)域具有比較優(yōu)勢(shì)的企業(yè)將全部成為上市公司子公司，通過(guò)業(yè)務(wù)、技術(shù)、人員、資金等方面的協(xié)同效應(yīng)，共同成長(zhǎng)，擴(kuò)大其在下游客戶中的影響力。
3、順應(yīng)制造型企業(yè)自動(dòng)化改造的趨勢(shì)，繼續(xù)推進(jìn)自身智能化工廠建設(shè)隨著經(jīng)濟(jì)增速的下滑，中國(guó)制造大而不強(qiáng)的問(wèn)題開始顯現(xiàn)，轉(zhuǎn)型升級(jí)迫在眉睫。近年來(lái)國(guó)內(nèi)勞動(dòng)力、土地成本的持續(xù)上升，對(duì)中國(guó)制造的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力構(gòu)成了威脅；并且隨著美國(guó)、歐洲、日本對(duì)制造業(yè)的智能化改造，發(fā)達(dá)國(guó)家開始重新回歸制造業(yè)。因此，國(guó)內(nèi)制造企業(yè)唯有通過(guò)自動(dòng)化改造，并努力向智能化制造方向發(fā)展，才能打破目前的兩難境地，從產(chǎn)業(yè)鏈低附加值環(huán)節(jié)不斷向中高端環(huán)節(jié)攀升。
上市公司已與全資子公司富強(qiáng)科技在自身的核心模組生產(chǎn)線進(jìn)行全方位的智能化改造方面進(jìn)行了深度合作，逐步對(duì)自身目前的生產(chǎn)線進(jìn)行了智能化的改造，降低日益上漲的人力成本的壓力，提升公司的生產(chǎn)效率，增強(qiáng)上市公司核心模組加工與制造的盈利能力。通過(guò)本次并購(gòu)，上市公司將吸收碩諾爾在高精度自動(dòng)化組裝領(lǐng)域的核心優(yōu)勢(shì)，提升產(chǎn)品的良率，加強(qiáng)生產(chǎn)過(guò)程中的良率控制，繼續(xù)推進(jìn)自身的智能化工廠建設(shè)。
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4、通過(guò)本次并購(gòu)，提升上市公司整體盈利能力
本次交易后，碩諾爾將成為勝利精密全資子公司，納入合并報(bào)表范圍。本次交易的交易對(duì)方基于標(biāo)的公司目前的經(jīng)營(yíng)能力和未來(lái)的發(fā)展前景，以及收購(gòu)?fù)瓿珊笈c上市公司協(xié)同效應(yīng)對(duì)標(biāo)的公司的業(yè)績(jī)作出承諾：碩諾爾2017年度、2018年度、2019年度合并歸屬于母公司凈利潤(rùn)分別不低于4,050萬(wàn)元、4,650萬(wàn)元、5,250萬(wàn)元。
交易對(duì)方對(duì)標(biāo)的公司未來(lái)三年具有較高的利潤(rùn)承諾，標(biāo)的公司納入上市公司后將進(jìn)一步提高上市公司的盈利能力；此外，通過(guò)本次交易將為上市公司培育新的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)點(diǎn)，上市公司與標(biāo)的公司協(xié)同發(fā)展，隨著各方客戶、技術(shù)和產(chǎn)品等各方面整合的深入，也將有效拓展上市公司的各方面資源，提升公司的利潤(rùn)規(guī)模。
二、本次交易的決策過(guò)程和批準(zhǔn)情況
（一）決策程序
本次交易決策過(guò)程如下：
1、2017年10月10日，碩諾爾股東會(huì)作出決議同意勝利精密以發(fā)行股份的方式購(gòu)買碩諾爾100%股權(quán)；
2、2017年10月11日，公司與朱維軍等3名自然人簽署了《購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》、《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議》；
3、2017年10月11日，公司召開第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)報(bào)告書（草案）等議案。
（二）關(guān)聯(lián)方回避表決情況
本公司與本次交易對(duì)方均不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，不存在關(guān)聯(lián)方回避表決情形。
（三）本次交易方案實(shí)施需履行的審批程序
1、勝利精密本次資產(chǎn)重組已經(jīng)履行的審批程序
2017年10月11日，公司召開第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了本次
發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)報(bào)告書（草案）及相關(guān)議案。
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2、勝利精密本次資產(chǎn)重組尚需履行的審批程序
（1）公司股東大會(huì)通過(guò)決議，批準(zhǔn)本次交易的相關(guān)事項(xiàng)，包括但不限于批準(zhǔn)本次發(fā)行。
（2）本次交易方案尚需獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)。
（3）其他可能涉及的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)。
上述批準(zhǔn)或核準(zhǔn)均為本次交易的前提條件，重組方案能否取得股東大會(huì)、政府主管部門的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)存在不確定性，以及最終取得批準(zhǔn)和核準(zhǔn)的時(shí)間存在不確定性，提請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
三、本次交易具體方案
（一）交易方案概況
本次交易方案為：本公司擬通過(guò)發(fā)行股份方式購(gòu)買朱維軍、劉宏宇、劉春燕所持有的碩諾爾100%股權(quán)。
1、標(biāo)的資產(chǎn)的估值作價(jià)
根據(jù)《購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》，本次交易中標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格以評(píng)估機(jī)構(gòu)按照收益法出具的評(píng)估報(bào)告的評(píng)估結(jié)果為依據(jù)，由雙方協(xié)商確定。
中聯(lián)評(píng)估采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法兩種方法對(duì)碩諾爾全部股權(quán)進(jìn)行評(píng)估，并最終采用收益法評(píng)估結(jié)果作為最終評(píng)估結(jié)論。依據(jù)本次交易的評(píng)估機(jī)構(gòu)中聯(lián)評(píng)估出具的中聯(lián)評(píng)報(bào)字[2017]第1749號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，截止評(píng)估基準(zhǔn)日2017年4月30日，碩諾爾的股東全部權(quán)益（合并口徑）賬面值為3,590.92萬(wàn)元，評(píng)估后的股東全部權(quán)益資本價(jià)值(凈資產(chǎn)價(jià)值)為 47,636.49萬(wàn)元，較其凈資產(chǎn)賬面值增值44,045.56萬(wàn)元，增值率1,226.58%。
