600123:蘭花科創(chuàng)2018年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司
2018年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2018年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。一.重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
√有效□無(wú)效
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
4. 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素
□適用√不適用
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致
√是□否
6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致
√是□否
三.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
(一). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
1.納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：公司總部、10家分公司和14家重點(diǎn)子公司，涵蓋了煤炭、化肥、化工、機(jī)械制造、運(yùn)輸?shù)戎饕獦I(yè)務(wù)領(lǐng)域單位。
2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：
指標(biāo) 占比（%）
納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比 98.94
納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比 96.23
3. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:
2018年度公司層面控制、所有業(yè)務(wù)流程及相關(guān)控制活動(dòng)。
4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：
安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)變化風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略決策風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)要素價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、政策及宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是√否
7. 其他說(shuō)明事項(xiàng)
本次評(píng)價(jià)還關(guān)注了，總公司提出的在“強(qiáng)化執(zhí)行、注重實(shí)效、加強(qiáng)監(jiān)督、持續(xù)改進(jìn)”及內(nèi)控管理創(chuàng)新方面的好作法，問(wèn)題整改完成情況，內(nèi)控宣傳培訓(xùn)等。
(二). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司的《內(nèi)部控制手冊(cè)》、各項(xiàng)管理制度、內(nèi)部控制業(yè)務(wù)管理流程、各項(xiàng)管理技術(shù)規(guī)范等其他有關(guān)規(guī)定，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整
√是□否
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，相較以前年度調(diào)整如下：在以前年度的基礎(chǔ)上今年非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部缺陷認(rèn)定定量標(biāo)準(zhǔn)中增加了突發(fā)環(huán)境事件相關(guān)內(nèi)容。
2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
財(cái)務(wù)報(bào)告重要性 如果一個(gè)或多個(gè)關(guān)鍵控制 如果一個(gè)或多個(gè)關(guān)鍵控制 如果一個(gè)或多個(gè)關(guān)鍵控制
水平 組合失效所帶來(lái)的影響， 組合失效所帶來(lái)的影響， 組合失效所帶來(lái)的影響，
累計(jì)金額達(dá)到或超過(guò)5117 累計(jì)金額達(dá)到或超過(guò)財(cái)務(wù) 累計(jì)金額小于財(cái)務(wù)報(bào)告重
萬(wàn)元時(shí)，則該缺陷將被認(rèn) 報(bào)告重要性水平的30%而 要性水平的30%即在
定為重大缺陷。 小于100%即在1535.1萬(wàn) 1535.1萬(wàn)元以下時(shí)，則該
元以上，5117萬(wàn)元以下時(shí)，缺陷將被認(rèn)定為一般缺
則該缺陷將被認(rèn)定為重要 陷。
缺陷。
說(shuō)明:
財(cái)務(wù)報(bào)告重要性水平按照營(yíng)業(yè)收入的6‰進(jìn)行計(jì)算。
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
（1）對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成有重大影響，控制缺陷嚴(yán)重影響公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，
可能給公司帶來(lái)致命后果。（2）嚴(yán)重影響公司經(jīng)營(yíng)的效率和效果，導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)活
動(dòng)管理混亂，無(wú)法實(shí)現(xiàn)盈利，甚至出現(xiàn)嚴(yán)重虧損。（3）公司負(fù)面消息流傳世界各地，
重大缺陷 被中央政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)高度關(guān)注，或開展調(diào)查，引起公眾媒體極大關(guān)注并呼吁
采取行動(dòng)，對(duì)公司聲譽(yù)造成無(wú)法彌補(bǔ)的損害。（4）嚴(yán)重違反國(guó)家法律法規(guī)，導(dǎo)致國(guó)
家級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查，重大的起訴或非常嚴(yán)重的集體訴訟。（5）完全無(wú)法保證公司
資產(chǎn)安全，或者已經(jīng)造成重大資產(chǎn)損失。（6）完全無(wú)法保證財(cái)務(wù)報(bào)表的正確、公允。
