多氟多:關(guān)于本次非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)、填補(bǔ)即期回報(bào)措施及相關(guān)主體承諾的公告
證券代碼：002407 證券簡(jiǎn)稱：多氟多 公告編號(hào)：2020-064 多氟多化工股份有限公司 關(guān)于本次非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)、 填補(bǔ)即期回報(bào)措施及相關(guān)主體承諾的公告 本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。 重要提示： 多氟多化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“多氟多”或“公司”）以下關(guān)于本次非公開發(fā)行 A 股股票對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析、描述均不構(gòu)成對(duì)公司的盈利預(yù)測(cè)或承諾，制定填補(bǔ)回報(bào)措施不等于對(duì)公司未來(lái)利潤(rùn)作出保證，投資者不應(yīng)僅依據(jù)該等分析、描述進(jìn)行投資決策，如投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策而造成任何損失的，公司不承擔(dān)任何責(zé)任。 公司本次擬非公開發(fā)行 A 股股票（以下簡(jiǎn)稱“本次發(fā)行”），根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見》（國(guó)辦發(fā)【2013】110 號(hào)）、《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的若干意見》（國(guó)發(fā)【2014】17 號(hào)）、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見》（證監(jiān)會(huì)公告【2015】31 號(hào)）等法規(guī)要求，為保障中小投資者利益，公司就本次非公開發(fā)行 A 股股票對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響進(jìn)行了分析并提出了具體的填補(bǔ)回報(bào)措施，具體如下： 一、關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響 （一）主要假設(shè)和說(shuō)明 公司基于以下假設(shè)條件就本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響進(jìn)行分析，提請(qǐng)投資者特別關(guān)注，以下假設(shè)條件不構(gòu)成任何預(yù)測(cè)及承諾事項(xiàng)，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策。投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任，本次發(fā)行方案和發(fā)行完成時(shí)間最終以經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)并發(fā)行的實(shí)際情況為準(zhǔn)，具體假設(shè)如下： 1、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場(chǎng)情況及公司經(jīng) 營(yíng)環(huán)境等方面沒有發(fā)生重大不利變化； 2、假設(shè)公司于 2020 年 11 月完成本次非公開發(fā)行，該完成時(shí)間僅用于計(jì)算 本次非公開發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，最終以中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次發(fā)行并實(shí)際發(fā)行完成時(shí)間為準(zhǔn)； 3、假設(shè)本次非公開發(fā)行股票募集資金總額 115,000.00 萬(wàn)元（不考慮發(fā)行費(fèi)用），發(fā)行的股票數(shù)量為 20,517.61 萬(wàn)股（本次非公開發(fā)行股票的數(shù)量以中國(guó)證監(jiān)會(huì)最終核準(zhǔn)發(fā)行的股票數(shù)量為準(zhǔn)。） 上述募集資金總額、發(fā)行股份數(shù)量?jī)H為估計(jì)值，僅用于計(jì)算本次非公開發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，不代表最終募集資金總額、發(fā)行股票數(shù)量；本次非公開發(fā)行實(shí)際募集資金規(guī)模將根據(jù)監(jiān)管部門核準(zhǔn)、發(fā)行認(rèn)購(gòu)情況以及發(fā)行費(fèi)用等情況最終確定； 4、基于謹(jǐn)慎性原則，不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況（如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益）等的影響； 5、在預(yù)測(cè)公司總股本時(shí)，以本次非公開發(fā)行前總股本 683,920,481 股為基礎(chǔ)，僅考慮本次非公開發(fā)行股份事項(xiàng)的影響，不考慮其他因素導(dǎo)致股本發(fā)生的變化； 6、在預(yù)測(cè)公司本次發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金、凈利潤(rùn)之外的其他因素對(duì)凈資產(chǎn)的影響，未考慮分紅因素；也未考慮公司公積金轉(zhuǎn)增股本等其他對(duì)股份數(shù)有影響的因素； 7、2019 年，公司實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)、歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)均為-41,628.33 萬(wàn)元、-48,793.49 萬(wàn)元，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況及謹(jǐn)慎性原則，假設(shè)公司 2020 年扣非前及扣非后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)在 2019 年相應(yīng)經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上分別以下列三種增長(zhǎng)率 進(jìn)行測(cè)算：（1）與 2019 年持平；（2）均為 0 元；（3）恢復(fù)到 2018 年盈利水平， 取整值 6,000 萬(wàn)元。該假設(shè)僅用于計(jì)算本次非公開發(fā)行 A 股股票攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，不代表公司對(duì) 2020 年經(jīng)營(yíng)情況及趨勢(shì)的判斷，亦不構(gòu)成公司盈利預(yù)測(cè)。 8、上述假設(shè)僅為測(cè)試本次非公開發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，不代表公司對(duì) 2020 年度經(jīng)營(yíng)情況及趨勢(shì)的判斷，亦不構(gòu)成盈利預(yù)測(cè)，投 資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。 （二）對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響 基于上述假設(shè)的前提下，本次非公開發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司即期主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響測(cè)算如下（注：基本每股收益、稀釋每股收益、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率、扣除非經(jīng)常性損益的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率系按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 9 號(hào)――凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》（2010 年修訂）規(guī)定計(jì)算）： 2019 年度 2020 年度/2020 年 12 月 31 日 項(xiàng)目 /2019 年 12 月 31 日 未考慮本次發(fā)行 考慮本次發(fā)行 情景 1：2020 年實(shí)現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)與 2019 年度持平 總股本（萬(wàn)股） 68,392.05 68,392.05 88,909.66 歸屬于母公司所有者凈利潤(rùn) -41,628.33 -41,628.33 -41,628.33 （萬(wàn)元） 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所 -48,793.49 -48,793.49 -48,793.49 有者凈利潤(rùn)（萬(wàn)元） 基本每股收益 -0.61 -0.61 -0.59 稀釋每股收益 -0.61 -0.61 -0.59 扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益 -0.71 -0.71 -0.70 扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益 -0.71 -0.71 -0.70 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 -12.77% -12.77% -12.62% 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常 -14.96% -14.96% -14.79% 性損益后） 情景 2：2020 年實(shí)現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)盈虧平衡 總股本（萬(wàn)股） 68,392.05 68,392.05 88,909.66 歸屬于母公司所有者凈利潤(rùn)（萬(wàn)股） -41,628.33 0.00 0.00 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所 -48,793.49 0.00 0.00 有者凈利潤(rùn)（萬(wàn)股） 基本每股收益 -0.61 0.00 0.00 稀釋每股收益 -0.61 0.00 0.00 扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益 -0.71 0.00 0.00 扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益 -0.71 0.00 0.00 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 -12.77% 0.00% 0.00% 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常 -14.96% 0.00% 0.00% 性損益后） 情景 3：2020 年實(shí)現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)恢復(fù)到 2018 年盈利水平，取整值 6,000 萬(wàn)元 總股本（萬(wàn)股） 68,392.05 68,392.05 88,909.66 歸屬于母公司所有者凈利潤(rùn)（萬(wàn)股） -41,628.33 6,000.00 6,000.00 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所 -48,793.49 6,000.00 6,000.00 有者凈利潤(rùn)（萬(wàn)股） 基本每股收益 -0.61 0.09 0.09 稀釋每股收益 -0.61 0.09 0.09 扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益 -0.71 0.09 0.09 扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益 -0.71 0.09 0.09 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 -12.77% 1.74% 1.70% 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常 -14.96% 1.74% 1.70% 性損益后） 二、關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的特別風(fēng)險(xiǎn)提示 本次非公開發(fā)行完成后，公司總股本和凈資產(chǎn)規(guī)模將有所增加，而募集資金的使用和產(chǎn)生效益需要一定的周期。在公司總股本和凈資產(chǎn)均增加的情況下，如果公司利潤(rùn)暫未獲得相應(yīng)幅度的增長(zhǎng)，本次非公開發(fā)行完成當(dāng)年的公司即期回報(bào)將存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。此外，一旦前述分析的假設(shè)條件或公司經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生重大變化，不能排除本次發(fā)行導(dǎo)致即期回報(bào)被攤薄情況發(fā)生變化的可能性。特別提醒投資者理性投資，關(guān)注本次非公開發(fā)行可能攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。 同時(shí)，公司在分析本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)的攤薄影響過程中，對(duì) 2020 年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司普通股股東凈利潤(rùn)的假設(shè)分析并非公司的盈利預(yù)測(cè)，為應(yīng)對(duì)即期回報(bào)被攤薄風(fēng)險(xiǎn)而制定的填補(bǔ)回報(bào)具體措施不等于對(duì)公司未來(lái)利潤(rùn)做出保證，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。提請(qǐng)廣大投資者注意。 三、本次發(fā)行的必要性和合理性 本次非公開發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目符合國(guó)家相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策以及公司整體戰(zhàn)略發(fā)展方向，有利于增強(qiáng)公司未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。本次非公開發(fā)行的必要性與合理性，請(qǐng)參見《多氟多化工股份有限公司 2020 年度非公開發(fā)行 A股股票預(yù)案》的“第二節(jié) 董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”部分。 四、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系、公司在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況 公司研究了氟、鋰、硅三個(gè)元素，走出了一條從氟化工到新能源，從化學(xué)到電化學(xué)的創(chuàng)新發(fā)展路徑。公司主要產(chǎn)品包括無(wú)水氟化鋁、冰晶石等鋁用氟化鹽；六氟磷酸鋰及多功能鋰鹽、電子級(jí)***等電子級(jí)化學(xué)品；動(dòng)力鋰電池及新能源汽車等。本次募集資金投資項(xiàng)目“
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