因此，根據(jù)《購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》，雙方一致同意碩諾爾100%股權(quán)的交易價(jià)格為
47,636.49萬(wàn)元。
2、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)款的支付方式
經(jīng)交易各方協(xié)商，本次交易公司向碩諾爾3名股東合計(jì)支付63,770,401股上
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市公司股份為對(duì)價(jià)收購(gòu)其持有的標(biāo)的公司股權(quán)，支付標(biāo)的資產(chǎn)對(duì)價(jià)款的具體方式如下：
交易作價(jià) 股份支付數(shù)
序號(hào) 交易對(duì)方 出讓比例
（萬(wàn)元） （股）
1 朱維軍 57.14% 27,219.49 36,438,407
2 劉宏宇 21.43% 10,208.50 13,665,997
3 劉春燕 21.43% 10,208.50 13,665,997
合計(jì) 100.00% 47,636.49 63,770,401
（二）本次交易中的股票發(fā)行
1、發(fā)行種類和面值
本次向特定對(duì)象發(fā)行的股票為人民幣普通股（A股），每股面值人民幣1.00
元。
2、發(fā)行方式及發(fā)行對(duì)象
本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的股份發(fā)行方式為非公開發(fā)行，股份發(fā)行對(duì)象為朱維軍、劉宏宇、劉春燕3名交易對(duì)方。
3、發(fā)行股份的定價(jià)依據(jù)、定價(jià)基準(zhǔn)日和發(fā)行價(jià)格
本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的定價(jià)基準(zhǔn)日為勝利精密第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議決議公告日。
按照《重組管理辦法》第四十五條規(guī)定，上市公司發(fā)行股份的價(jià)格不得低于市場(chǎng)參考價(jià)的90%。市場(chǎng)參考價(jià)為本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的董事會(huì)決議公告日前20個(gè)交易日、60個(gè)交易日或者120個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)之一?；诒敬谓灰椎恼w結(jié)構(gòu)，本公司通過(guò)與交易對(duì)方之間的協(xié)商，兼顧各方利益，確定本次發(fā)行價(jià)格采用定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)作為市場(chǎng)參考價(jià)，并以該市場(chǎng)參考價(jià)的90%作為發(fā)行價(jià)格的基礎(chǔ)。本次發(fā)行股票價(jià)格為7.47元/股。
在定價(jià)基準(zhǔn)日至本次發(fā)行期間，勝利精密如有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，本次發(fā)行價(jià)格亦將作相應(yīng)調(diào)整。
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4、發(fā)行數(shù)量
本次重組向各發(fā)行對(duì)象非公開發(fā)行的股票數(shù)量應(yīng)按照以下公式進(jìn)行計(jì)算： 發(fā)行數(shù)量=各交易對(duì)方以接受勝利精密發(fā)行股份方式轉(zhuǎn)讓所持碩諾爾 100%股權(quán)的交易價(jià)格÷發(fā)行價(jià)格
本次交易向各交易對(duì)方發(fā)行股份具體情況如下：
序號(hào) 交易對(duì)方 所持有的標(biāo)的比例 本次交易獲得股份數(shù)量（股）
1 朱維軍 57.14% 36,438,407
2 劉宏宇 21.43% 13,665,997
3 劉春燕 21.43% 13,665,997
合計(jì) 100.00% 63,770,401
最終發(fā)行數(shù)量將以標(biāo)的公司的最終交易價(jià)格為依據(jù)，由上市公司董事會(huì)提請(qǐng)上市公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的數(shù)額為準(zhǔn)。
在定價(jià)基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間，如本次發(fā)行價(jià)格因上市公司出現(xiàn)派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)除息事項(xiàng)做相應(yīng)調(diào)整時(shí)，發(fā)行數(shù)量亦將作相應(yīng)調(diào)整。
5、上市地點(diǎn)
本次向特定對(duì)象發(fā)行的股票擬在深圳證券交易所上市。
6、本次發(fā)行股份鎖定期
本次勝利精密發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的交易對(duì)方朱維軍、劉宏宇、劉春燕以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)而取得的勝利精密股份自股份上市之日起12個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓（如因本次發(fā)行獲得勝利精密股份時(shí)，交易對(duì)方對(duì)用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足12個(gè)月的，則取得的對(duì)應(yīng)股份自發(fā)行后36個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓）。12個(gè)月之后，交易對(duì)方在盈利承諾期內(nèi)若實(shí)現(xiàn)盈利承諾，或者雖未實(shí)現(xiàn)盈利承諾但履行完畢盈利補(bǔ)償義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照分別不超過(guò)其持有的本次發(fā)行股份的30%、30%、20%、10%、10%的比例分五期進(jìn)行股票解禁，具體每期解禁股份數(shù)如下：
序 姓名 第一期 第二期 第三期 第四期 第五期 合計(jì)
號(hào)