（1）對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成有比較重要的影響，可能使得公司戰(zhàn)略偏離既定目標(biāo)，
但不會(huì)導(dǎo)致公司整體戰(zhàn)略失敗。（2）對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)效率和效果有比較重要的影響，
導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)活動(dòng)管理不規(guī)范，導(dǎo)致盈利率下降，盈利率低于同行業(yè)水平。（3）公司負(fù)
重要缺陷 面消息廣為流傳，引起公眾的廣泛關(guān)注，嚴(yán)重影響公司的品牌形象，被中央政府部
門或國(guó)內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)注。（4）違反國(guó)家法律法規(guī)，導(dǎo)致省市級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查和重
大訴訟。（5）不能合理保證公司資產(chǎn)安全，所設(shè)置的內(nèi)部控制活動(dòng)漏洞百出，使得
公司財(cái)產(chǎn)暴露于風(fēng)險(xiǎn)中。（6）可能造成財(cái)報(bào)中部分重要內(nèi)容的錯(cuò)報(bào)和漏報(bào)。
（1）對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成有一定的影響，但是影響較小，不會(huì)造成戰(zhàn)略目標(biāo)偏
離。（2）對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)效率和效果有一定影響，不利于規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的處理常規(guī)
一般缺陷 業(yè)務(wù)流程，不能實(shí)現(xiàn)效率最高化。（3）公司負(fù)面消息在公司內(nèi)部流傳，可能引起公
眾對(duì)公司的關(guān)注。（4）違反地方法規(guī)，可能被處以警告或金額較少的罰款。（5）影
響資產(chǎn)安全的管理活動(dòng)，不利于資產(chǎn)安全的管理。（6）影響財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性，但
是影響水平較小。
3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
造成人身傷亡、環(huán)根據(jù)2007年國(guó)務(wù)院第493 一個(gè)或多個(gè)關(guān)鍵控制組合 一個(gè)或多個(gè)關(guān)鍵控制組合
境污染或直接經(jīng) 號(hào)令《生產(chǎn)安全事故報(bào)告 失效所帶來(lái)的影響，一次 失效所帶來(lái)的影響，一次
濟(jì)損失情況 和調(diào)查處理?xiàng)l例》、國(guó)辦函 造成3人以上10人以下死 造成3人以下死亡，或者
[2014]119號(hào)《國(guó)務(wù)院辦 亡，或者10人以上50人 10人以下重傷，或者1000
公廳關(guān)于印發(fā)國(guó)家突發(fā)環(huán) 以下重傷，或者1000萬(wàn)元 萬(wàn)元以下（因環(huán)境污染造
境事件應(yīng)急預(yù)案的通知》 以上5000萬(wàn)元以下（因環(huán) 成500萬(wàn)元以下）直接經(jīng)
的相關(guān)規(guī)定，一個(gè)或多個(gè) 境污染造成500萬(wàn)元以上 濟(jì)損失的，因環(huán)境污染疏
關(guān)鍵控制組合失效所帶來(lái) 2000萬(wàn)元以下）直接經(jīng)濟(jì) 散、轉(zhuǎn)移人員5000人以
的影響，一次造成10人以 損失的，因環(huán)境污染疏散、下，未達(dá)到其他較大突發(fā)
上死亡，或者50人以上重 轉(zhuǎn)移人員5000人以上1萬(wàn) 環(huán)境事件標(biāo)準(zhǔn)的，為一般
傷，或者5000萬(wàn)元以上 人以下，達(dá)到其他較大突 缺陷。
（因環(huán)境污染造成2000 發(fā)環(huán)境事件標(biāo)準(zhǔn)的，為重
萬(wàn)元以上）直接經(jīng)濟(jì)損失 要缺陷。
的，因環(huán)境污染疏散、轉(zhuǎn)
移人員1萬(wàn)人以上，達(dá)到
或超過(guò)其他重大突發(fā)環(huán)境
事件標(biāo)準(zhǔn)的，為重大缺陷。
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
（1）對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成有重大影響，控制缺陷嚴(yán)重影響公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，
可能給公司帶來(lái)致命后果。（2）嚴(yán)重影響公司經(jīng)營(yíng)的效率和效果，導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)活
動(dòng)管理混亂，無(wú)法實(shí)現(xiàn)盈利，甚至出現(xiàn)嚴(yán)重虧損。（3）公司負(fù)面消息流傳世界各地，
重大缺陷 被中央政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)高度關(guān)注，或開展調(diào)查，引起公眾媒體極大關(guān)注并呼吁
采取行動(dòng)，對(duì)公司聲譽(yù)造成無(wú)法彌補(bǔ)的損害。（4）嚴(yán)重違反國(guó)家法律法規(guī)，導(dǎo)致國(guó)
家級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查，重大的起訴或非常嚴(yán)重的集體訴訟。（5）完全無(wú)法保證公司
資產(chǎn)安全，或者已經(jīng)造成重大資產(chǎn)損失。（6）完全無(wú)法保證財(cái)務(wù)報(bào)表的正確、公允。
（1）對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成有比較重要的影響，可能使得公司戰(zhàn)略偏離既定目標(biāo)，
但不會(huì)導(dǎo)致公司整體戰(zhàn)略失敗。（2）對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)效率和效果有比較重要的影響，
導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)活動(dòng)管理不規(guī)范，導(dǎo)致盈利率下降，盈利率低于同行業(yè)水平。（3）公司負(fù)
重要缺陷 面消息廣為流傳，引起公眾的廣泛關(guān)注，嚴(yán)重影響公司的品牌形象，被中央政府部
門或國(guó)內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)注。（4）違反國(guó)家法律法規(guī)，導(dǎo)致省市級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查和重