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序 姓名 第一期 第二期 第三期 第四期 第五期 合計(jì)
號(hào)
1 朱維軍 10,931,522 10,931,522 7,287,681 3,643,841 3,643,841 36,438,407
2 劉宏宇 4,099,799 4,099,799 2,733,199 1,366,600 1,366,600 13,665,997
3 劉春燕 4,099,799 4,099,799 2,733,199 1,366,600 1,366,600 13,665,997
合計(jì) 19,131,120 19,131,120 12,754,079 6,377,041 6,377,041 63,770,401
第一期應(yīng)在股份上市之日滿 12 個(gè)月且實(shí)現(xiàn)盈利承諾或已充分履行補(bǔ)償義
務(wù)后方可解除限售；
第二期應(yīng)在股份上市之日滿24個(gè)月且實(shí)現(xiàn)盈利承諾或已充分履行補(bǔ)償義務(wù)
后方可解除限售；
第三期應(yīng)在股份上市之日滿36個(gè)月且實(shí)現(xiàn)盈利承諾或已充分履行補(bǔ)償義務(wù)
后方可解除限售；
第四期應(yīng)在股份上市之日滿48個(gè)月方可解除限售；
第五期應(yīng)在股份上市之日滿60個(gè)月方可解除限售。
相應(yīng)股份解禁后按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
如交易對(duì)方在盈利承諾期內(nèi)未實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)承諾，則交易對(duì)方在對(duì)上市公司進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償時(shí)不受上述股份鎖定的限制。
本次發(fā)行結(jié)束后，由于公司送紅股、轉(zhuǎn)增股本等原因增持的公司股份，亦應(yīng)遵守上述約定。
7、上市公司滾存未分配利潤(rùn)安排
本次發(fā)行完成后，上市公司本次發(fā)行前的滾存未分配利潤(rùn)由其新老股東按照發(fā)行后的持股比例共同享有。
（三）利潤(rùn)承諾與補(bǔ)償
根據(jù)本次交易安排，公司與朱維軍等 3 名自然人簽署了《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)
議》，本次交易中相關(guān)方對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)未來(lái)三年的利潤(rùn)進(jìn)行了承諾，相應(yīng)補(bǔ)償如下：1、業(yè)績(jī)承諾
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碩諾爾的全體股東朱維軍、劉宏宇、劉春燕與公司約定，碩諾爾2017年度、
2018年度、2019年度合并歸屬于母公司凈利潤(rùn)分別不低于4,050萬(wàn)元、4,650萬(wàn)
元、5,250萬(wàn)元。
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目 2017年 2018年 2019年 合計(jì)
業(yè)績(jī)承諾 4,050.00 4,650.00 5,250.00 13,950.00
2、補(bǔ)償義務(wù)
如標(biāo)的公司實(shí)際凈利潤(rùn)不滿足上述承諾，則朱維軍等3名自然人將以股權(quán)或
現(xiàn)金方式向上市公司補(bǔ)償凈利潤(rùn)差額。公司將分別在 2017 年、2018 年、2019
年的年度報(bào)告中單獨(dú)披露標(biāo)的公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)與前述凈利潤(rùn)承諾數(shù)的差異情況，并由會(huì)計(jì)師對(duì)此出具專項(xiàng)審核報(bào)告。前述所述實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)，以上市公司聘請(qǐng)的具有證券期貨從業(yè)資格的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的年度審計(jì)報(bào)告中披露的扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于標(biāo)的公司凈利潤(rùn)較低者計(jì)算。
3、利潤(rùn)補(bǔ)償方式及數(shù)額
補(bǔ)償期限內(nèi)每個(gè)會(huì)計(jì)年度應(yīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~為當(dāng)年按照“累積計(jì)算補(bǔ)償公式”（I）計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額（Y1）與當(dāng)年按照“分期計(jì)算補(bǔ)償公式”（II）計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額（Y2）中的較高者，即：
當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額=Max(Y1,Y2)
I、累積計(jì)算補(bǔ)償公式
按照“累積計(jì)算補(bǔ)償公式”（I）計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額如下：
當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額(Y1)=[(截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)-截至當(dāng)期期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù))÷補(bǔ)償期限內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和]×標(biāo)的股權(quán)的交易價(jià)格-已補(bǔ)償金額
上述公式所稱補(bǔ)償期限為2017年、2018年和2019年三個(gè)會(huì)計(jì)年度。在逐
年補(bǔ)償?shù)那闆r下，各年計(jì)算的應(yīng)補(bǔ)償金額小于0時(shí)，按0取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)慕?
額不沖回。
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II、分期計(jì)算補(bǔ)償公式
在補(bǔ)償期限內(nèi)，若任一會(huì)計(jì)年度標(biāo)的公司實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)數(shù)低于當(dāng)年承諾凈利潤(rùn)數(shù)的80%，則按照“當(dāng)期計(jì)算補(bǔ)償公式”（II）計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額如下：當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額(Y2)=[(當(dāng)期承諾凈利潤(rùn)數(shù)-當(dāng)期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù))÷補(bǔ)償期限內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和]×標(biāo)的股權(quán)的交易價(jià)格
補(bǔ)償義務(wù)發(fā)生時(shí)，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)當(dāng)首先以其通過(guò)本次交易獲得的勝利精密新增股份進(jìn)行股份補(bǔ)償，補(bǔ)償義務(wù)人按照協(xié)議的約定履行股份補(bǔ)償義務(wù)后仍不足彌補(bǔ)應(yīng)補(bǔ)償金額的，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)當(dāng)就差額部分以現(xiàn)金方式向勝利精密進(jìn)行補(bǔ)償，并應(yīng)當(dāng)按照勝利精密發(fā)出的付款通知要求向其支付現(xiàn)金補(bǔ)償價(jià)款。
每名補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)的計(jì)算公式如下：應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)=當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額÷本次發(fā)行價(jià)格×(本次交易前該名補(bǔ)償義務(wù)人持有標(biāo)的公司股份數(shù)÷本次交易前該全體補(bǔ)償義務(wù)人持有標(biāo)的公司股份數(shù))。
各補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)補(bǔ)償股份的總數(shù)不超過(guò)其通過(guò)本次交易獲得的新增股份總數(shù)及其在利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)獲得的勝利精密送股、轉(zhuǎn)增的股份數(shù)。
若勝利精密在利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則已補(bǔ)償股份數(shù)和發(fā)行價(jià)格相應(yīng)調(diào)整。
4、減值補(bǔ)償
補(bǔ)償期限屆滿后，勝利精密應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所在出具當(dāng)年度標(biāo)的公司審計(jì)報(bào)告時(shí)對(duì)標(biāo)的股權(quán)進(jìn)行減值測(cè)試，并在出具標(biāo)的公司當(dāng)年度審計(jì)報(bào)告時(shí)出具減值測(cè)試報(bào)告。經(jīng)減值測(cè)試如：
標(biāo)的股權(quán)期末減值額>已補(bǔ)償股份總數(shù)×發(fā)行股份價(jià)格+已補(bǔ)償現(xiàn)金
則補(bǔ)償義務(wù)人將另行補(bǔ)償，另行補(bǔ)償?shù)慕痤~為：
另行補(bǔ)償?shù)慕痤~=期末減值額-在承諾期內(nèi)因?qū)崿F(xiàn)凈利潤(rùn)未達(dá)承諾凈利潤(rùn)已支付的補(bǔ)償額
另需補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量為：
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補(bǔ)償義務(wù)人各自應(yīng)另行補(bǔ)償股份數(shù)=補(bǔ)償義務(wù)人各自應(yīng)另行補(bǔ)償?shù)慕痤~÷本次交易每股發(fā)行價(jià)格
補(bǔ)償義務(wù)人按照《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議》的約定履行股份補(bǔ)償義務(wù)后仍不足彌補(bǔ)另行補(bǔ)償金額的，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)當(dāng)就差額部分以現(xiàn)金方式向勝利精密進(jìn)行補(bǔ)償，并應(yīng)當(dāng)按照勝利精密發(fā)出的付款通知要求向其支付現(xiàn)金補(bǔ)償價(jià)款。
若勝利精密在盈利補(bǔ)償期限內(nèi)有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則已補(bǔ)償股份數(shù)和發(fā)行價(jià)格相應(yīng)調(diào)整。
在補(bǔ)償期限內(nèi)，應(yīng)在勝利精密年報(bào)公告前出具標(biāo)的公司專項(xiàng)審核報(bào)告，標(biāo)的公司在專項(xiàng)審核報(bào)告出具后，如出現(xiàn)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)低于承諾凈利潤(rùn)數(shù)而需要補(bǔ)償義務(wù)人進(jìn)行補(bǔ)償?shù)那樾?，勝利精密?yīng)在需補(bǔ)償當(dāng)年年報(bào)公告后一個(gè)月內(nèi)按照《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議》規(guī)定的公式計(jì)算并確定補(bǔ)償義務(wù)人當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額，同時(shí)根據(jù)當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額確定補(bǔ)償義務(wù)人當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量及應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金數(shù)，向補(bǔ)償義務(wù)人就承擔(dān)補(bǔ)償義務(wù)事宜發(fā)出書面通知，并由董事會(huì)審議股份補(bǔ)償事宜；董事會(huì)應(yīng)在年度報(bào)告公告后兩個(gè)月內(nèi)就補(bǔ)償義務(wù)人當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份的回購(gòu)及后續(xù)注銷事宜召開股東大會(huì)，審議通過(guò)股份回購(gòu)議案（上市公司將以壹元人民幣的名義總價(jià)定向回購(gòu)補(bǔ)償義務(wù)人當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份）并完成回購(gòu)股份的注銷工作。如須現(xiàn)金補(bǔ)償，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)在勝利精密董事會(huì)決議日后一個(gè)月內(nèi)將應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金足額匯入勝利精密董事會(huì)確定的銀行賬戶。