大訴訟。（5）不能合理保證公司資產(chǎn)安全，所設(shè)置的內(nèi)部控制活動(dòng)漏洞百出，使得
公司財(cái)產(chǎn)暴露于風(fēng)險(xiǎn)中。（6）可能造成財(cái)報(bào)中部分重要內(nèi)容的錯(cuò)報(bào)和漏報(bào)。
（1）對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成有一定的影響，但是影響較小，不會(huì)造成戰(zhàn)略目標(biāo)偏
離。（2）對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)效率和效果有一定影響，不利于規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的處理常規(guī)
一般缺陷 業(yè)務(wù)流程，不能實(shí)現(xiàn)效率最高化。（3）公司負(fù)面消息在公司內(nèi)部流傳，可能引起公
眾對(duì)公司的關(guān)注。（4）違反地方法規(guī)，可能被處以警告或金額較少的罰款。（5）影
響資產(chǎn)安全的管理活動(dòng)，不利于資產(chǎn)安全的管理。（6）影響財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性，但
是影響水平較小。
說(shuō)明：
政府監(jiān)管部門、外部審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)和紀(jì)檢監(jiān)察部門檢查認(rèn)定企業(yè)違紀(jì)違規(guī)和內(nèi)控管理問(wèn)題，符合上述認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的，做出重大、重要和一般缺陷的認(rèn)定。
1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1.1.重大缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
根據(jù)上述公司內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制一般缺陷，其可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)均在可控范圍之內(nèi)，公司已及時(shí)制定整改計(jì)劃、落實(shí)整改措施，對(duì)公司內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。
1.4.經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大
缺陷
□是√否
1.5.經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
2.1.重大缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
經(jīng)過(guò)自我評(píng)價(jià)，公司內(nèi)部控制日常運(yùn)行中存在的一般缺陷，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)公司即進(jìn)行整改，不影響控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2.4.經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
大缺陷
□是√否
2.5.經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
要缺陷
□是√否
四.其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明
1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
√適用□不適用
公司對(duì)2017年度內(nèi)控評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷（均為一般缺陷）的整改情況進(jìn)行了跟蹤。經(jīng)檢查落實(shí)，各相關(guān)單位均已根據(jù)整改措施完成了整改。
2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向
√適用□不適用
報(bào)告期內(nèi)，公司依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引等文件和公司《內(nèi)部控制體系運(yùn)行管理制度》的相關(guān)規(guī)定，完成了年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)、內(nèi)控現(xiàn)場(chǎng)檢查、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控、內(nèi)控宣傳培訓(xùn)、年度內(nèi)控外部審計(jì)等工作，不斷地優(yōu)化和完善公司的內(nèi)部控制體系，并在內(nèi)控精細(xì)化管理方面進(jìn)行了積極的探索，全年整體運(yùn)行規(guī)范有效。
2019年，公司將按照“融入業(yè)務(wù)、雙效為先、底線思維、動(dòng)態(tài)管控”的總體思路認(rèn)真開展工作，提升各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控重視程度，提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控宣傳培訓(xùn)，注重梯隊(duì)建設(shè)，創(chuàng)新內(nèi)控管理的方式和方法，防止內(nèi)控管理淡化和疲勞癥狀；關(guān)注內(nèi)外部環(huán)境的變化，注意信息的收集與溝通，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理以適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需求；充分利用OA系統(tǒng)將適合的流程信息化，提高控制效率和效果；加大內(nèi)控監(jiān)督檢查力度，保障體系有效運(yùn)行；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，進(jìn)一步在內(nèi)控管理融入實(shí)際業(yè)務(wù)方面下功夫，為蘭花科創(chuàng)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
3. 其他重大事項(xiàng)說(shuō)明
□適用√不適用
董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：李曉明
山西蘭花科技創(chuàng)業(yè)股份有限公司
2019年4月19日
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