（四）標(biāo)的資產(chǎn)期間損益歸屬、上市公司滾存利潤(rùn)歸屬
1、交易各方同意，自評(píng)估基準(zhǔn)日至交割日止的過(guò)渡期間，標(biāo)的公司所產(chǎn)生的收益，由勝利精密享有。經(jīng)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告確認(rèn)的過(guò)渡期間虧損或因其他原因而減少的凈資產(chǎn)的部分，由交易對(duì)方以連帶責(zé)任方式于審計(jì)報(bào)告出具之日起 10個(gè)工作日內(nèi)共同向勝利精密以現(xiàn)金方式補(bǔ)足。
2、上市公司在本次發(fā)行前的滾存未分配利潤(rùn)，由其新老股東按照發(fā)行后的持股比例共同享有。
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四、本次重組對(duì)上市公司的影響
（一）本次重組對(duì)上市公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響
根據(jù)公司2016 年年報(bào)及2017年1-4月審計(jì)數(shù)據(jù)以及本次交易完成后的備考
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，本次交易前后公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)比較如下：
項(xiàng)目 2017年1-4月 2016年
實(shí)際數(shù) 備考數(shù) 實(shí)際數(shù) 備考數(shù)
總資產(chǎn)（萬(wàn)元） 1,736,095.03 1,786,975.06 1,654,353.45 1,705,780.51
歸屬于上市公司股東 860,916.08 909,678.40 839,628.29 888,767.28
的所有者權(quán)益（萬(wàn)元）
營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元） 462,630.91 462,733.82 1,347,686.47 1,353,224.91
利潤(rùn)總額（萬(wàn)元） 26,318.87 25,892.61 56,609.51 58,373.24
歸屬于上市公司股東 21,019.84 20,643.16 42,942.11 44,444.61
的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）
基本每股收益（元/股） 0.0614 0.0592 0.1122 0.1142
本次交易完成后，上市公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)規(guī)模將有一定增長(zhǎng)，盈利能力得到增強(qiáng)，每股收益等指標(biāo)得到提升；此外，通過(guò)本次并購(gòu)，上市公司將進(jìn)一步拓展其業(yè)務(wù)及服務(wù)范圍，拓寬產(chǎn)品的下游應(yīng)用領(lǐng)域，提升公司的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。
（二）對(duì)上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響
本次交易前，公司的總股本為342,127.51萬(wàn)股，本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)后，
公司的總股本預(yù)計(jì)將達(dá)到348,504.55萬(wàn)股，股本結(jié)構(gòu)變化情況如下：
本次交易前 本次交易后
股東名稱
持股數(shù)（股） 持股比例 持股數(shù)（股） 持股比例
高玉根 947,414,545 27.69% 947,414,545 27.19%
蘇州富樂(lè)成股權(quán)投資合伙企業(yè) 83,333,333 2.44% 83,333,333 2.39%
（有限合伙）
其他內(nèi)資持股 2,390,527,191 69.87% 2,390,527,191 68.59%
朱維軍等3名自然人 - - 63,770,401 1.83%
總股本 3,421,275,069 100.00% 3,485,045,470 100.00%
注：本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格為7.47元/股。
1-1-40
本次交易完成前，高玉根直接持有公司27.69%的股份，通過(guò)蘇州富樂(lè)成股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）間接控制公司2.44%的股份，合計(jì)控制公司股權(quán)的比例為30.13%；本次交易完成后，控股股東高玉根控制公司股權(quán)的比例由本次交易前的30.13%變?yōu)?9.58%，仍為公司控股股東及實(shí)際控制人。
1-1-41
第二章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息
一、標(biāo)的公司財(cái)務(wù)報(bào)表
天衡對(duì)碩諾爾最近兩年一期的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了審計(jì)，并出具了天衡審字
（2017）01920號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告。
1、資產(chǎn)負(fù)債表
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目 2017-4-30 2016-12-31 2015-12-31
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 601.04 559.35 594.97
應(yīng)收票據(jù) - 168.64 -
應(yīng)收賬款 1,613.13 4,041.45 1,778.95
預(yù)付賬款 441.04 57.45 64.63
其他應(yīng)收款 1,019.13 479.65 494.83
存貨 1,545.18 503.01 178.81
其他流動(dòng)資產(chǎn) 55.80 1.01 12.93
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 5,275.31 5,810.56 3,125.11
非流動(dòng)資產(chǎn)：
固定資產(chǎn) 116.25 129.16 159.37
遞延所得稅資產(chǎn) 107.21 63.94 10.27
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 223.45 193.09 169.64
資產(chǎn)總計(jì) 5,498.77 6,003.66 3,294.75
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 200.00 200.00 -
應(yīng)付賬款 1,240.42 1,140.11 118.87
預(yù)收賬款 239.11 96.80 -
應(yīng)付職工薪酬 54.32 78.94 129.42
應(yīng)交稅費(fèi) 172.54 555.30 713.88
其他應(yīng)付款 1.45 0.72 10.72
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,907.84 2,071.87 972.90
1-1-42
項(xiàng)目 2017-4-30 2016-12-31 2015-12-31
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) - -
負(fù)債合計(jì) 1,907.84 2,071.87 972.90
所有者權(quán)益：
實(shí)收資本 140.00 140.00 140.00
資本公積 200.00 200.00 200.00
盈余公積 368.90 368.90 187.72
未分配利潤(rùn) 2,882.02 3,222.89 1,794.13
所有者權(quán)益合計(jì) 3,590.92 3,931.79 2,321.86
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 5,498.77 6,003.66 3,294.75
2、利潤(rùn)表
單位：萬(wàn)元
項(xiàng) 目 2017年1-4月 2016年 2015年
一、營(yíng)業(yè)收入 102.91 5,538.44 6,456.66
減：營(yíng)業(yè)成本 99.48 2,413.90 2,593.44
稅金及附加 3.36 46.43 65.35
銷售費(fèi)用 161.86 429.62 312.95
管理費(fèi)用 253.05 716.92 699.86
財(cái)務(wù)費(fèi)用 1.47 2.84 -0.36
資產(chǎn)減值損失 30.83 44.94 41.06
二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列） -447.13 1,883.80 2,744.35
加：營(yíng)業(yè)外收入 63.00 6.40 -
減：營(yíng)業(yè)外支出 - 0.09 2.24
三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列） -384.13 1,890.11 2,742.11
減：所得稅費(fèi)用 -43.27 280.18 716.82
四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列） -340.86 1,609.93 2,025.29
五、其他綜合收益的稅后凈額 - - -
六、綜合收益總額 -340.86 1,609.93 2,025.29
3、現(xiàn)金流量表
單位：萬(wàn)元
1-1-43
項(xiàng) 目 2017年1-4月 2016年 2015年
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2,717.11 4,336.71 6,763.89
收到的稅費(fèi)返還 17.89 5.81 -
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 64.54 8.84 11.47
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 2,799.54 4,351.36 6,775.36
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,239.48 2,035.55 4,271.09
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 405.29 1,331.26 554.73
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 410.88 989.15 691.63
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 657.73 233.82 621.42
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,713.37 4,589.78 6,138.87
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 86.17 -238.42 636.49
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) - - -
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期 44.00 4.91 171.64
資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 44.00 4.91 171.64
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -44.00 -4.91 -171.64
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 - - 100.00
取得借款收到的現(xiàn)金 - 200.00 -
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) - 200.00 100.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn) 3.51 0.75 -
金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 3.51 0.75 -
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -3.51 199.25 100.00
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 3.03 8.46 -
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 41.69 -35.62 564.86
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 559.35 594.97 30.11
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈余額 601.04 559.35 594.97
二、上市公司備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表
天衡對(duì)本次重組實(shí)施完成后上市公司2016年和2017年1-4月備考財(cái)務(wù)報(bào)表
1-1-44
進(jìn)行了審閱，并出具了備考財(cái)務(wù)報(bào)表的審閱報(bào)告（天衡專字(2017)01127號(hào)）。
（一）備考財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號(hào)――上市公司重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件》的相關(guān)規(guī)定和財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》、具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、應(yīng)用指南、解釋及其他相關(guān)規(guī)定，公司為本次重組之目的，編制了 2016年 12月31日及2017年4月30日的備考合并資產(chǎn)負(fù)債表，2016年度及2017年1-4月份的備考合并利潤(rùn)表，以及備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表以勝利精密及子（孫）公司、碩諾爾及其子公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)列報(bào)。備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表是以勝利精密碩諾爾公司2016年度及2017年1-4月財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)編制。其中，公司2016年度財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)并出具天衡審字（2017）01178號(hào)審計(jì)報(bào)告。碩諾爾公司2016年度、2017年1-4月財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)并出具天衡審字（2017）01920號(hào)審計(jì)報(bào)告。
備考財(cái)務(wù)報(bào)表根據(jù)以下假設(shè)基礎(chǔ)編制：
1、本次交易相關(guān)議案能夠獲得本公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，并獲得中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的批準(zhǔn)。
2、假設(shè)2016年1月1 日已完成對(duì)碩諾爾股權(quán)收購(gòu)，并全部完成相關(guān)手續(xù)。
公司以7.47元/股向碩諾爾股東發(fā)行63,770,401股股票，合計(jì)支付對(duì)價(jià)47,636.49
萬(wàn)元，其中發(fā)行股票63,770,401股溢價(jià)部分412,594,494.47元計(jì)入資本公積。
3、備考期間碩諾爾公司除凈損益外的凈資產(chǎn)增加視同期初已經(jīng)存在，并以此確定2015年12月31日碩諾爾公司的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值。備考合并財(cái)務(wù)報(bào)表中列報(bào)的商譽(yù)，按長(zhǎng)期股權(quán)投資成本與碩諾爾公司2015年12月31日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值（以2015年12月 31 日碩諾爾賬面凈資產(chǎn)并參考本次評(píng)估資產(chǎn)增值情況調(diào)整后作為可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值）之間的差額確定。
4、收購(gòu)碩諾爾公司股權(quán)而產(chǎn)生的費(fèi)用及稅務(wù)等影響不在備考財(cái)務(wù)報(bào)表中反映。
1-1-45
（二）備考財(cái)務(wù)報(bào)表
1、備考合并資產(chǎn)負(fù)債表
單位：萬(wàn)元
項(xiàng) 目 2017年4月30日2016年12月31日
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 314,830.64 404,019.87
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資 60,000.00 -
產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 20,458.87 10,350.57
應(yīng)收賬款 268,405.83 269,196.05
預(yù)付款項(xiàng) 124,200.16 79,756.93
應(yīng)收利息 1,127.21 973.60
其他應(yīng)收款 9,232.68 9,577.09
存貨 177,367.88 157,520.82
劃分為持有待售的資產(chǎn) 1,220.19 -
其他流動(dòng)資產(chǎn) 42,536.15 37,269.35
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,019,379.62 968,664.27
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 420.00 420.00
長(zhǎng)期股權(quán)投資 26,366.59 27,496.46
固定資產(chǎn) 311,636.70 310,048.25
在建工程 145,627.34 115,796.79
無(wú)形資產(chǎn) 25,870.52 26,019.56
商譽(yù) 202,847.27 209,650.11
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 6,762.44 6,224.19
遞延所得稅資產(chǎn) 12,196.73 9,901.23
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 35,867.87 31,559.65
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 767,595.45 737,116.24
資產(chǎn)總計(jì) 1,786,975.06 1,705,780.51
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 311,808.92 247,036.15
1-1-46
項(xiàng) 目 2017年4月30日2016年12月31日
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù) - 100.77
債
應(yīng)付票據(jù) 77,308.04 86,527.39
應(yīng)付賬款 145,782.61 144,915.09
預(yù)收款項(xiàng) 18,587.02 20,983.07
應(yīng)付職工薪酬 7,473.92 8,455.28
應(yīng)交稅費(fèi) 7,204.80 7,950.37
應(yīng)付利息 2,105.86 806.76
其他應(yīng)付款 20,232.65 34,674.01
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 43,629.36 51,687.82
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 634,133.19 603,136.70
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款 213,024.59 183,574.29
遞延收益 1,816.67 1,823.13
遞延所得稅負(fù)債 2,605.75 2,821.98
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 217,447.01 188,219.40
負(fù)債合計(jì) 851,580.21 791,356.10
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
股本 348,504.55 348,504.55
資本公積 423,502.77 423,502.77
其他綜合收益 174.91 -93.04
盈余公積 7,603.18 7,603.18
未分配利潤(rùn) 129,892.99 109,249.83
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 909,678.40 888,767.28
少數(shù)股東權(quán)益 25,716.46 25,657.12
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 935,394.86 914,424.40
負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 1,786,975.06 1,705,780.51
2、備考合并利潤(rùn)表
單位：萬(wàn)元
項(xiàng) 目 2017年1-4月 2016年度
一、營(yíng)業(yè)總收入 462,733.82 1,353,224.91
1-1-47
其中：營(yíng)業(yè)收入 462,733.82 1,353,224.91
二、營(yíng)業(yè)總成本 452,875.86 1,296,497.73
其中：營(yíng)業(yè)成本 409,368.36 1,201,924.62
稅金及附加 1,827.85 3,959.14
銷售費(fèi)用 10,583.65 31,389.64
管理費(fèi)用 16,882.67 47,177.42
財(cái)務(wù)費(fèi)用 6,495.65 11,938.89
資產(chǎn)減值損失 7,717.68 108.02
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列） 100.77 175.70
投資收益（損失以“-”號(hào)填列） 15.00 -1,041.52
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 90.32 -270.61
其他收益 900.73 -
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列） 10,874.46 55,861.36
加：營(yíng)業(yè)外收入 15,214.88 3,002.76
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 8.79 73.46
減：營(yíng)業(yè)外支出 196.73 490.88
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 100.22 114.44
四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列） 25,892.61 58,373.24
減：所得稅費(fèi)用 5,190.11 9,840.63
五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列） 20,702.50 48,532.61
（一）歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 20,643.16 44,444.61
（二）少數(shù)股東損益 59.33 4,088.00
六、其他綜合收益的稅后凈額 267.96 50.43
七、綜合收益總額 20,970.45 48,583.03
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 20,911.12 44,495.03
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 59.33 4,088.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0592 0.1142
（二）稀釋每股收益 - -
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第三章 備查文件
一、備查文件
1、勝利精密關(guān)于本次交易的董事會(huì)決議；
2、勝利精密關(guān)于本次交易的獨(dú)立董事意見；
3、勝利精密與朱維軍等3名自然人簽署的《購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》；
4、勝利精密與朱維軍等3名自然人簽署的《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議》；
5、標(biāo)的公司的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告；
6、上市公司的備考財(cái)務(wù)報(bào)告及審閱報(bào)告；
7、標(biāo)的公司的評(píng)估報(bào)告和評(píng)估說(shuō)明；
8、法律意見書；
9、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告。
二、備查地點(diǎn)
投資者可在報(bào)告書刊登后至本次交易完成前的每周一至周五上午
9:30-11:30，下午2:00-5:00，于下列地點(diǎn)查閱上述文件：
1、蘇州勝利精密制造科技股份有限公司
聯(lián)系地址：江蘇省蘇州市高新區(qū)滸關(guān)工業(yè)園滸涇路55號(hào)
電話：0512-69207028
傳真：0512-69207028
聯(lián)系人：程曄
2、東吳證券股份有限公司
聯(lián)系地址：蘇州市工業(yè)園區(qū)星陽(yáng)街5號(hào)
1-1-49
電話：0512-62938558
傳真：0512-62938500
聯(lián)系人：張帥、柳易成
3、指定信息披露網(wǎng)址：http://www.szse.com.cn
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（此頁(yè)無(wú)正文，為《蘇州勝利精密制造科技股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)報(bào)告書（草案）摘要》之簽章頁(yè)）
蘇州勝利精密制造科技股份有限公司
2017年10月11日
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